企業(yè)財(cái)務(wù)信息化管理辦法一、總則（一）目的為加強(qiáng)公司財(cái)務(wù)信息化管理，規(guī)范財(cái)務(wù)信息化行為，提高財(cái)務(wù)工作效率和管理水平，促進(jìn)公司財(cái)務(wù)管理的規(guī)范化、科學(xué)化、精細(xì)化，依據(jù)國家相關(guān)法律法規(guī)和行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)，結(jié)合本公司實(shí)際情況，制定本辦法。（二）適用范圍本辦法適用于公司總部及所屬各分子公司、項(xiàng)目部等涉及財(cái)務(wù)信息化工作的所有部門和人員。（三）基本原則1.合法性原則：嚴(yán)格遵守國家法律法規(guī)和財(cái)務(wù)規(guī)章制度，確保財(cái)務(wù)信息化工作合法合規(guī)。2.安全性原則：建立健全財(cái)務(wù)信息安全保障體系，確保財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)的保密性、完整性和可用性。3.規(guī)范性原則：統(tǒng)一財(cái)務(wù)信息化標(biāo)準(zhǔn)和流程，規(guī)范財(cái)務(wù)信息系統(tǒng)的建設(shè)、運(yùn)行和維護(hù)。4.實(shí)用性原則：緊密結(jié)合公司財(cái)務(wù)管理實(shí)際需求，注重財(cái)務(wù)信息化系統(tǒng)的實(shí)用性和可操作性。5.前瞻性原則：充分考慮公司未來發(fā)展對財(cái)務(wù)信息化的需求，預(yù)留系統(tǒng)擴(kuò)展空間，確保財(cái)務(wù)信息化系統(tǒng)的可持續(xù)發(fā)展。二、財(cái)務(wù)信息化管理職責(zé)（一）公司管理層職責(zé)1.審批公司財(cái)務(wù)信息化發(fā)展戰(zhàn)略、規(guī)劃和年度計(jì)劃。2.協(xié)調(diào)解決財(cái)務(wù)信息化建設(shè)和運(yùn)行過程中的重大問題。3.監(jiān)督財(cái)務(wù)信息化管理工作的執(zhí)行情況。（二）財(cái)務(wù)部門職責(zé)1.負(fù)責(zé)制定和完善公司財(cái)務(wù)信息化管理制度和流程。2.組織實(shí)施財(cái)務(wù)信息化系統(tǒng)的建設(shè)、升級和維護(hù)工作。3.負(fù)責(zé)財(cái)務(wù)信息系統(tǒng)用戶的權(quán)限管理和培訓(xùn)工作。4.負(fù)責(zé)財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)的收集、整理、分析和存儲，確保財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)的準(zhǔn)確性和及時性。5.定期對財(cái)務(wù)信息化系統(tǒng)的運(yùn)行情況進(jìn)行評估和總結(jié)，提出改進(jìn)建議。（三）信息技術(shù)部門職責(zé)1.負(fù)責(zé)提供財(cái)務(wù)信息化系統(tǒng)運(yùn)行所需的硬件、軟件和網(wǎng)絡(luò)環(huán)境支持。2.負(fù)責(zé)財(cái)務(wù)信息系統(tǒng)的日常維護(hù)和技術(shù)保障工作，及時處理系統(tǒng)故障和安全問題。3.協(xié)助財(cái)務(wù)部門進(jìn)行財(cái)務(wù)信息化系統(tǒng)的建設(shè)和升級工作，提供技術(shù)咨詢和指導(dǎo)。（四）其他部門職責(zé)1.按照財(cái)務(wù)信息化管理要求，及時準(zhǔn)確地提供本部門相關(guān)業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)。2.配合財(cái)務(wù)部門做好財(cái)務(wù)信息化系統(tǒng)的推廣應(yīng)用和數(shù)據(jù)采集工作。3.遵守財(cái)務(wù)信息化管理制度和流程，正確使用財(cái)務(wù)信息系統(tǒng)。三、財(cái)務(wù)信息化系統(tǒng)建設(shè)與管理（一）系統(tǒng)規(guī)劃與選型1.財(cái)務(wù)部門應(yīng)根據(jù)公司發(fā)展戰(zhàn)略和財(cái)務(wù)管理需求，制定財(cái)務(wù)信息化系統(tǒng)建設(shè)規(guī)劃，明確系統(tǒng)建設(shè)目標(biāo)、任務(wù)、步驟和預(yù)算等。2.在系統(tǒng)選型過程中，應(yīng)充分調(diào)研市場上的各類財(cái)務(wù)軟件，綜合考慮軟件功能、性能、穩(wěn)定性、安全性、售后服務(wù)等因素，組織相關(guān)部門和專家進(jìn)行論證和評估，選擇適合公司實(shí)際情況的財(cái)務(wù)信息化系統(tǒng)。（二）系統(tǒng)實(shí)施與上線1.成立財(cái)務(wù)信息化系統(tǒng)實(shí)施項(xiàng)目組，明確項(xiàng)目組成員的職責(zé)分工。項(xiàng)目組應(yīng)包括財(cái)務(wù)部門、信息技術(shù)部門及相關(guān)業(yè)務(wù)部門的人員。2.制定系統(tǒng)實(shí)施計(jì)劃，明確各階段的工作任務(wù)、時間節(jié)點(diǎn)和責(zé)任人。實(shí)施計(jì)劃應(yīng)包括系統(tǒng)安裝調(diào)試、數(shù)據(jù)遷移、系統(tǒng)配置、用戶培訓(xùn)、系統(tǒng)測試、上線切換等環(huán)節(jié)。3.在系統(tǒng)實(shí)施過程中，應(yīng)加強(qiáng)項(xiàng)目管理，嚴(yán)格按照實(shí)施計(jì)劃推進(jìn)各項(xiàng)工作，及時解決實(shí)施過程中出現(xiàn)的問題。同時，要做好項(xiàng)目文檔的管理工作，確保項(xiàng)目文檔的完整性和準(zhǔn)確性。4.系統(tǒng)上線前，應(yīng)進(jìn)行全面的系統(tǒng)測試，包括功能測試、性能測試、安全測試等，確保系統(tǒng)滿足公司財(cái)務(wù)管理需求，運(yùn)行穩(wěn)定可靠。系統(tǒng)測試通過后，應(yīng)制定上線切換方案，組織相關(guān)人員進(jìn)行上線切換演練，確保上線切換工作順利進(jìn)行。（三）系統(tǒng)運(yùn)行與維護(hù)1.建立財(cái)務(wù)信息系統(tǒng)運(yùn)行管理制度，明確系統(tǒng)運(yùn)行維護(hù)流程和要求。系統(tǒng)運(yùn)行維護(hù)人員應(yīng)定期對系統(tǒng)進(jìn)行巡檢，及時發(fā)現(xiàn)和處理系統(tǒng)故障和異常情況。2.加強(qiáng)財(cái)務(wù)信息系統(tǒng)的安全管理，設(shè)置系統(tǒng)訪問權(quán)限，對用戶進(jìn)行身份認(rèn)證和授權(quán)管理。定期對系統(tǒng)進(jìn)行安全評估和漏洞掃描，及時修復(fù)安全隱患。3.根據(jù)公司業(yè)務(wù)發(fā)展和財(cái)務(wù)管理需求，及時對財(cái)務(wù)信息系統(tǒng)進(jìn)行升級和優(yōu)化。系統(tǒng)升級和優(yōu)化前，應(yīng)制定詳細(xì)的升級方案，進(jìn)行充分的測試和驗(yàn)證，確保升級和優(yōu)化工作的順利進(jìn)行。4.建立系統(tǒng)運(yùn)行日志，記錄系統(tǒng)操作、故障處理、數(shù)據(jù)備份等信息。運(yùn)行日志應(yīng)定期進(jìn)行歸檔和保管，以便查詢和審計(jì)。（四）系統(tǒng)數(shù)據(jù)管理1.建立健全財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)管理制度，規(guī)范財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)的收集、整理、錄入、審核、存儲、傳輸和使用等環(huán)節(jié)。財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)應(yīng)真實(shí)、準(zhǔn)確、完整、及時，符合國家法律法規(guī)和財(cái)務(wù)規(guī)章制度的要求。2.加強(qiáng)財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)的備份管理，定期對財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)進(jìn)行備份，備份數(shù)據(jù)應(yīng)存儲在安全可靠的介質(zhì)上，并異地存放。同時，要定期對備份數(shù)據(jù)進(jìn)行恢復(fù)測試，確保備份數(shù)據(jù)的可用性。3.嚴(yán)格控制財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)的訪問權(quán)限，只有經(jīng)過授權(quán)的人員才能訪問和使用財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)。對涉及公司機(jī)密的財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)，應(yīng)采取加密等安全措施進(jìn)行保護(hù)。4.按照國家有關(guān)規(guī)定和公司檔案管理要求，做好財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)的歸檔和保管工作。財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)檔案應(yīng)妥善保管，保存期限應(yīng)符合相關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定。四、財(cái)務(wù)信息化內(nèi)部控制（一）崗位設(shè)置與職責(zé)分離1.根據(jù)財(cái)務(wù)信息化系統(tǒng)的功能和業(yè)務(wù)流程，合理設(shè)置財(cái)務(wù)信息化崗位，明確各崗位的職責(zé)和權(quán)限。財(cái)務(wù)信息化崗位應(yīng)包括系統(tǒng)管理員、賬套主管、財(cái)務(wù)會計(jì)、出納等。2.實(shí)行崗位分離制度，系統(tǒng)管理員、賬套主管、財(cái)務(wù)會計(jì)、出納等崗位應(yīng)相互分離，不得兼任。同時，要定期對財(cái)務(wù)信息化崗位人員進(jìn)行輪崗，防范崗位風(fēng)險。（二）操作權(quán)限管理1.建立財(cái)務(wù)信息化系統(tǒng)操作權(quán)限管理制度，明確系統(tǒng)操作權(quán)限的設(shè)置原則、審批流程和變更管理等。系統(tǒng)操作權(quán)限應(yīng)根據(jù)崗位職責(zé)和工作需要進(jìn)行設(shè)置，做到權(quán)限清晰、責(zé)任明確。2.對系統(tǒng)操作權(quán)限進(jìn)行嚴(yán)格的審批管理，系統(tǒng)管理員應(yīng)根據(jù)崗位設(shè)置和人員變動情況，及時調(diào)整用戶的操作權(quán)限。用戶的操作權(quán)限變更應(yīng)經(jīng)過相關(guān)部門負(fù)責(zé)人和財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人的審批。3.加強(qiáng)對系統(tǒng)操作權(quán)限的監(jiān)控和審計(jì)，定期對系統(tǒng)操作日志進(jìn)行檢查，發(fā)現(xiàn)異常操作及時進(jìn)行調(diào)查和處理。（三）數(shù)據(jù)安全控制1.建立財(cái)務(wù)信息安全保障體系，采取防火墻、入侵檢測、加密技術(shù)、訪問控制等安全措施，確保財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)的安全。2.加強(qiáng)對財(cái)務(wù)信息系統(tǒng)的物理安全管理，對機(jī)房、服務(wù)器等重要設(shè)施進(jìn)行嚴(yán)格的安全防護(hù)，防止未經(jīng)授權(quán)的人員進(jìn)入。3.定期對財(cái)務(wù)信息系統(tǒng)進(jìn)行安全評估和漏洞掃描，及時發(fā)現(xiàn)和修復(fù)安全隱患。同時要加強(qiáng)對財(cái)務(wù)人員的安全意識教育，提高其安全防范能力。（四）系統(tǒng)開發(fā)與維護(hù)控制1.建立財(cái)務(wù)信息化系統(tǒng)開發(fā)與維護(hù)管理制度，規(guī)范系統(tǒng)開發(fā)、測試、上線、維護(hù)等環(huán)節(jié)的管理流程。系統(tǒng)開發(fā)與維護(hù)工作應(yīng)遵循軟件工程的方法和規(guī)范，確保系統(tǒng)的質(zhì)量和穩(wěn)定性。2.加強(qiáng)對系統(tǒng)開發(fā)與維護(hù)過程的監(jiān)督和管理，系統(tǒng)開發(fā)項(xiàng)目應(yīng)進(jìn)行立項(xiàng)審批，明確項(xiàng)目目標(biāo)、任務(wù)、預(yù)算和時間節(jié)點(diǎn)等。項(xiàng)目開發(fā)過程中應(yīng)定期進(jìn)行進(jìn)度檢查和質(zhì)量評估，及時解決項(xiàng)目開發(fā)過程中出現(xiàn)的問題。3.系統(tǒng)上線前應(yīng)進(jìn)行嚴(yán)格的測試和驗(yàn)收，確保系統(tǒng)滿足公司財(cái)務(wù)管理需求，運(yùn)行穩(wěn)定可靠。系統(tǒng)上線后，應(yīng)建立健全系統(tǒng)維護(hù)機(jī)制，及時處理系統(tǒng)故障和問題，確保系統(tǒng)的正常運(yùn)行。五、財(cái)務(wù)信息化培訓(xùn)與宣傳（一）培訓(xùn)計(jì)劃與組織1.財(cái)務(wù)部門應(yīng)根據(jù)公司財(cái)務(wù)信息化建設(shè)和發(fā)展需求，制定財(cái)務(wù)信息化培訓(xùn)計(jì)劃，明確培訓(xùn)目標(biāo)、內(nèi)容、對象、方式和時間安排等。2.定期組織財(cái)務(wù)信息化培訓(xùn)工作，培訓(xùn)對象包括財(cái)務(wù)人員、相關(guān)業(yè)務(wù)部門人員及系統(tǒng)管理人員等。培訓(xùn)內(nèi)容應(yīng)包括財(cái)務(wù)信息化系統(tǒng)的操作技能、財(cái)務(wù)管理知識、信息安全知識等。3.采用多種培訓(xùn)方式，如集中培訓(xùn)、在線培訓(xùn)、現(xiàn)場指導(dǎo)等，提高培訓(xùn)效果。同時，要加強(qiáng)培訓(xùn)師資隊(duì)伍建設(shè)，選拔和培養(yǎng)一批既懂財(cái)務(wù)又懂信息技術(shù)的復(fù)合型人才擔(dān)任培訓(xùn)講師。（二）宣傳推廣1.加強(qiáng)對財(cái)務(wù)信息化工作的宣傳推廣，提高公司員工對財(cái)務(wù)信息化的認(rèn)識和重視程度。通過內(nèi)部刊物、宣傳欄、會議等形式，宣傳財(cái)務(wù)信息化的重要意義、建設(shè)成果和應(yīng)用案例等。2.定期組織財(cái)務(wù)信息化經(jīng)驗(yàn)交流活動，分享財(cái)務(wù)信息化工作中的好經(jīng)驗(yàn)、好做法，促進(jìn)公司財(cái)務(wù)信息化水平的整體提升。六、財(cái)務(wù)信息化監(jiān)督與考核（一）監(jiān)督檢查1.公司管理層應(yīng)定期對財(cái)務(wù)信息化管理工作進(jìn)行監(jiān)督檢查，檢查內(nèi)容包括財(cái)務(wù)信息化管理制度的執(zhí)行情況、系統(tǒng)建設(shè)與運(yùn)行情況、數(shù)據(jù)安全管理情況、內(nèi)部控制執(zhí)行情況等。2.財(cái)務(wù)部門應(yīng)定期對所屬各分子公司、項(xiàng)目部等的財(cái)務(wù)信息化工作進(jìn)行監(jiān)督檢查，及時發(fā)現(xiàn)和解決存在的問題。同時，要加強(qiáng)對財(cái)務(wù)信息化系統(tǒng)運(yùn)行情況的日常監(jiān)控，確保系統(tǒng)的正常運(yùn)行。（二）考核評價1.建立財(cái)務(wù)信息化考核評價制度，制定考核評價指標(biāo)體系，對