國企違規(guī)管理辦法一、總則（一）目的為加強國有企業(yè)管理，規(guī)范企業(yè)行為，防范違規(guī)風險，保障國有資產安全，維護企業(yè)合法權益，根據國家法律法規(guī)及相關政策規(guī)定，結合國有企業(yè)實際情況，制定本辦法。（二）適用范圍本辦法適用于國有企業(yè)及其所屬各級子企業(yè)（以下統(tǒng)稱“企業(yè)”）。（三）基本原則1.依法合規(guī)原則企業(yè)各項管理活動應嚴格遵守國家法律法規(guī)、行業(yè)標準及企業(yè)內部規(guī)章制度，確保行為合法合規(guī)。2.全面覆蓋原則涵蓋企業(yè)生產經營、財務管理、投資決策、人力資源管理等各個環(huán)節(jié)，實現違規(guī)管理的全方位、全過程覆蓋。3.預防為主原則強化風險防控意識，通過完善制度、加強監(jiān)督、規(guī)范流程等措施，提前預防違規(guī)行為的發(fā)生。4.責任追究原則對違規(guī)行為嚴肅追究責任，做到有章可循、違章必究，維護制度的嚴肅性和權威性。二、違規(guī)行為界定與分類（一）違規(guī)行為界定本辦法所稱違規(guī)行為，是指企業(yè)及其工作人員違反國家法律法規(guī)、行業(yè)標準及企業(yè)內部規(guī)章制度，給企業(yè)造成損失或不良影響的行為。（二）違規(guī)行為分類1.財務違規(guī)違反財務會計準則，虛報、瞞報財務數據，偽造會計憑證、賬簿等。未經批準擅自挪用、拆借資金，違規(guī)進行資金擔保。違規(guī)設立“小金庫”，截留、隱匿收入，私分國有資產。違反預算管理規(guī)定，擅自調整預算項目、突破預算額度。2.經營管理違規(guī)違反招投標管理規(guī)定，規(guī)避招標、虛假招標、圍標串標。在物資采購、銷售業(yè)務中，收受回扣、商業(yè)賄賂，損害企業(yè)利益。擅自變更合同條款，未按合同約定履行義務，導致企業(yè)承擔違約責任。泄露企業(yè)商業(yè)秘密，給企業(yè)造成經濟損失或聲譽損害。3.投資決策違規(guī)未經可行性研究或超越權限進行投資項目決策，導致投資失誤。投資項目未按規(guī)定進行備案、核準，擅自開工建設。違規(guī)使用募集資金，改變資金用途。4.人力資源管理違規(guī)違反招聘程序，存在暗箱操作、任人唯親等行為。未經批準擅自設立機構、增加編制，超職數配備干部。違規(guī)發(fā)放薪酬、補貼、福利，虛報冒領工資獎金。違反勞動法律法規(guī)，侵害員工合法權益。5.廉潔自律違規(guī)利用職務之便，為本人或他人謀取私利，接受供應商、客戶等的禮品、宴請、旅游等。違規(guī)從事營利性活動，在企業(yè)關聯(lián)方或有利益關系的企業(yè)兼職取酬。利用職權干預和插手企業(yè)工程項目、物資采購等經濟活動，謀取不正當利益。三、違規(guī)行為預防與監(jiān)督（一）制度建設1.企業(yè)應建立健全各項內部管理制度，明確各部門、各崗位的職責權限和工作流程，確保各項工作有章可循。2.加強制度的培訓與宣傳，使全體員工熟悉制度內容，增強合規(guī)意識。（二）風險防控1.建立風險預警機制，對企業(yè)經營管理中的各類風險進行實時監(jiān)測和預警。2.定期開展風險評估，識別潛在的違規(guī)風險點，并制定相應的防控措施。（三）監(jiān)督檢查1.企業(yè)應設立內部監(jiān)督機構，配備專職監(jiān)督人員，加強對企業(yè)經營管理活動的日常監(jiān)督檢查。2.定期開展內部審計、專項檢查等工作，對發(fā)現的問題及時督促整改。3.鼓勵員工對違規(guī)行為進行舉報，對舉報屬實的給予獎勵，并嚴格保護舉報人權益。四、違規(guī)行為處理與責任追究（一）處理方式1.責令改正對發(fā)現的違規(guī)行為，責令相關責任人立即停止違規(guī)行為，限期改正。2.警告對情節(jié)較輕的違規(guī)行為，給予責任人警告處分，督促其認識錯誤，改正行為。3.罰款對違規(guī)行為造成企業(yè)經濟損失的，根據損失程度對責任人處以相應罰款。4.降職、免職對情節(jié)較重、影響較大的違規(guī)行為，給予責任人降職、免職處理，調整其工作崗位。5.解除勞動合同對嚴重違規(guī)、給企業(yè)造成重大損失或不良影響的責任人，依法解除勞動合同。6.追究法律責任對構成犯罪的違規(guī)行為，依法移送司法機關追究刑事責任。（二）責任追究1.直接責任對直接實施違規(guī)行為的人員，承擔直接責任，按照上述處理方式進行嚴肅追究。2.主管責任對違規(guī)行為負有主管領導責任的人員，根據情節(jié)輕重，給予相應的責任追究。3.領導責任對違規(guī)行為負有主要領導責任的人員，承擔領導責任，進行責任追究。（三）處理程序1.發(fā)現違規(guī)行為后，由監(jiān)督檢查部門進行初步調查，收集相關證據材料。2.形成調查報告，提出處理建議，報企業(yè)管理層審批。3.企業(yè)管理層根據審批意見，下達處理決定，并送達相關責任人。4.責任人對處理決定不服的，可在規(guī)定期限內提出申訴，企業(yè)應進行復查并作出答復。五、整改與復查（一）整改要求1.被處理的責任人應針對違規(guī)行為制定詳細的整改措施，明確整改期限和目標。2.整改措施應切實可行，能夠有效消除違規(guī)行為造成的影響，防止類似問題再次發(fā)生。（二）復查程序1.整改期限屆滿后，監(jiān)督檢查部門對責任人的整改情況進行復查。2.復查合格的，解除相關處理措施；復查不合格的，繼續(xù)責令整改，并視情節(jié)加重處理。六、教育與培訓（一）合規(guī)教育1.定期開展合規(guī)教育活動，提高員工的法律意識和合規(guī)意識。2.通過案例分析、專題講座等形式，加強對違規(guī)行為的警示教育。（二）業(yè)務培訓1.針對企業(yè)經營管理中的關鍵環(huán)節(jié)和風險點，開展相關業(yè)務培訓，提升員工的業(yè)務能