2025年大學(xué)經(jīng)濟(jì)犯罪偵查專業(yè)題庫——企業(yè)內(nèi)部腐敗事件調(diào)查與處理考試時間：______分鐘總分：______分姓名：______一、選擇題1.下列哪種行為不屬于企業(yè)內(nèi)部腐敗事件？（）A.貪污公款B.回扣C.提高員工工資D.商業(yè)賄賂2.調(diào)查企業(yè)內(nèi)部腐敗事件時，首要環(huán)節(jié)是？（）A.收集資料B.初步調(diào)查C.制定調(diào)查方案D.詢問相關(guān)人員3.在企業(yè)內(nèi)部腐敗事件的調(diào)查取證過程中，以下哪種方法不屬于合法的取證手段？（）A.詢問B.訊問C.搜查D.隱匿證據(jù)4.《刑法》中，與貪污罪相對應(yīng)的刑罰通常是？（）A.罰金B(yǎng).沒收財產(chǎn)C.有期徒刑D.剝奪政治權(quán)利5.企業(yè)內(nèi)部腐敗事件發(fā)生后，以下哪項措施不屬于事件處理的內(nèi)容？（）A.事件的定性B.對責(zé)任人的處理C.事件的宣傳D.事件的整改和預(yù)防6.通過建立內(nèi)部控制制度來預(yù)防企業(yè)內(nèi)部腐敗事件，屬于哪種預(yù)防機(jī)制？（）A.加強(qiáng)企業(yè)文化建設(shè)B.完善監(jiān)督機(jī)制C.加強(qiáng)員工培訓(xùn)和教育D.建立健全內(nèi)部控制制度7.企業(yè)內(nèi)部腐敗事件的特點(diǎn)不包括？（）A.隱蔽性B.公開性C.復(fù)雜性D.群體性8.調(diào)查取證過程中，以下哪項行為可能構(gòu)成對證人的侵權(quán)？（）A.合法傳喚證人B.對證人進(jìn)行威脅C.為證人保密D.對證人進(jìn)行詢問9.企業(yè)內(nèi)部腐敗事件發(fā)生后，以下哪項措施不屬于事件的整改措施？（）A.完善內(nèi)部控制制度B.加強(qiáng)對相關(guān)人員的處罰C.對全體員工進(jìn)行警示教育D.提高企業(yè)員工的福利待遇10.調(diào)查企業(yè)內(nèi)部腐敗事件時，應(yīng)注意的法律風(fēng)險不包括？（）A.合法取證B.保護(hù)證人C.隱私泄露D.侵犯名譽(yù)權(quán)二、填空題1.企業(yè)內(nèi)部腐敗事件是指在企業(yè)內(nèi)部發(fā)生的，違反國家法律法規(guī)和公司規(guī)章制度，利用職務(wù)便利獲取非法利益的行為。2.調(diào)查企業(yè)內(nèi)部腐敗事件時，應(yīng)遵循______、______、______的原則。3.調(diào)查取證的方法包括詢問、______、搜查、______、調(diào)取證據(jù)等。4.我國《刑法》中，與商業(yè)賄賂罪相對應(yīng)的罪名是______罪。5.企業(yè)內(nèi)部腐敗事件的處理程序一般包括______、______、______、______等步驟。6.預(yù)防企業(yè)內(nèi)部腐敗事件，需要建立健全內(nèi)部控制制度，加強(qiáng)______，加強(qiáng)對員工的教育和培訓(xùn)。7.調(diào)查取證過程中，應(yīng)注意保護(hù)______，避免侵犯證人的合法權(quán)益。三、簡答題1.簡述企業(yè)內(nèi)部腐敗事件的主要類型。2.簡述調(diào)查企業(yè)內(nèi)部腐敗事件的基本步驟。3.簡述企業(yè)內(nèi)部腐敗事件調(diào)查取證時應(yīng)注意的法律風(fēng)險。4.簡述預(yù)防企業(yè)內(nèi)部腐敗事件的主要措施。四、案例分析題某公司銷售部門經(jīng)理張三，利用職務(wù)便利，在簽訂合同過程中，多次向采購方索要回扣，并將部分回扣據(jù)為己有。公司內(nèi)部審計部門在例行審計過程中發(fā)現(xiàn)了這一線索。請結(jié)合所學(xué)知識，分析以下問題：1.張三的行為是否構(gòu)成企業(yè)內(nèi)部腐敗事件？請說明理由。（5分）2.公司內(nèi)部審計部門應(yīng)如何開展對此事件的調(diào)查？（6分）3.如果調(diào)查發(fā)現(xiàn)張三的行為構(gòu)成犯罪，公司應(yīng)如何處理？（4分）五、論述題試述建立健全內(nèi)部控制制度在預(yù)防企業(yè)內(nèi)部腐敗事件中的重要作用。試卷答案一、選擇題1.C解析：提高員工工資是企業(yè)正常的薪酬管理行為，不屬于腐敗事件。2.B解析：初步調(diào)查是了解情況、發(fā)現(xiàn)線索的關(guān)鍵步驟，是調(diào)查的首要環(huán)節(jié)。3.D解析：隱匿證據(jù)屬于違法行為，不屬于合法的取證手段。4.C解析：根據(jù)《刑法》，貪污罪通常判處有期徒刑。5.C解析：事件的宣傳不屬于事件處理的內(nèi)容，屬于對外溝通的范疇。6.D解析：建立健全內(nèi)部控制制度是預(yù)防腐敗的基礎(chǔ)性措施。7.B解析：企業(yè)內(nèi)部腐敗事件具有隱蔽性，不屬于公開性事件。8.B解析：威脅證人屬于違法行為，可能構(gòu)成對證人的侵權(quán)。9.D解析：提高員工福利待遇屬于企業(yè)正常的管理行為，不屬于整改措施。10.D解析：調(diào)查取證過程中應(yīng)注意的法律風(fēng)險包括合法取證、保護(hù)證人、隱私泄露等，不包括侵犯名譽(yù)權(quán)。二、填空題1.法律法規(guī)；公司規(guī)章制度2.合法性；合理性；客觀性3.訊問；鑒定4.商業(yè)賄賂5.事件的定性；調(diào)查取證；處理責(zé)任人；整改和預(yù)防6.監(jiān)督機(jī)制7.隱私三、簡答題1.企業(yè)內(nèi)部腐敗事件的主要類型包括：貪污賄賂、回扣、商業(yè)賄賂、虛報費(fèi)用、濫用職權(quán)、內(nèi)部交易、信息泄露等。解析：此題考察對企業(yè)內(nèi)部腐敗事件常見類型的掌握。列舉常見類型即可。2.調(diào)查企業(yè)內(nèi)部腐敗事件的基本步驟包括：收集資料、初步調(diào)查、制定調(diào)查方案、實(shí)施調(diào)查、收集證據(jù)、分析證據(jù)、撰寫調(diào)查報告等。解析：此題考察對調(diào)查流程的掌握，按邏輯順序列舉基本步驟即可。3.調(diào)查取證時應(yīng)注意的法律風(fēng)險包括：合法取證、保護(hù)證人、避免侵犯隱私權(quán)、避免侵犯名譽(yù)權(quán)等。解析：此題考察對調(diào)查取證過程中法律風(fēng)險的認(rèn)知，列舉常見風(fēng)險即可。4.預(yù)防企業(yè)內(nèi)部腐敗事件的主要措施包括：建立健全內(nèi)部控制制度、完善監(jiān)督機(jī)制、加強(qiáng)企業(yè)文化建設(shè)、加強(qiáng)對員工的教育和培訓(xùn)等。解析：此題考察對預(yù)防措施的掌握，列舉主要措施即可。四、案例分析題1.張三的行為構(gòu)成企業(yè)內(nèi)部腐敗事件。理由：張三作為銷售經(jīng)理，利用職務(wù)便利，索要回扣并據(jù)為己有，違反了公司規(guī)章制度和國家法律法規(guī)，屬于商業(yè)賄賂行為。解析：判斷是否構(gòu)成腐敗事件，需結(jié)合定義和行為分析。張三利用職務(wù)便利索要回扣，符合商業(yè)賄賂的定義。2.公司內(nèi)部審計部門應(yīng)：首先，成立調(diào)查小組，制定調(diào)查方案；其次，收集相關(guān)證據(jù)，如合同、發(fā)票、銀行記錄等；再次，詢問相關(guān)人員，包括張三、采購方等；最后，分析證據(jù)，撰寫調(diào)查報告，并提出處理建議。解析：此題考察調(diào)查流程的運(yùn)用，結(jié)合案例描述，按邏輯順序列舉調(diào)查步驟即可。3.公司應(yīng)：根據(jù)調(diào)查結(jié)果，給予張三相應(yīng)的紀(jì)律處分，如警告、降職、開除等；如果張三的行為構(gòu)成犯罪，應(yīng)移交司法機(jī)關(guān)處理。解析：此題考察對處理程序的掌握，根據(jù)情節(jié)嚴(yán)重程度，提出相應(yīng)的處理建議即可。五、論述題建立健全內(nèi)部控制制度在預(yù)防企業(yè)內(nèi)部腐敗事件中具有重要作用。首先，內(nèi)部控制制度可以規(guī)范企業(yè)內(nèi)部的經(jīng)營管理行為，明確職責(zé)權(quán)限，減少權(quán)力濫用空間。其次，內(nèi)部控制制度可以加強(qiáng)對關(guān)鍵環(huán)節(jié)和重要崗位的監(jiān)督，及時發(fā)現(xiàn)和糾正問題。