項(xiàng)目收款進(jìn)度管理制度?一、總則（一）目的為加強(qiáng)公司項(xiàng)目收款進(jìn)度管理，規(guī)范收款流程，確保公司資金及時(shí)、足額回籠，保障公司正常運(yùn)營和可持續(xù)發(fā)展，特制定本制度。（二）適用范圍本制度適用于公司所有項(xiàng)目的收款管理工作，包括但不限于工程項(xiàng)目、銷售項(xiàng)目、服務(wù)項(xiàng)目等。（三）基本原則1.及時(shí)性原則項(xiàng)目款項(xiàng)應(yīng)按照合同約定的時(shí)間節(jié)點(diǎn)及時(shí)催收，確保資金按時(shí)到賬。2.準(zhǔn)確性原則收款信息應(yīng)準(zhǔn)確記錄，包括收款金額、收款時(shí)間、付款方等，確保財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)的真實(shí)性和準(zhǔn)確性。3.責(zé)任性原則明確各部門和人員在項(xiàng)目收款中的職責(zé)，做到責(zé)任到人，確保收款工作順利進(jìn)行。4.合規(guī)性原則收款工作應(yīng)嚴(yán)格遵守國家法律法規(guī)和公司相關(guān)規(guī)定，確保收款行為合法合規(guī)。二、職責(zé)分工（一）業(yè)務(wù)部門1.負(fù)責(zé)項(xiàng)目合同的簽訂和執(zhí)行，確保合同條款明確、合理，特別是收款條款的約定清晰、可操作。2.跟蹤項(xiàng)目進(jìn)展情況，及時(shí)與客戶溝通協(xié)調(diào)，解決項(xiàng)目實(shí)施過程中出現(xiàn)的問題，為款項(xiàng)回收創(chuàng)造有利條件。3.按照合同約定，在項(xiàng)目進(jìn)度達(dá)到收款節(jié)點(diǎn)時(shí)，及時(shí)向客戶提交付款申請，并配合財(cái)務(wù)部門進(jìn)行款項(xiàng)催收工作。4.負(fù)責(zé)收集、整理客戶信息，建立客戶檔案，為收款工作提供基礎(chǔ)資料。（二）財(cái)務(wù)部門1.負(fù)責(zé)制定收款計(jì)劃，明確各項(xiàng)目的收款時(shí)間、金額和責(zé)任人，并跟蹤收款進(jìn)度。2.審核業(yè)務(wù)部門提交的付款申請，確保申請金額與合同約定一致，相關(guān)手續(xù)齊全。3.負(fù)責(zé)與客戶進(jìn)行款項(xiàng)核對和溝通，及時(shí)開具發(fā)票，辦理收款手續(xù)。4.定期編制收款報(bào)表，向公司管理層匯報(bào)收款情況，分析收款差異原因，提出改進(jìn)建議。5.對逾期未收款項(xiàng)目進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)評估，采取相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)防范措施。（三）法務(wù)部門1.審查項(xiàng)目合同條款，確保合同的合法性、有效性和完整性，特別是收款條款的合法性和可執(zhí)行性。2.為收款工作提供法律支持，協(xié)助處理收款過程中出現(xiàn)的法律問題，如合同糾紛、訴訟等。3.參與制定和完善公司收款相關(guān)的法律制度和流程，防范法律風(fēng)險(xiǎn)。（四）管理層1.負(fù)責(zé)審批公司的收款政策和重大收款決策。2.協(xié)調(diào)各部門之間的工作，解決收款工作中出現(xiàn)的重大問題。3.對收款工作進(jìn)行監(jiān)督和考核，確保收款目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)。三、收款流程（一）合同簽訂階段1.業(yè)務(wù)部門在簽訂項(xiàng)目合同前，應(yīng)將合同草本提交給財(cái)務(wù)部門和法務(wù)部門進(jìn)行審核。財(cái)務(wù)部門重點(diǎn)審核合同中的收款條款，包括收款方式、收款時(shí)間、逾期付款責(zé)任等；法務(wù)部門重點(diǎn)審核合同的合法性、有效性和完整性。2.經(jīng)財(cái)務(wù)部門和法務(wù)部門審核通過后的合同草本，由業(yè)務(wù)部門與客戶簽訂正式合同。合同簽訂后，業(yè)務(wù)部門應(yīng)將合同副本及時(shí)提交給財(cái)務(wù)部門和相關(guān)部門存檔。（二）收款計(jì)劃制定階段1.項(xiàng)目合同簽訂后，財(cái)務(wù)部門根據(jù)合同約定的收款條款，結(jié)合項(xiàng)目進(jìn)度安排，制定詳細(xì)的收款計(jì)劃。收款計(jì)劃應(yīng)明確各階段的收款時(shí)間、金額和責(zé)任人，并經(jīng)財(cái)務(wù)部門負(fù)責(zé)人審核后報(bào)公司管理層審批。2.財(cái)務(wù)部門將審批后的收款計(jì)劃下達(dá)給業(yè)務(wù)部門和相關(guān)部門，各部門應(yīng)按照收款計(jì)劃組織實(shí)施收款工作。（三）款項(xiàng)催收階段1.在項(xiàng)目進(jìn)度達(dá)到收款節(jié)點(diǎn)前，業(yè)務(wù)部門應(yīng)提前與客戶溝通，確認(rèn)付款事宜，并按照合同約定向客戶提交付款申請。付款申請應(yīng)包括項(xiàng)目名稱、合同編號、收款金額、收款時(shí)間等信息，并附上相關(guān)的證明材料，如發(fā)票、驗(yàn)收報(bào)告等。2.財(cái)務(wù)部門收到業(yè)務(wù)部門提交的付款申請后，應(yīng)及時(shí)進(jìn)行審核。審核內(nèi)容包括申請金額是否與合同約定一致、相關(guān)手續(xù)是否齊全等。審核通過后，財(cái)務(wù)部門開具發(fā)票，并將付款申請和發(fā)票一并提交給客戶。3.客戶收到付款申請和發(fā)票后，應(yīng)按照合同約定的時(shí)間和方式支付款項(xiàng)。財(cái)務(wù)部門應(yīng)及時(shí)跟蹤款項(xiàng)到賬情況，如發(fā)現(xiàn)款項(xiàng)逾期未到賬，應(yīng)及時(shí)通知業(yè)務(wù)部門進(jìn)行催收。4.業(yè)務(wù)部門接到財(cái)務(wù)部門的通知后，應(yīng)立即與客戶聯(lián)系，了解逾期付款原因，并采取相應(yīng)的催收措施。催收措施包括電話催收、郵件催收、上門催收等。在催收過程中，業(yè)務(wù)部門應(yīng)注意保持與客戶的良好溝通，避免因催收方式不當(dāng)導(dǎo)致客戶反感。5.對于逾期時(shí)間較長、金額較大的款項(xiàng)，業(yè)務(wù)部門應(yīng)及時(shí)向公司管理層匯報(bào)，并會(huì)同財(cái)務(wù)部門、法務(wù)部門共同制定催收方案。催收方案應(yīng)包括催收措施、時(shí)間節(jié)點(diǎn)、責(zé)任人等內(nèi)容，并經(jīng)公司管理層審批后實(shí)施。6.在催收過程中，如發(fā)現(xiàn)客戶存在惡意拖欠款項(xiàng)的行為，業(yè)務(wù)部門應(yīng)及時(shí)收集相關(guān)證據(jù)，并會(huì)同法務(wù)部門采取法律手段維護(hù)公司的合法權(quán)益。（四）款項(xiàng)核對與確認(rèn)階段1.財(cái)務(wù)部門在收到客戶支付的款項(xiàng)后，應(yīng)及時(shí)與業(yè)務(wù)部門核對收款信息，包括收款金額、收款時(shí)間、付款方等。核對無誤后，雙方在收款確認(rèn)單上簽字確認(rèn)。2.如發(fā)現(xiàn)收款信息存在差異，財(cái)務(wù)部門應(yīng)及時(shí)與業(yè)務(wù)部門溝通，查明原因，并進(jìn)行調(diào)整。調(diào)整后，雙方應(yīng)重新核對收款信息，確保收款數(shù)據(jù)的準(zhǔn)確性。（五）收款入賬與賬務(wù)處理階段1.財(cái)務(wù)部門在確認(rèn)款項(xiàng)到賬后，應(yīng)及時(shí)進(jìn)行收款入賬，并按照公司財(cái)務(wù)制度進(jìn)行賬務(wù)處理。收款入賬時(shí)，應(yīng)注明款項(xiàng)來源、項(xiàng)目名稱、合同編號等信息，確保賬務(wù)記錄清晰、準(zhǔn)確。2.財(cái)務(wù)部門應(yīng)定期對收款情況進(jìn)行統(tǒng)計(jì)和分析，編制收款報(bào)表，向公司管理層匯報(bào)收款進(jìn)度和收款差異情況。收款報(bào)表應(yīng)包括項(xiàng)目名稱、合同編號、收款金額、收款時(shí)間、逾期未收款金額等信息，并對收款差異原因進(jìn)行分析，提出改進(jìn)建議。四、收款考核與獎(jiǎng)懲（一）考核指標(biāo)1.收款及時(shí)率收款及時(shí)率=實(shí)際按時(shí)收款金額/應(yīng)按時(shí)收款金額×100%2.逾期未收款金額占比逾期未收款金額占比=逾期未收款金額/項(xiàng)目總金額×100%3.壞賬率壞賬率=壞賬金額/項(xiàng)目總金額×100%（二）考核周期考核周期為自然年度。（三）考核方式1.財(cái)務(wù)部門每月對各業(yè)務(wù)部門的收款情況進(jìn)行統(tǒng)計(jì)和分析，并將統(tǒng)計(jì)結(jié)果報(bào)送公司管理層。2.公司管理層根據(jù)財(cái)務(wù)部門報(bào)送的統(tǒng)計(jì)結(jié)果，對各業(yè)務(wù)部門的收款工作進(jìn)行考核評價(jià)。考核評價(jià)結(jié)果分為優(yōu)秀、良好、合格、不合格四個(gè)等級。3.對于考核評價(jià)結(jié)果為優(yōu)秀的業(yè)務(wù)部門，公司給予一定的獎(jiǎng)勵(lì)；對于考核評價(jià)結(jié)果為不合格的業(yè)務(wù)部門，公司將視情況進(jìn)行處罰。（四）獎(jiǎng)懲措施1.獎(jiǎng)勵(lì)對于收款及時(shí)率達(dá)到[X]%以上，逾期未收款金額占比低于[X]%，壞賬率低于[X]%的業(yè)務(wù)部門，公司給予部門負(fù)責(zé)人和相關(guān)責(zé)任人一定的現(xiàn)金獎(jiǎng)勵(lì)。在收款工作中表現(xiàn)突出，為公司挽回重大經(jīng)濟(jì)損失的個(gè)人，公司將給予額外的獎(jiǎng)勵(lì)，并在公司內(nèi)部進(jìn)行通報(bào)表揚(yáng)。2.處罰對于收款及時(shí)率低于[X]%，逾期未收款金額占比高于[X]%，壞賬率高于[X]%的業(yè)務(wù)部門，公司將視情況對部門負(fù)責(zé)人和相關(guān)責(zé)任人進(jìn)行警告、扣發(fā)績效獎(jiǎng)金、降職等處罰。因個(gè)人原因?qū)е鹿究铐?xiàng)逾期未收回或形成壞賬的，公司將追究相關(guān)責(zé)任人的經(jīng)濟(jì)責(zé)任，并視情節(jié)輕重給予相應(yīng)的紀(jì)律處分。五、風(fēng)險(xiǎn)防范（一）合同風(fēng)險(xiǎn)防范1.業(yè)務(wù)部門在簽訂項(xiàng)目合同前，應(yīng)充分了解客戶的信用狀況、財(cái)務(wù)狀況和經(jīng)營狀況，對客戶進(jìn)行信用評估。信用評估可參考客戶的營業(yè)執(zhí)照、稅務(wù)登記證、財(cái)務(wù)報(bào)表、銀行信用記錄等資料。2.根據(jù)客戶的信用評估結(jié)果，合理確定合同的收款條款，如收款方式、收款時(shí)間、逾期付款責(zé)任等。對于信用狀況較差的客戶，應(yīng)采取更為嚴(yán)格的收款措施，如要求客戶提供擔(dān)保、增加預(yù)付款比例等。3.在合同履行過程中，業(yè)務(wù)部門應(yīng)密切關(guān)注客戶的經(jīng)營狀況和財(cái)務(wù)狀況變化，如發(fā)現(xiàn)客戶出現(xiàn)經(jīng)營困難、財(cái)務(wù)危機(jī)等情況，應(yīng)及時(shí)采取措施，如調(diào)整收款計(jì)劃、加強(qiáng)催收力度等，防范合同風(fēng)險(xiǎn)。（二）法律風(fēng)險(xiǎn)防范1.法務(wù)部門應(yīng)加強(qiáng)對項(xiàng)目合同的審查和管理，確保合同條款的合法性、有效性和完整性。特別是收款條款的約定，應(yīng)符合國家法律法規(guī)的要求，避免出現(xiàn)法律漏洞和風(fēng)險(xiǎn)。2.在收款過程中，如遇合同糾紛或法律問題，法務(wù)部門應(yīng)及時(shí)介入，提供法律支持和解決方案。必要時(shí)，應(yīng)通過法律途徑維護(hù)公司的合法權(quán)益。3.加強(qiáng)對公司員工的法律培訓(xùn)，提高員工的法律意識和風(fēng)險(xiǎn)防范意識，確保公司的收款工作合法合規(guī)。（三）客戶風(fēng)險(xiǎn)防范1.建立客戶檔案，記錄客戶的基本信息、信用狀況、交易記錄等資料。客戶檔案應(yīng)定期更新，以便及時(shí)了解客戶的動(dòng)態(tài)變化。2.加強(qiáng)與客戶的溝通與合作，建立良好的客戶關(guān)系。在項(xiàng)目實(shí)施過程中，及時(shí)解決客戶提出的問題，提高客戶滿意度，降低客戶風(fēng)險(xiǎn)。3.對于長期合作的客戶，應(yīng)定期進(jìn)行回訪，了解客戶的經(jīng)營狀況和需求變化，及時(shí)調(diào)整合作策略，防范客戶風(fēng)險(xiǎn)。六、信息溝通與反饋（一）內(nèi)部溝通1.建立定期的收款工作溝通會(huì)議制度，由財(cái)務(wù)部門主持，業(yè)務(wù)部門、法務(wù)部門等相關(guān)部門參加。會(huì)議主要匯報(bào)收款工作進(jìn)展情況、分析收款差異原因、討論解決收款工作中出現(xiàn)的問題等。2.財(cái)務(wù)部門應(yīng)及時(shí)向業(yè)務(wù)部門反饋收款信息，包括款項(xiàng)到賬情況、逾期未收款情況等。業(yè)務(wù)部門應(yīng)根據(jù)財(cái)務(wù)部門反饋的信息，及時(shí)調(diào)整收款策略，加強(qiáng)催收力度。3.各部門之間應(yīng)加強(qiáng)協(xié)作與配合，形成工作合力。在收款工作中，如遇需要其他部門協(xié)助的情況，應(yīng)及時(shí)溝通協(xié)調(diào)，共同解決問題。（二）外部溝通1.業(yè)務(wù)部門應(yīng)與客戶保持密切溝通，及時(shí)了解客戶的付款計(jì)劃和付款進(jìn)度。對于客戶提出的疑問和問題，應(yīng)及時(shí)給予解答和處理，確保客戶滿意度。2.財(cái)務(wù)部門