公司轉型資產(chǎn)配置管理制度一、總則（一）目的為適應公司轉型發(fā)展的需要，規(guī)范公司資產(chǎn)配置管理，提高資產(chǎn)使用效益，保障公司資產(chǎn)的安全與完整，特制定本制度。（二）適用范圍本制度適用于公司總部及所屬各部門、各分支機構的資產(chǎn)配置管理。（三）基本原則1.合規(guī)性原則：資產(chǎn)配置應符合國家法律法規(guī)、政策以及公司內部規(guī)章制度的要求。2.合理性原則：根據(jù)公司業(yè)務發(fā)展需求和實際情況，合理配置資產(chǎn)，避免資源浪費。3.效益性原則：追求資產(chǎn)使用效益的最大化，提高資產(chǎn)的運營效率和經(jīng)濟效益。4.動態(tài)管理原則：根據(jù)公司內外部環(huán)境變化，及時調整資產(chǎn)配置，確保資產(chǎn)始終適應公司發(fā)展需要。二、資產(chǎn)配置管理職責（一）資產(chǎn)管理委員會1.負責審議公司資產(chǎn)配置的重大決策和戰(zhàn)略規(guī)劃。2.監(jiān)督資產(chǎn)配置管理制度的執(zhí)行情況，協(xié)調解決資產(chǎn)配置過程中的重大問題。（二）財務部門1.負責制定公司資產(chǎn)配置預算，審核資產(chǎn)購置、處置等相關財務事項。2.建立資產(chǎn)財務核算體系，定期對資產(chǎn)進行清查、盤點，確保資產(chǎn)賬實相符。3.分析資產(chǎn)配置的財務效益，為公司決策提供財務依據(jù)。（三）資產(chǎn)管理部門1.負責制定和完善公司資產(chǎn)配置管理制度及操作流程。2.組織實施資產(chǎn)配置計劃，包括資產(chǎn)的購置、驗收、登記、保管、維護、調配、處置等工作。3.建立資產(chǎn)信息管理系統(tǒng)，實時掌握資產(chǎn)的動態(tài)信息，定期進行資產(chǎn)統(tǒng)計和分析。（四）使用部門1.根據(jù)業(yè)務需求，提出資產(chǎn)配置申請，明確資產(chǎn)的規(guī)格、型號、數(shù)量等要求。2.負責本部門資產(chǎn)的日常使用、保管和維護，確保資產(chǎn)的正常運行。3.配合資產(chǎn)管理部門做好資產(chǎn)清查、盤點等工作，及時反饋資產(chǎn)使用情況。三、資產(chǎn)配置預算管理（一）預算編制1.各部門應于每年[具體時間]前，根據(jù)本部門下一年度業(yè)務發(fā)展規(guī)劃和工作任務，編制資產(chǎn)配置預算草案，報資產(chǎn)管理部門。2.資產(chǎn)管理部門對各部門提交的預算草案進行匯總、審核，結合公司整體資產(chǎn)狀況和發(fā)展戰(zhàn)略，編制公司年度資產(chǎn)配置預算方案，報財務部門。3.財務部門對資產(chǎn)配置預算方案進行審核，并提交資產(chǎn)管理委員會審議。經(jīng)審議通過后，報公司管理層批準。（二）預算執(zhí)行1.資產(chǎn)配置預算一經(jīng)批準，必須嚴格執(zhí)行。各部門應按照預算安排合理配置資產(chǎn)，不得擅自調整預算。2.如因特殊情況需要調整預算，應按照規(guī)定的程序進行申報。經(jīng)資產(chǎn)管理委員會審議批準后，方可調整。（三）預算監(jiān)督與考核1.財務部門負責對資產(chǎn)配置預算的執(zhí)行情況進行監(jiān)督檢查，定期向資產(chǎn)管理委員會報告預算執(zhí)行情況。2.公司將資產(chǎn)配置預算執(zhí)行情況納入各部門績效考核體系，對預算執(zhí)行不力的部門進行通報批評，并追究相關人員的責任。四、資產(chǎn)購置管理（一）購置申請1.使用部門根據(jù)業(yè)務需求和資產(chǎn)配置標準，填寫《資產(chǎn)購置申請表》，詳細說明購置資產(chǎn)的名稱、規(guī)格、型號、數(shù)量、用途、預算金額等信息，并提交相關證明材料。2.《資產(chǎn)購置申請表》經(jīng)部門負責人審核簽字后，報資產(chǎn)管理部門。（二）購置審批1.資產(chǎn)管理部門對使用部門提交的《資產(chǎn)購置申請表》及相關材料進行審核，重點審核資產(chǎn)購置的必要性、合規(guī)性、預算合理性等。2.審核通過后，報財務部門進行資金預算審核。財務部門審核通過后，提交資產(chǎn)管理委員會審批。3.資產(chǎn)管理委員會根據(jù)公司資產(chǎn)配置規(guī)劃和實際情況，對資產(chǎn)購置申請進行審批。審批通過后，方可組織實施購置。（三）購置實施1.資產(chǎn)管理部門根據(jù)審批結果，按照公司采購管理相關規(guī)定，組織資產(chǎn)購置工作。2.資產(chǎn)購置應遵循公開、公平、公正的原則，通過招標、詢價、競爭性談判等方式選擇供應商，確保資產(chǎn)質量和價格合理。3.資產(chǎn)購置過程中，應簽訂詳細的采購合同，明確雙方的權利和義務，確保資產(chǎn)購置的合法性和規(guī)范性。（四）驗收與登記1.資產(chǎn)購置完成后，資產(chǎn)管理部門應組織使用部門、采購部門等相關人員進行驗收。驗收內容包括資產(chǎn)的數(shù)量、規(guī)格、型號、質量、性能等是否符合合同要求。2.驗收合格后，資產(chǎn)管理部門應及時辦理資產(chǎn)登記手續(xù)，建立資產(chǎn)卡片，詳細記錄資產(chǎn)的名稱、規(guī)格、型號、購置日期、購置金額、使用部門等信息。3.資產(chǎn)登記完成后，財務部門應根據(jù)資產(chǎn)購置發(fā)票及相關憑證進行賬務處理，確保資產(chǎn)入賬及時、準確。五、資產(chǎn)日常管理（一）保管1.資產(chǎn)管理部門應根據(jù)資產(chǎn)的性質和特點，指定專人負責資產(chǎn)的保管工作。保管人員應定期對資產(chǎn)進行檢查、維護，確保資產(chǎn)的安全與完整。2.資產(chǎn)保管場所應具備必要的安全防護設施，如防火、防盜、防潮、防蟲等，確保資產(chǎn)不受損壞。3.對于貴重資產(chǎn)、危險資產(chǎn)等，應實行特殊保管措施，如雙人保管、專柜存放等。（二）維護1.使用部門負責本部門資產(chǎn)的日常維護工作，確保資產(chǎn)的正常運行。維護工作應按照資產(chǎn)使用說明書和操作規(guī)程進行，定期對資產(chǎn)進行保養(yǎng)、維修。2.資產(chǎn)管理部門應建立資產(chǎn)維護檔案，記錄資產(chǎn)維護情況，包括維護時間、維護內容、維修費用等信息。3.對于大型設備、關鍵資產(chǎn)等，應制定詳細的維護計劃和應急預案，確保在資產(chǎn)出現(xiàn)故障時能夠及時維修，減少對公司業(yè)務的影響。（三）調配1.因工作需要，各部門之間可以進行資產(chǎn)調配。資產(chǎn)調配應填寫《資產(chǎn)調配申請表》，經(jīng)調出部門和調入部門負責人簽字確認后，報資產(chǎn)管理部門審批。2.資產(chǎn)管理部門根據(jù)公司資產(chǎn)配置情況和工作實際需求，對資產(chǎn)調配申請進行審核。審核通過后，辦理資產(chǎn)調配手續(xù)，調整資產(chǎn)卡片和資產(chǎn)信息管理系統(tǒng)中的相關信息。3.資產(chǎn)調配過程中，應確保資產(chǎn)的完好無損，如有損壞或丟失，應由責任部門或責任人負責賠償。（四）清查與盤點1.資產(chǎn)管理部門應定期組織資產(chǎn)清查和盤點工作，確保資產(chǎn)賬實相符。清查和盤點工作每年至少進行一次，清查和盤點結果應形成報告，報資產(chǎn)管理委員會。2.資產(chǎn)清查和盤點內容包括資產(chǎn)的數(shù)量、規(guī)格、型號、使用狀況、存放地點等信息。清查和盤點過程中，如發(fā)現(xiàn)資產(chǎn)盤盈、盤虧、毀損等情況，應及時查明原因，按照規(guī)定的程序進行處理。3.對于盤盈的資產(chǎn)，應及時登記入賬；對于盤虧、毀損的資產(chǎn)，應查明原因，屬于責任人原因造成的，應由責任人負責賠償；屬于不可抗力等原因造成的，應按照規(guī)定的審批程序進行核銷。六、資產(chǎn)處置管理（一）處置范圍1.已達到規(guī)定使用年限且無法繼續(xù)使用的資產(chǎn)。2.因技術進步等原因，已被淘汰或無法滿足工作需要的資產(chǎn)。3.因自然災害、意外事故等原因，導致資產(chǎn)毀損、滅失的資產(chǎn)。4.閑置、不需用的資產(chǎn)。5.其他符合資產(chǎn)處置條件的資產(chǎn)。（二）處置方式1.報廢：對于已無使用價值、無法修復或修復成本過高的資產(chǎn)，經(jīng)批準后進行報廢處理。2.出售：對于仍有一定使用價值的閑置資產(chǎn)，可通過公開拍賣、招標、協(xié)議轉讓等方式進行出售。3.捐贈：對于符合國家有關規(guī)定和公司實際情況的資產(chǎn)，可進行捐贈處理。4.報廢：對于已無使用價值、無法修復或修復成本過高的資產(chǎn)，經(jīng)批準后進行報廢處理。5.其他：根據(jù)資產(chǎn)的實際情況，可采取其他合理的處置方式，如資產(chǎn)置換等。（三）處置審批1.使用部門提出資產(chǎn)處置申請，填寫《資產(chǎn)處置申請表》，詳細說明資產(chǎn)處置的原因、方式、處置價格等信息，并提交相關證明材料。2.《資產(chǎn)處置申請表》經(jīng)部門負責人審核簽字后，報資產(chǎn)管理部門。3.資產(chǎn)管理部門對使用部門提交的《資產(chǎn)處置申請表》及相關材料進行審核，重點審核資產(chǎn)處置的必要性、合規(guī)性、處置價格的合理性等。4.審核通過后，報財務部門進行資產(chǎn)賬面價值審核。財務部門審核通過后，提交資產(chǎn)管理委員會審批。5.資產(chǎn)管理委員會根據(jù)公司資產(chǎn)處置政策和實際情況，對資產(chǎn)處置申請進行審批。審批通過后，方可組織實施處置。（四）處置實施1.資產(chǎn)管理部門根據(jù)審批結果，按照公司相關規(guī)定組織資產(chǎn)處置工作。2.資產(chǎn)處置過程中，應遵循公開、公平、公正的原則，確保處置價格合理、處置程序合規(guī)。3.對于出售、捐贈等資產(chǎn)處置方式，應簽訂相關協(xié)議，明確雙方的權利和義務。4.資產(chǎn)處置完成后，資產(chǎn)管理部門應及時辦理資產(chǎn)核銷手續(xù)，調整資產(chǎn)卡片和資產(chǎn)信息管理系統(tǒng)中的相關信息。七、資產(chǎn)信息管理（一）信息系統(tǒng)建設1.資產(chǎn)管理部門應建立完善的資產(chǎn)信息管理系統(tǒng)，實現(xiàn)資產(chǎn)信息的集中管理和動態(tài)更新。2.資產(chǎn)信息管理系統(tǒng)應涵蓋資產(chǎn)的購置、驗收、登記、保管、維護、調配、處置等全過程信息，確保資產(chǎn)信息的準確性、完整性和及時性。（二）信息錄入與維護1.資產(chǎn)購置、驗收、登記等環(huán)節(jié)完成后，相關人員應及時將資產(chǎn)信息錄入資產(chǎn)信息管理系統(tǒng)。2.資產(chǎn)使用部門和保管人員應定期對資產(chǎn)信息進行核對和維護，確保資產(chǎn)信息與實際情況一致。3.資產(chǎn)管理部門應定期對資產(chǎn)信息管理系統(tǒng)進行數(shù)據(jù)備份，防止數(shù)據(jù)丟失。（三）信息查詢與使用1.公司內部人員可根據(jù)工作需要，通過資產(chǎn)信息管理系統(tǒng)查詢資產(chǎn)相關信息。2.資產(chǎn)信息管理系統(tǒng)應設置不同的用戶權限，確保信息的安全性和保密性。3.資產(chǎn)管理部門應定期對資產(chǎn)信息進行統(tǒng)計和分析，為公司資產(chǎn)配置決策提供數(shù)據(jù)支持。八、監(jiān)督與檢查（一）監(jiān)督機制1.公司建立健全資產(chǎn)配置管理監(jiān)督機制，定期對資產(chǎn)配置管理情況進行檢查和評估。2.資產(chǎn)管理委員會負責對資產(chǎn)配置管理制度的執(zhí)行情況進行監(jiān)督，協(xié)調解決資產(chǎn)配置過程中的重大問題。3.財務部門負責對資產(chǎn)配置預算執(zhí)行情況進行監(jiān)督檢查，確保資金使用合規(guī)、合理。4.審計部門負責對資產(chǎn)配置管理情況進行審計監(jiān)督，檢查資產(chǎn)配置的合法性、合規(guī)性和效益性。（二）檢查內容1.資產(chǎn)配置管理制度的執(zhí)行情況，包括預算編制、執(zhí)行、調整情況，資產(chǎn)購置、處置審批情況等。2.資產(chǎn)日常管理情況，包括資產(chǎn)保管、維護、調配、清查盤點等情況。3.資產(chǎn)信息管理情況，包括資產(chǎn)信息錄入、維護、查詢與使用等情況。4.資產(chǎn)使用效益情況，包括資產(chǎn)對公司業(yè)務發(fā)展的支持程度、資產(chǎn)運營效率等情況。（三）問題整改1.對于監(jiān)督檢查中發(fā)現(xiàn)的問題，應及時下達整