差額撥款工程管理辦法一、總則（一）目的為加強(qiáng)公司/組織差額撥款工程的管理，規(guī)范工程建設(shè)行為，確保工程質(zhì)量、進(jìn)度和資金使用效益，依據(jù)國家相關(guān)法律法規(guī)及行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)，結(jié)合本公司/組織實(shí)際情況，制定本辦法。（二）適用范圍本辦法適用于公司/組織使用差額撥款方式進(jìn)行的各類工程項(xiàng)目，包括但不限于基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)、技術(shù)改造、設(shè)備購置安裝等。（三）基本原則1.依法合規(guī)原則：嚴(yán)格遵守國家法律法規(guī)、行業(yè)規(guī)范及相關(guān)政策要求，確保工程建設(shè)全過程合法合規(guī)。2.質(zhì)量第一原則：牢固樹立質(zhì)量意識，強(qiáng)化質(zhì)量管理，確保工程質(zhì)量達(dá)到預(yù)期標(biāo)準(zhǔn)。3.進(jìn)度控制原則：合理安排工程進(jìn)度，明確各階段目標(biāo)，確保工程按時(shí)交付使用。4.成本效益原則：在保證工程質(zhì)量和進(jìn)度的前提下，嚴(yán)格控制工程成本，提高資金使用效益。5.責(zé)任明確原則：明確各部門、各崗位在工程管理中的職責(zé)，做到責(zé)任到人。二、工程立項(xiàng)（一）項(xiàng)目申請1.需求部門根據(jù)公司/組織發(fā)展戰(zhàn)略、業(yè)務(wù)需求等，提出差額撥款工程項(xiàng)目申請，填寫《差額撥款工程項(xiàng)目申請表》，詳細(xì)說明項(xiàng)目背景、建設(shè)內(nèi)容、規(guī)模、投資估算、資金來源及預(yù)期效益等。2.申請表應(yīng)附相關(guān)的可行性研究報(bào)告、初步設(shè)計(jì)方案、技術(shù)方案等資料，確保項(xiàng)目申請依據(jù)充分、資料齊全。（二）項(xiàng)目評審1.公司/組織成立項(xiàng)目評審小組，由工程技術(shù)、財(cái)務(wù)、法務(wù)等相關(guān)專業(yè)人員組成。2.評審小組對項(xiàng)目申請進(jìn)行全面評審，重點(diǎn)審查項(xiàng)目的必要性、可行性、技術(shù)合理性、經(jīng)濟(jì)效益及資金來源可靠性等。3.根據(jù)評審意見，評審小組出具《差額撥款工程項(xiàng)目評審報(bào)告》，提出是否同意立項(xiàng)的建議。（三）立項(xiàng)審批1.項(xiàng)目申請經(jīng)評審小組同意后，報(bào)公司/組織決策層審批。2.決策層根據(jù)評審報(bào)告及公司/組織實(shí)際情況，做出立項(xiàng)與否的決定。對立項(xiàng)的項(xiàng)目，下達(dá)《差額撥款工程項(xiàng)目立項(xiàng)批復(fù)》，明確項(xiàng)目建設(shè)內(nèi)容、投資規(guī)模、資金來源及實(shí)施要求等。三、工程設(shè)計(jì)（一）設(shè)計(jì)單位選擇1.按照公平、公正、公開的原則，通過招標(biāo)、邀標(biāo)等方式選擇具備相應(yīng)資質(zhì)和業(yè)績的設(shè)計(jì)單位承擔(dān)工程項(xiàng)目設(shè)計(jì)任務(wù)。2.與選定的設(shè)計(jì)單位簽訂《工程設(shè)計(jì)合同》，明確設(shè)計(jì)范圍、設(shè)計(jì)深度、設(shè)計(jì)周期、設(shè)計(jì)費(fèi)用及雙方權(quán)利義務(wù)等。（二）設(shè)計(jì)要求1.設(shè)計(jì)單位應(yīng)根據(jù)立項(xiàng)批復(fù)要求，進(jìn)行詳細(xì)的工程設(shè)計(jì)，確保設(shè)計(jì)文件符合國家現(xiàn)行的設(shè)計(jì)規(guī)范和標(biāo)準(zhǔn)，滿足工程建設(shè)需要。2.設(shè)計(jì)文件應(yīng)包括初步設(shè)計(jì)、施工圖設(shè)計(jì)等，其中初步設(shè)計(jì)應(yīng)包含設(shè)計(jì)說明書、設(shè)計(jì)圖紙、工程概算等，施工圖設(shè)計(jì)應(yīng)達(dá)到施工要求的深度，明確各部分的尺寸、材料、做法等。（三）設(shè)計(jì)審查1.公司/組織組織相關(guān)部門和專家對設(shè)計(jì)文件進(jìn)行審查，重點(diǎn)審查設(shè)計(jì)的合理性、安全性、經(jīng)濟(jì)性及與周邊環(huán)境的協(xié)調(diào)性等。2.設(shè)計(jì)單位根據(jù)審查意見進(jìn)行修改完善，直至設(shè)計(jì)文件通過審查。四、工程招標(biāo)（一）招標(biāo)范圍及方式1.按照國家法律法規(guī)及公司/組織相關(guān)規(guī)定，確定工程項(xiàng)目的招標(biāo)范圍。屬于依法必須招標(biāo)的項(xiàng)目，應(yīng)嚴(yán)格按照招標(biāo)程序進(jìn)行招標(biāo)；不屬于依法必須招標(biāo)的項(xiàng)目，可根據(jù)實(shí)際情況選擇合適的采購方式。2.招標(biāo)方式包括公開招標(biāo)、邀請招標(biāo)等。公開招標(biāo)應(yīng)通過國家指定的媒介發(fā)布招標(biāo)公告；邀請招標(biāo)應(yīng)向具備承擔(dān)招標(biāo)項(xiàng)目能力、資信良好的特定法人或者其他組織發(fā)出投標(biāo)邀請書。（二）招標(biāo)文件編制1.招標(biāo)部門負(fù)責(zé)編制招標(biāo)文件，招標(biāo)文件應(yīng)包括招標(biāo)公告（或投標(biāo)邀請書）、投標(biāo)人須知、評標(biāo)辦法、合同條款及格式、工程量清單、技術(shù)標(biāo)準(zhǔn)和要求、投標(biāo)文件格式等內(nèi)容。2.招標(biāo)文件應(yīng)明確招標(biāo)項(xiàng)目的技術(shù)規(guī)格、質(zhì)量要求、工期要求、投標(biāo)報(bào)價(jià)要求及評標(biāo)標(biāo)準(zhǔn)等實(shí)質(zhì)性內(nèi)容，確保招標(biāo)文件的公平性、公正性和合法性。（三）投標(biāo)與評標(biāo)1.符合條件的潛在投標(biāo)人按照招標(biāo)文件要求編制投標(biāo)文件，在規(guī)定時(shí)間內(nèi)提交投標(biāo)文件。2.招標(biāo)部門組織開標(biāo)、評標(biāo)活動(dòng)，按照評標(biāo)辦法對投標(biāo)文件進(jìn)行評審，推薦中標(biāo)候選人。評標(biāo)過程應(yīng)嚴(yán)格保密，確保評標(biāo)結(jié)果的公正性。（四）合同簽訂1.根據(jù)評標(biāo)結(jié)果，確定中標(biāo)人，并向中標(biāo)人發(fā)出中標(biāo)通知書。2.招標(biāo)人與中標(biāo)人按照招標(biāo)文件和中標(biāo)人的投標(biāo)文件簽訂《工程施工合同》，明確雙方的權(quán)利義務(wù)、工程價(jià)款、付款方式、工程質(zhì)量、工期、違約責(zé)任等條款。五、工程施工（一）施工準(zhǔn)備1.施工單位在簽訂合同后，應(yīng)組建項(xiàng)目管理班子，配備相應(yīng)的技術(shù)、管理人員，編制施工組織設(shè)計(jì)和施工方案。2.施工單位應(yīng)按照施工組織設(shè)計(jì)要求，做好施工場地、材料、設(shè)備等施工準(zhǔn)備工作，確保施工順利進(jìn)行。（二）工程質(zhì)量控制1.建立健全質(zhì)量管理體系，明確質(zhì)量目標(biāo)和質(zhì)量責(zé)任，加強(qiáng)施工過程質(zhì)量控制。2.施工單位應(yīng)嚴(yán)格按照設(shè)計(jì)文件、施工規(guī)范和標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行施工，確保工程質(zhì)量符合要求。監(jiān)理單位應(yīng)加強(qiáng)對施工質(zhì)量的監(jiān)督檢查，對關(guān)鍵工序、隱蔽工程等進(jìn)行旁站監(jiān)理。3.公司/組織定期對工程質(zhì)量進(jìn)行檢查和評估，對發(fā)現(xiàn)的質(zhì)量問題及時(shí)督促施工單位整改，確保工程質(zhì)量達(dá)標(biāo)。（三）工程進(jìn)度控制1.施工單位應(yīng)根據(jù)合同工期要求，制定詳細(xì)的施工進(jìn)度計(jì)劃，并報(bào)監(jiān)理單位和公司/組織審核。2.建立工程進(jìn)度跟蹤檢查制度，定期對工程進(jìn)度進(jìn)行檢查和分析，及時(shí)發(fā)現(xiàn)影響進(jìn)度的因素并采取有效措施加以解決。監(jiān)理單位應(yīng)督促施工單位按照進(jìn)度計(jì)劃組織施工，確保工程按時(shí)完成。（四）工程安全管理1.施工單位應(yīng)建立健全安全生產(chǎn)管理制度，加強(qiáng)安全教育培訓(xùn)，提高施工人員的安全意識和操作技能。2.施工現(xiàn)場應(yīng)設(shè)置明顯的安全警示標(biāo)志，配備必要的安全防護(hù)設(shè)施和消防器材。施工單位應(yīng)定期進(jìn)行安全檢查，及時(shí)消除安全隱患，確保施工安全。3.公司/組織和監(jiān)理單位應(yīng)加強(qiáng)對施工現(xiàn)場安全管理的監(jiān)督檢查，對違反安全規(guī)定的行為及時(shí)制止和糾正。（五）工程變更管理1.施工過程中如發(fā)生工程變更，施工單位應(yīng)及時(shí)提出變更申請，填寫《工程變更申請表》，詳細(xì)說明變更的原因、內(nèi)容、工程量及對工程進(jìn)度、質(zhì)量、造價(jià)的影響等。2.監(jiān)理單位對變更申請進(jìn)行審核，提出審核意見后報(bào)公司/組織審批。公司/組織根據(jù)變更的必要性、合理性及對項(xiàng)目的影響程度，做出是否同意變更的決定。3.工程變更經(jīng)批準(zhǔn)后，施工單位應(yīng)按照變更后的設(shè)計(jì)文件和要求組織施工，監(jiān)理單位應(yīng)加強(qiáng)對變更工程的監(jiān)督管理。六、工程監(jiān)理（一）監(jiān)理單位選擇通過招標(biāo)等方式選擇具備相應(yīng)資質(zhì)和監(jiān)理經(jīng)驗(yàn)的監(jiān)理單位承擔(dān)工程項(xiàng)目監(jiān)理任務(wù)，簽訂《工程監(jiān)理合同》，明確監(jiān)理范圍、監(jiān)理內(nèi)容、監(jiān)理期限、監(jiān)理費(fèi)用及雙方權(quán)利義務(wù)等。（二）監(jiān)理職責(zé)1.監(jiān)理單位應(yīng)按照監(jiān)理合同要求，組建項(xiàng)目監(jiān)理機(jī)構(gòu)，配備專業(yè)齊全、數(shù)量滿足工程監(jiān)理需要的監(jiān)理人員。2.監(jiān)理單位應(yīng)依據(jù)法律法規(guī)、工程建設(shè)標(biāo)準(zhǔn)、設(shè)計(jì)文件及監(jiān)理合同，對工程施工質(zhì)量、進(jìn)度、安全、造價(jià)等進(jìn)行全過程監(jiān)理，確保工程建設(shè)目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)。3.監(jiān)理單位應(yīng)定期向公司/組織提交監(jiān)理月報(bào)、季報(bào)、總結(jié)報(bào)告等，及時(shí)匯報(bào)工程進(jìn)展情況、存在問題及處理建議等。（三）監(jiān)理工作程序1.工程開工前，監(jiān)理單位應(yīng)審查施工單位提交的施工組織設(shè)計(jì)、施工方案、施工人員資質(zhì)等文件，符合要求后簽署開工令。2.施工過程中，監(jiān)理單位應(yīng)按照監(jiān)理規(guī)范要求，對工程質(zhì)量、進(jìn)度、安全等進(jìn)行旁站、巡視、平行檢驗(yàn)等監(jiān)理工作，對發(fā)現(xiàn)的問題及時(shí)下達(dá)監(jiān)理通知單，要求施工單位整改。3.工程竣工后，監(jiān)理單位應(yīng)組織相關(guān)人員對工程進(jìn)行預(yù)驗(yàn)收，對存在的問題督促施工單位整改，整改合格后出具工程質(zhì)量評估報(bào)告。七、工程驗(yàn)收（一）驗(yàn)收準(zhǔn)備1.工程完工后，施工單位應(yīng)進(jìn)行自查自糾，整理工程技術(shù)資料，確保工程資料齊全、真實(shí)、有效。2.施工單位向監(jiān)理單位提交工程竣工報(bào)告，申請工程預(yù)驗(yàn)收。監(jiān)理單位組織相關(guān)人員對工程進(jìn)行預(yù)驗(yàn)收，對預(yù)驗(yàn)收中發(fā)現(xiàn)的問題，施工單位應(yīng)及時(shí)整改。（二）驗(yàn)收組織1.公司/組織組織設(shè)計(jì)、施工、監(jiān)理等單位及相關(guān)部門對工程進(jìn)行竣工驗(yàn)收。2.成立竣工驗(yàn)收委員會，負(fù)責(zé)對工程建設(shè)情況進(jìn)行全面審查和評價(jià)，形成竣工驗(yàn)收意見。（三）驗(yàn)收內(nèi)容1.工程驗(yàn)收應(yīng)包括工程實(shí)體質(zhì)量、工程技術(shù)資料、工程設(shè)備運(yùn)行情況、工程投資使用情況等內(nèi)容。2.驗(yàn)收人員應(yīng)按照驗(yàn)收標(biāo)準(zhǔn)和規(guī)范，對工程進(jìn)行實(shí)地檢查、測試和資料審查，確保工程符合設(shè)計(jì)要求和驗(yàn)收標(biāo)準(zhǔn)。（四）驗(yàn)收備案工程竣工驗(yàn)收合格后，公司/組織應(yīng)按照相關(guān)規(guī)定，及時(shí)辦理工程竣工驗(yàn)收備案手續(xù)，將工程竣工驗(yàn)收報(bào)告及相關(guān)資料報(bào)建設(shè)行政主管部門等備案。八、工程結(jié)算與決算（一）工程結(jié)算1.工程竣工后，施工單位按照合同約定和實(shí)際完成的工程量，編制工程結(jié)算書，報(bào)監(jiān)理單位審核。2.監(jiān)理單位對工程結(jié)算書進(jìn)行審核，重點(diǎn)審核工程量計(jì)算是否準(zhǔn)確、單價(jià)套用是否合理、費(fèi)用計(jì)取是否合規(guī)等。審核后出具工程結(jié)算審核報(bào)告。3.公司/組織根據(jù)監(jiān)理單位的審核報(bào)告，與施工單位進(jìn)行工程價(jià)款結(jié)算。（二）工程決算1.公司/組織負(fù)責(zé)編制工程決算報(bào)告，全面反映工程項(xiàng)目從籌建到竣工交付使用全過程的實(shí)際費(fèi)用支出情況。2.工程決算報(bào)告應(yīng)包括工程概況、工程投資完成情況、工程費(fèi)用明細(xì)、資金來源及使用情況、工程效益分析等內(nèi)容。3.工程決算報(bào)告編制完成后，報(bào)公司/組織內(nèi)部審計(jì)部門進(jìn)行審計(jì)，審計(jì)通過后作為工程項(xiàng)目最終成本核算的依據(jù)。九、資金管理（一）資金來源差額撥款工程的資金來源包括財(cái)政撥款、上級補(bǔ)助資金、單位自籌資金等。（二）資金使用原則1.?？顚Ｓ迷瓌t：工程資金應(yīng)專項(xiàng)用于工程項(xiàng)目建設(shè)，不得挪作他用。2.節(jié)約使用原則：嚴(yán)格控制工程成本，合理安排資金使用，提高資金使用效益。3.合規(guī)使用原則：資金使用應(yīng)符合國家財(cái)經(jīng)法規(guī)和公司/組織財(cái)務(wù)管理制度要求。（三）資金支付管理1.建立健全資金支付審批制度，明確資金支付流程和審批權(quán)限。2.施工單位根據(jù)工程進(jìn)度和合同約定，提出資金支付申請，填寫《工程資金支付申請表》，附相關(guān)證明材料。3.監(jiān)理單位對資金支付申請進(jìn)行審核，簽署審核意見后報(bào)公司/組織審批。公司/組織財(cái)務(wù)部門按照審批意見辦理資金支付手續(xù)。（四）資金監(jiān)督檢查1.公司/組織財(cái)務(wù)部門定期對工程資金使用情況進(jìn)行檢查，確保資金使用合規(guī)、安全。2.接受財(cái)政、審計(jì)等部門的監(jiān)督檢查，對檢查中發(fā)現(xiàn)的問題及時(shí)整改。十、檔案管理（一）檔案范圍工程項(xiàng)目檔案包括項(xiàng)目立項(xiàng)文件、設(shè)計(jì)文件、招投標(biāo)文件、施工文件、監(jiān)理文件、工程驗(yàn)收文件、工程結(jié)算與決算文件等。（二）檔案整理與歸檔1.各部門按照職責(zé)分工，負(fù)責(zé)收集、整理本部門形成的工程項(xiàng)目檔案資料，并及時(shí)移交檔案管理部門。2.