跨境擔(dān)保登記管理辦法一、總則（一）目的與依據(jù)為規(guī)范跨境擔(dān)保登記管理，保障跨境擔(dān)保交易安全，促進(jìn)跨境融資便利化，依據(jù)《中華人民共和國(guó)民法典》《中華人民共和國(guó)外匯管理?xiàng)l例》等相關(guān)法律法規(guī)，制定本辦法。（二）適用范圍本辦法適用于境內(nèi)機(jī)構(gòu)和境內(nèi)個(gè)人提供或接受的跨境擔(dān)保，包括但不限于對(duì)外擔(dān)保、內(nèi)保外貸、外保內(nèi)貸等形式。（三）基本原則1.依法合規(guī)原則：跨境擔(dān)保活動(dòng)應(yīng)當(dāng)遵守法律法規(guī)和本辦法規(guī)定，不得損害國(guó)家利益、社會(huì)公共利益和他人合法權(quán)益。2.真實(shí)合理原則：擔(dān)保當(dāng)事人應(yīng)當(dāng)如實(shí)提供有關(guān)信息，擔(dān)保金額應(yīng)當(dāng)與主債務(wù)金額、主債權(quán)風(fēng)險(xiǎn)狀況相匹配，不得虛構(gòu)擔(dān)保交易。3.登記公示原則：跨境擔(dān)保實(shí)行登記管理制度，未經(jīng)登記的跨境擔(dān)保不得對(duì)抗第三人，登記信息應(yīng)當(dāng)依法公示，保障交易透明度。二、跨境擔(dān)保的定義與分類(lèi)（一）對(duì)外擔(dān)保對(duì)外擔(dān)保是指境內(nèi)機(jī)構(gòu)向境外機(jī)構(gòu)或個(gè)人提供的擔(dān)保，包括但不限于保證、抵押、質(zhì)押等形式。對(duì)外擔(dān)保應(yīng)當(dāng)符合國(guó)家外匯管理規(guī)定和有關(guān)行業(yè)監(jiān)管要求。（二）內(nèi)保外貸內(nèi)保外貸是指境內(nèi)機(jī)構(gòu)向境外銀行或其他金融機(jī)構(gòu)出具保函或備用信用證，由境外銀行或其他金融機(jī)構(gòu)為境內(nèi)機(jī)構(gòu)在境外設(shè)立的企業(yè)或項(xiàng)目提供融資的一種擔(dān)保形式。內(nèi)保外貸應(yīng)當(dāng)按照規(guī)定辦理登記手續(xù)，并遵守相關(guān)外匯管理規(guī)定。（三）外保內(nèi)貸外保內(nèi)貸是指境外機(jī)構(gòu)或個(gè)人向境內(nèi)銀行或其他金融機(jī)構(gòu)提供擔(dān)保，由境內(nèi)銀行或其他金融機(jī)構(gòu)為境內(nèi)企業(yè)提供融資的一種擔(dān)保形式。外保內(nèi)貸應(yīng)當(dāng)符合國(guó)家外債管理規(guī)定，并按照規(guī)定辦理登記手續(xù)。三、登記管理（一）登記主體與登記機(jī)關(guān)1.登記主體：跨境擔(dān)保的登記主體為擔(dān)保當(dāng)事人，包括擔(dān)保人、被擔(dān)保人、反擔(dān)保人等。2.登記機(jī)關(guān)：外匯管理部門(mén)負(fù)責(zé)跨境擔(dān)保登記管理工作，境內(nèi)機(jī)構(gòu)和境內(nèi)個(gè)人應(yīng)當(dāng)按照規(guī)定向所在地外匯管理部門(mén)辦理跨境擔(dān)保登記手續(xù)。（二）登記內(nèi)容與材料要求1.登記內(nèi)容：跨境擔(dān)保登記應(yīng)當(dāng)包括擔(dān)保當(dāng)事人基本信息、擔(dān)保合同主要條款、擔(dān)保金額、擔(dān)保期限、主債務(wù)情況等內(nèi)容。2.材料要求：擔(dān)保當(dāng)事人辦理跨境擔(dān)保登記時(shí)，應(yīng)當(dāng)提交以下材料：跨境擔(dān)保登記申請(qǐng)書(shū)；擔(dān)保合同或意向書(shū)；主債務(wù)合同；擔(dān)保當(dāng)事人營(yíng)業(yè)執(zhí)照副本復(fù)印件；外匯管理部門(mén)要求提供的其他材料。（三）登記流程1.申請(qǐng)：擔(dān)保當(dāng)事人應(yīng)當(dāng)在跨境擔(dān)保合同簽訂后15個(gè)工作日內(nèi)，向所在地外匯管理部門(mén)提交跨境擔(dān)保登記申請(qǐng)材料。2.受理：外匯管理部門(mén)收到申請(qǐng)材料后，應(yīng)當(dāng)對(duì)申請(qǐng)材料的完整性、真實(shí)性進(jìn)行審核。申請(qǐng)材料齊全、符合規(guī)定的，予以受理；申請(qǐng)材料不齊全或不符合規(guī)定的，應(yīng)當(dāng)一次性告知申請(qǐng)人補(bǔ)正。3.審核：外匯管理部門(mén)應(yīng)當(dāng)對(duì)跨境擔(dān)保的合規(guī)性、合理性進(jìn)行審核，必要時(shí)可以進(jìn)行實(shí)地核查或要求申請(qǐng)人提供補(bǔ)充材料。4.登記：經(jīng)審核符合規(guī)定的，外匯管理部門(mén)應(yīng)當(dāng)在受理申請(qǐng)后的10個(gè)工作日內(nèi)辦理跨境擔(dān)保登記手續(xù)，并出具跨境擔(dān)保登記證明。（四）變更登記與注銷(xiāo)登記1.變更登記：跨境擔(dān)保合同發(fā)生變更的，擔(dān)保當(dāng)事人應(yīng)當(dāng)在變更后的15個(gè)工作日內(nèi)，向所在地外匯管理部門(mén)辦理跨境擔(dān)保變更登記手續(xù)。變更登記所需材料與初始登記相同，并應(yīng)當(dāng)提交變更后的擔(dān)保合同或意向書(shū)等相關(guān)材料。2.注銷(xiāo)登記：跨境擔(dān)保合同履行完畢或提前終止的，擔(dān)保當(dāng)事人應(yīng)當(dāng)在合同履行完畢或提前終止后的15個(gè)工作日內(nèi)，向所在地外匯管理部門(mén)辦理跨境擔(dān)保注銷(xiāo)登記手續(xù)。注銷(xiāo)登記應(yīng)當(dāng)提交跨境擔(dān)保注銷(xiāo)登記申請(qǐng)書(shū)、擔(dān)保合同履行完畢或提前終止的證明材料等相關(guān)材料。四、外匯管理（一）對(duì)外擔(dān)保外匯管理1.擔(dān)保資金來(lái)源：境內(nèi)機(jī)構(gòu)提供對(duì)外擔(dān)保，應(yīng)當(dāng)以自有外匯資金、經(jīng)常項(xiàng)目外匯收入或經(jīng)外匯管理部門(mén)批準(zhǔn)的其他外匯資金為來(lái)源。2.擔(dān)保額度管理：外匯管理部門(mén)對(duì)境內(nèi)機(jī)構(gòu)提供對(duì)外擔(dān)保實(shí)行余額管理，境內(nèi)機(jī)構(gòu)提供對(duì)外擔(dān)保的余額不得超過(guò)其凈資產(chǎn)的一定比例。具體比例由外匯管理部門(mén)根據(jù)國(guó)家經(jīng)濟(jì)金融形勢(shì)和外匯收支狀況適時(shí)調(diào)整。3.外匯資金運(yùn)用：境內(nèi)機(jī)構(gòu)提供對(duì)外擔(dān)保獲得的外匯資金，應(yīng)當(dāng)按照規(guī)定的用途使用，不得挪作他用。（二）內(nèi)保外貸外匯管理1.擔(dān)保履約管理：境內(nèi)機(jī)構(gòu)為境外企業(yè)或項(xiàng)目提供內(nèi)保外貸，境外金融機(jī)構(gòu)因債務(wù)人違約而履行擔(dān)保責(zé)任的，境內(nèi)機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)按照規(guī)定辦理對(duì)外債權(quán)登記，并按照外匯管理規(guī)定辦理?yè)?dān)保履約項(xiàng)下資金的購(gòu)付匯手續(xù)。2.反擔(dān)保管理：境內(nèi)機(jī)構(gòu)提供內(nèi)保外貸，應(yīng)當(dāng)要求境外被擔(dān)保人或其他第三方提供有效的反擔(dān)保措施。反擔(dān)保措施應(yīng)當(dāng)符合國(guó)家法律法規(guī)和外匯管理規(guī)定。（三）外保內(nèi)貸外匯管理1.外債管理：境外機(jī)構(gòu)或個(gè)人為境內(nèi)企業(yè)提供外保內(nèi)貸，境內(nèi)企業(yè)獲得的融資資金應(yīng)當(dāng)按照外債管理規(guī)定使用，并辦理外債登記手續(xù)。2.擔(dān)保履約管理：境內(nèi)企業(yè)在償還外保內(nèi)貸項(xiàng)下債務(wù)時(shí)，應(yīng)當(dāng)按照外匯管理規(guī)定辦理資金的購(gòu)付匯手續(xù)。境外擔(dān)保人履行擔(dān)保責(zé)任的，境內(nèi)企業(yè)應(yīng)當(dāng)按照規(guī)定辦理外債注銷(xiāo)登記手續(xù)。五、風(fēng)險(xiǎn)管理（一）擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估擔(dān)保當(dāng)事人應(yīng)當(dāng)對(duì)跨境擔(dān)保業(yè)務(wù)進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估，充分考慮主債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)、擔(dān)保金額、擔(dān)保期限、擔(dān)保方式等因素，合理確定擔(dān)保費(fèi)率和擔(dān)保條件。（二）風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)與預(yù)警外匯管理部門(mén)應(yīng)當(dāng)建立跨境擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)機(jī)制，對(duì)跨境擔(dān)保業(yè)務(wù)進(jìn)行實(shí)時(shí)監(jiān)測(cè)和分析，及時(shí)發(fā)現(xiàn)潛在風(fēng)險(xiǎn)，并采取相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警措施。（三）風(fēng)險(xiǎn)處置1.風(fēng)險(xiǎn)提示：外匯管理部門(mén)發(fā)現(xiàn)跨境擔(dān)保業(yè)務(wù)存在風(fēng)險(xiǎn)隱患的，應(yīng)當(dāng)及時(shí)向擔(dān)保當(dāng)事人發(fā)出風(fēng)險(xiǎn)提示，要求其采取有效措施防范風(fēng)險(xiǎn)。2.現(xiàn)場(chǎng)核查：對(duì)于風(fēng)險(xiǎn)較大的跨境擔(dān)保業(yè)務(wù)，外匯管理部門(mén)可以進(jìn)行現(xiàn)場(chǎng)核查，了解擔(dān)保當(dāng)事人的經(jīng)營(yíng)狀況、財(cái)務(wù)狀況、擔(dān)保業(yè)務(wù)開(kāi)展情況等，核實(shí)有關(guān)信息的真實(shí)性和合規(guī)性。3.違規(guī)處理：對(duì)于違反本辦法規(guī)定的跨境擔(dān)保行為，外匯管理部門(mén)應(yīng)當(dāng)依法予以處理，包括責(zé)令改正、警告、罰款等措施；情節(jié)嚴(yán)重的，依法追究法律責(zé)任。六、信息披露與共享（一）信息披露擔(dān)保當(dāng)事人應(yīng)當(dāng)按照規(guī)定向外匯管理部門(mén)報(bào)送跨境擔(dān)保業(yè)務(wù)相關(guān)信息，外匯管理部門(mén)應(yīng)當(dāng)依法對(duì)登記信息進(jìn)行公示，保障信息透明度。（二）信息共享外匯管理部門(mén)應(yīng)當(dāng)與其他相關(guān)部門(mén)建立信息共享機(jī)制，加強(qiáng)跨境擔(dān)保業(yè)務(wù)的協(xié)同監(jiān)管，共同防范跨境擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn)。七、監(jiān)督檢查（一）檢查內(nèi)容外匯管理部門(mén)應(yīng)當(dāng)對(duì)跨境擔(dān)保登記管理情況進(jìn)行監(jiān)督檢查，檢查內(nèi)容包括但不限于擔(dān)保當(dāng)事人登記信息的真實(shí)性、合規(guī)性，擔(dān)保業(yè)務(wù)的開(kāi)展情況，外匯資金的使用情況等。（二）檢查方式1.非現(xiàn)場(chǎng)檢查：外匯管理部門(mén)可以通過(guò)跨境擔(dān)保登記系統(tǒng)等渠道，對(duì)擔(dān)保當(dāng)事人的登記信息和業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)進(jìn)行非現(xiàn)場(chǎng)檢查。2.現(xiàn)場(chǎng)檢查：外匯管理部門(mén)可以根據(jù)工作需要，對(duì)擔(dān)保當(dāng)事人進(jìn)行現(xiàn)場(chǎng)檢查，查閱相關(guān)資料，詢問(wèn)有關(guān)人員，核實(shí)有關(guān)情況。（三）檢查處理1.責(zé)令改正：對(duì)于檢查中發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題，外匯管理部門(mén)應(yīng)當(dāng)責(zé)令擔(dān)保當(dāng)事人限期改正。2.行政處罰：對(duì)于違反本辦法規(guī)定的擔(dān)保