連鎖超市金庫管理制度?一、總則（一）目的為了加強連鎖超市金庫的管理，確保資金安全、完整，規(guī)范金庫的操作流程，提高資金使用效率，特制定本管理制度。（二）適用范圍本制度適用于連鎖超市總部及各門店的金庫管理。（三）基本原則1.安全第一原則：確保金庫內(nèi)資金、財物不受損失，保障資金安全。2.不相容崗位分離原則：金庫管理涉及的收款、付款、保管等崗位應(yīng)相互分離，形成制約機制。3.規(guī)范操作原則：嚴格按照規(guī)定的流程和標準進行金庫業(yè)務(wù)操作，確保操作的準確性和規(guī)范性。4.監(jiān)督制衡原則：建立健全監(jiān)督機制，對金庫管理進行全過程監(jiān)督，防止違規(guī)行為發(fā)生。二、金庫設(shè)置與人員配備（一）金庫設(shè)置1.總部應(yīng)設(shè)立獨立的金庫，用于存放現(xiàn)金、票據(jù)、有價證券等重要財物。金庫應(yīng)具備防火、防盜、防潮、防蟲等安全設(shè)施。2.各門店應(yīng)根據(jù)實際情況設(shè)立金庫或保險箱，用于存放當日營業(yè)款等資金。金庫或保險箱應(yīng)放置在安全可靠的位置，并配備必要的安全防護設(shè)備。（二）人員配備1.金庫管理人員應(yīng)具備良好的職業(yè)道德和專業(yè)素質(zhì)，熟悉財務(wù)知識和金庫管理流程。2.總部金庫管理人員至少應(yīng)配備兩人，實行雙人管庫制度。一人負責現(xiàn)金收付、整點、保管等工作，另一人負責監(jiān)督、復(fù)核等工作。3.門店金庫管理人員可根據(jù)實際情況配備一人或多人，但必須確保不相容崗位分離。三、金庫日常管理（一）金庫鑰匙管理1.金庫鑰匙應(yīng)實行專人保管，嚴禁將金庫鑰匙交由他人代管。2.金庫鑰匙應(yīng)分別保管，一把作為日常使用，另一把作為備用鑰匙。備用鑰匙應(yīng)密封后交由指定人員保管，并登記備案。3.金庫鑰匙的使用和交接應(yīng)進行詳細記錄，記錄內(nèi)容包括使用時間、使用人、交接時間、交接人等。（二）金庫密碼管理1.金庫密碼應(yīng)定期更換，更換周期不得超過一個月。2.金庫密碼應(yīng)由金庫管理人員分別設(shè)置，嚴禁相互告知。3.金庫密碼的使用和保管應(yīng)嚴格保密，如有泄露應(yīng)及時更換密碼。（三）金庫現(xiàn)金管理1.金庫現(xiàn)金應(yīng)按照規(guī)定的范圍存放，不得存放與金庫業(yè)務(wù)無關(guān)的物品。2.金庫現(xiàn)金應(yīng)及時繳存銀行，嚴禁坐支現(xiàn)金。每日營業(yè)終了，門店應(yīng)將當日營業(yè)款全額繳存總部金庫或指定銀行賬戶。3.金庫現(xiàn)金應(yīng)定期進行盤點，確保賬實相符?？偛拷饚鞈?yīng)每周至少進行一次現(xiàn)金盤點，門店金庫應(yīng)每日進行現(xiàn)金盤點。盤點結(jié)果應(yīng)詳細記錄，并由盤點人員簽字確認。如發(fā)現(xiàn)賬實不符，應(yīng)及時查明原因，并進行相應(yīng)處理。（四）金庫票據(jù)管理1.金庫票據(jù)包括支票、匯票、本票、發(fā)票等，應(yīng)按照規(guī)定的種類、格式和用途使用。2.金庫票據(jù)應(yīng)專人保管，建立票據(jù)登記簿，詳細記錄票據(jù)的種類、號碼、金額、出票日期、付款日期、領(lǐng)用情況等信息。3.金庫票據(jù)的領(lǐng)用、使用和核銷應(yīng)嚴格按照規(guī)定的流程進行，確保票據(jù)的安全和準確使用。領(lǐng)用票據(jù)時，應(yīng)填寫票據(jù)領(lǐng)用單，經(jīng)審批后由專人領(lǐng)取。使用票據(jù)時，應(yīng)按照票據(jù)格式和內(nèi)容填寫，確保票據(jù)內(nèi)容真實、準確、完整。票據(jù)使用完畢后，應(yīng)及時進行核銷，并將存根聯(lián)交回金庫保管。（五）金庫有價證券管理1.金庫有價證券包括債券、股票、基金等，應(yīng)按照規(guī)定的種類、格式和用途進行管理。2.金庫有價證券應(yīng)專人保管，建立有價證券登記簿，詳細記錄有價證券的種類、號碼、金額、發(fā)行日期、到期日期、保管情況等信息。3.金庫有價證券的購買、出售和保管應(yīng)嚴格按照規(guī)定的流程進行，確保有價證券的安全和準確核算。購買有價證券時，應(yīng)經(jīng)審批后由專人辦理，確保資金來源合法、合規(guī)。出售有價證券時，應(yīng)按照市場價格進行交易，確保交易價格合理、公正。有價證券保管期間，應(yīng)定期進行盤點，確保賬實相符。四、金庫收款管理（一）收款方式1.連鎖超市的收款方式主要包括現(xiàn)金收款、銀行卡收款、支票收款、電子支付收款等。2.門店應(yīng)根據(jù)實際情況選擇合適的收款方式，并向顧客明示。（二）收款流程1.收銀員在收款時，應(yīng)認真核對商品價格、數(shù)量等信息，確保收款金額準確無誤。2.收取現(xiàn)金時，應(yīng)仔細辨別真?zhèn)?，如發(fā)現(xiàn)假幣應(yīng)及時沒收，并向顧客說明情況。3.收取銀行卡時，應(yīng)按照銀行卡操作流程進行操作，確保交易成功。4.收取支票時，應(yīng)認真核對支票的真實性、有效性和金額等信息，如發(fā)現(xiàn)問題應(yīng)及時與出票人聯(lián)系。5.收取電子支付款項時，應(yīng)確保支付信息準確無誤，及時確認收款到賬情況。6.每日營業(yè)終了，收銀員應(yīng)將當日收款金額與銷售記錄進行核對，確保賬實相符。核對無誤后，填寫收款日報表，將收款金額及相關(guān)票據(jù)、憑證一并交予門店金庫管理人員。（三）收款核對1.門店金庫管理人員收到收銀員交來的收款日報表及相關(guān)票據(jù)、憑證后，應(yīng)及時進行核對。核對內(nèi)容包括收款金額、票據(jù)張數(shù)、金額明細等。2.如發(fā)現(xiàn)賬實不符，應(yīng)及時與收銀員溝通，查明原因，并進行相應(yīng)處理。如屬于收銀員操作失誤，應(yīng)要求收銀員及時更正；如屬于其他原因，應(yīng)及時向上級報告，并采取措施進行解決。3.核對無誤后，門店金庫管理人員應(yīng)在收款日報表上簽字確認，并將收款金額存入金庫或繳存銀行。五、金庫付款管理（一）付款審批1.金庫付款應(yīng)嚴格按照審批流程進行，確保付款事項真實、合法、合規(guī)。2.付款申請應(yīng)由相關(guān)部門或人員填寫付款申請表，注明付款事由、金額、付款方式等信息，并經(jīng)部門負責人、財務(wù)負責人、總經(jīng)理等審批簽字。3.審批通過后的付款申請表應(yīng)提交金庫管理人員，金庫管理人員根據(jù)付款申請表進行付款操作。（二）付款流程1.金庫管理人員收到付款申請表后，應(yīng)認真核對付款信息，確保付款金額、付款方式等與申請表一致。2.支付現(xiàn)金時，應(yīng)按照規(guī)定的現(xiàn)金支付流程進行操作，確保現(xiàn)金支付安全、準確。3.支付銀行卡時，應(yīng)按照銀行卡操作流程進行操作，確保交易成功。4.支付支票時，應(yīng)認真填寫支票信息，確保支票內(nèi)容真實、準確、完整。支票使用完畢后，應(yīng)及時登記支票登記簿，并將支票存根聯(lián)交回金庫保管。5.支付電子支付款項時，應(yīng)確保支付信息準確無誤，及時確認付款到賬情況。6.付款完成后，金庫管理人員應(yīng)在付款申請表上簽字確認，并將付款憑證等相關(guān)資料存檔保管。（三）付款監(jiān)督1.財務(wù)部門應(yīng)定期對金庫付款情況進行監(jiān)督檢查，確保付款操作符合規(guī)定流程和審批要求。2.如發(fā)現(xiàn)付款存在問題，應(yīng)及時查明原因，并采取措施進行糾正。對違規(guī)付款行為，應(yīng)追究相關(guān)人員的責任。六、金庫盤點與清查（一）盤點計劃1.總部金庫應(yīng)制定年度盤點計劃，明確盤點時間、范圍、人員等信息。盤點計劃應(yīng)報財務(wù)負責人審批后執(zhí)行。2.門店金庫應(yīng)根據(jù)總部要求，結(jié)合實際情況制定月度盤點計劃，并報總部備案。（二）盤點實施1.盤點人員應(yīng)包括金庫管理人員、財務(wù)人員等，實行雙人盤點制度。2.盤點前，應(yīng)做好準備工作，包括清理金庫、核對賬目、準備盤點工具等。3.盤點過程中，應(yīng)認真清點現(xiàn)金、票據(jù)、有價證券等財物，確保賬實相符。如發(fā)現(xiàn)賬實不符，應(yīng)及時查明原因，并進行記錄。4.盤點結(jié)束后，盤點人員應(yīng)填寫盤點報告，詳細記錄盤點情況、賬實差異及原因分析等信息。盤點報告應(yīng)由盤點人員簽字確認后報財務(wù)負責人審核。（三）清查處理1.如盤點結(jié)果賬實相符，應(yīng)在盤點報告上注明"賬實相符"字樣，并由財務(wù)負責人簽字確認。2.如盤點結(jié)果賬實不符，應(yīng)根據(jù)差異情況進行分析，查明原因，并采取相應(yīng)措施進行處理。屬于正常差異的，應(yīng)調(diào)整賬目；屬于非正常差異的，如現(xiàn)金短缺、票據(jù)丟失等，應(yīng)及時查明責任人，并追究其責任。同時，應(yīng)針對問題制定改進措施，防止類似問題再次發(fā)生。3.總部應(yīng)定期對金庫盤點與清查情況進行總結(jié)分析，針對存在的問題提出改進建議，不斷完善金庫管理制度。七、金庫安全防范（一）安全設(shè)施建設(shè)1.金庫應(yīng)配備必要的安全設(shè)施，如防盜門、防盜窗、保險柜、監(jiān)控設(shè)備、報警裝置等。2.安全設(shè)施應(yīng)定期進行檢查、維護和更新，確保其正常運行。（二）人員安全管理1.金庫管理人員應(yīng)嚴格遵守安全操作規(guī)程，確保自身安全。2.在金庫開啟、關(guān)閉及現(xiàn)金收付等操作過程中，應(yīng)注意防范風險，防止發(fā)生意外事故。3.如遇突發(fā)事件，金庫管理人員應(yīng)保持冷靜，按照應(yīng)急預(yù)案進行處理，并及時向上級報告。（三）安全保衛(wèi)措施1.金庫應(yīng)實行24小時專人值守，嚴禁無關(guān)人員進入金庫區(qū)域。2.金庫值守人員應(yīng)認真履行職責，加強對金庫周邊環(huán)境的巡查，確保金庫安全。3.嚴格控制金庫鑰匙、密碼的使用和保管，防止鑰匙、密碼泄露。4.加強對金庫監(jiān)控設(shè)備的管理，確保監(jiān)控設(shè)備正常運行，監(jiān)控資料保存完整。八、金庫檔案管理（一）檔案范圍金庫檔案包括金庫管理制度、金庫鑰匙及密碼管理記錄、現(xiàn)金盤點記錄、票據(jù)登記簿、有價證券登記簿、收款日報表、付款申請表及憑證、盤點報告等。（二）檔案整理1.金庫管理人員應(yīng)定期對金庫檔案進行整理，確保檔案資料齊全、完整。2.檔案應(yīng)按照類別、時間順序進行分類整理，并建立檔案目錄，便于查找和查閱。（三）檔案保管1.金庫檔案應(yīng)妥善保管，存放于安全、干燥、通風的地方，防止檔案資料損壞、丟失。2.金庫檔案保管期限應(yīng)按照國家有關(guān)規(guī)定執(zhí)行，一般會計憑證、會計賬簿等保管期限為15年，其他重要檔案保管期限可根據(jù)實際情況確定。3.檔案保管期滿后，應(yīng)按照規(guī)定的程序進行銷毀，銷毀過程應(yīng)進行記錄，并由相關(guān)人員簽字確認。九、監(jiān)督與檢查（一）內(nèi)部監(jiān)督1.財務(wù)部門應(yīng)定期對金庫管理情況進行內(nèi)部審計和監(jiān)督檢查，確保金庫管理制度的執(zhí)行情況良好。2.內(nèi)部審計和監(jiān)督檢查應(yīng)包括金庫設(shè)置、人員配備、日常管理、收款付款管理、盤點清查、安全防范等方面的內(nèi)容。3.對檢查中發(fā)現(xiàn)的問題，應(yīng)及時提出整改意見，并跟蹤整改情況，確保問題得到有效解決。（二）外部監(jiān)督1.連鎖