國(guó)資母基金管理辦法第一章總則第一條目的與依據(jù)為規(guī)范國(guó)資母基金的運(yùn)作與管理，充分發(fā)揮國(guó)有資本的引導(dǎo)和放大作用，提高國(guó)有資本運(yùn)營(yíng)效率，促進(jìn)產(chǎn)業(yè)升級(jí)和經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)調(diào)整，依據(jù)《中華人民共和國(guó)公司法》《中華人民共和國(guó)企業(yè)國(guó)有資產(chǎn)法》等相關(guān)法律法規(guī)，結(jié)合國(guó)資母基金實(shí)際情況，制定本辦法。第二條定義與范圍本辦法所稱國(guó)資母基金，是指由政府或國(guó)有資產(chǎn)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)出資設(shè)立，主要投資于各類子基金，通過子基金間接投資于實(shí)體經(jīng)濟(jì)項(xiàng)目的基金。國(guó)資母基金的資金來(lái)源為財(cái)政預(yù)算安排、國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收入、國(guó)有資產(chǎn)處置收入等國(guó)有資金。第三條基本原則國(guó)資母基金的運(yùn)作與管理應(yīng)遵循以下基本原則：1.政策導(dǎo)向原則：緊密圍繞國(guó)家和地方產(chǎn)業(yè)政策，引導(dǎo)社會(huì)資本投向重點(diǎn)產(chǎn)業(yè)領(lǐng)域，推動(dòng)產(chǎn)業(yè)發(fā)展。2.市場(chǎng)化運(yùn)作原則：按照市場(chǎng)機(jī)制進(jìn)行投資決策和基金管理，充分發(fā)揮市場(chǎng)在資源配置中的決定性作用。3.風(fēng)險(xiǎn)可控原則：建立健全風(fēng)險(xiǎn)防控機(jī)制，有效防范和控制投資風(fēng)險(xiǎn)，確保國(guó)有資產(chǎn)安全。4.規(guī)范透明原則：嚴(yán)格遵守法律法規(guī)和相關(guān)政策要求，規(guī)范運(yùn)作流程，加強(qiáng)信息披露，確?；疬\(yùn)作公開、公平、公正。第四條管理職責(zé)國(guó)資母基金由國(guó)有資產(chǎn)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)或其授權(quán)的部門（以下簡(jiǎn)稱“國(guó)資監(jiān)管機(jī)構(gòu)”）負(fù)責(zé)管理。國(guó)資監(jiān)管機(jī)構(gòu)應(yīng)履行以下職責(zé)：1.制定政策與規(guī)劃：研究制定國(guó)資母基金發(fā)展戰(zhàn)略、政策措施和管理制度，編制年度投資計(jì)劃和預(yù)算。2.基金設(shè)立與備案：負(fù)責(zé)國(guó)資母基金的設(shè)立、變更、終止等事項(xiàng)的審核與備案工作。3.監(jiān)督管理：對(duì)國(guó)資母基金的運(yùn)作情況進(jìn)行監(jiān)督檢查，指導(dǎo)基金管理機(jī)構(gòu)加強(qiáng)內(nèi)部管理，防范風(fēng)險(xiǎn)。4.績(jī)效評(píng)價(jià)：建立健全國(guó)資母基金績(jī)效評(píng)價(jià)體系，對(duì)基金的投資收益、社會(huì)效益等進(jìn)行考核評(píng)價(jià)。第二章基金設(shè)立與募集第五條設(shè)立條件設(shè)立國(guó)資母基金應(yīng)具備以下條件：1.明確的投資方向：符合國(guó)家和地方產(chǎn)業(yè)政策，具有明確的投資領(lǐng)域和投資策略。2.合理的組織架構(gòu)：建立健全的公司治理結(jié)構(gòu)，明確各部門職責(zé)分工，確?；疬\(yùn)作規(guī)范。3.專業(yè)的管理團(tuán)隊(duì)：擁有具備豐富投資經(jīng)驗(yàn)、專業(yè)知識(shí)和良好職業(yè)道德的管理團(tuán)隊(duì)。4.完善的管理制度：制定完善的基金章程、投資決策制度、風(fēng)險(xiǎn)控制制度、財(cái)務(wù)管理制度等。5.充足的資金來(lái)源：具備穩(wěn)定的資金來(lái)源，能夠滿足基金投資運(yùn)作的需要。第六條設(shè)立程序國(guó)資母基金的設(shè)立按照以下程序進(jìn)行：1.提出申請(qǐng)：由國(guó)資監(jiān)管機(jī)構(gòu)或其授權(quán)的部門向同級(jí)人民政府提出設(shè)立國(guó)資母基金的申請(qǐng)，申請(qǐng)材料應(yīng)包括設(shè)立方案、可行性研究報(bào)告、基金章程草案等。2.審核批準(zhǔn)：同級(jí)人民政府對(duì)設(shè)立申請(qǐng)進(jìn)行審核，批準(zhǔn)后下達(dá)設(shè)立批復(fù)文件。3.工商登記：國(guó)資監(jiān)管機(jī)構(gòu)或其授權(quán)的部門依據(jù)設(shè)立批復(fù)文件，辦理國(guó)資母基金的工商登記手續(xù)。第七條募集方式國(guó)資母基金可以通過以下方式募集資金：1.財(cái)政預(yù)算安排：由財(cái)政部門按照年度預(yù)算安排，將資金撥付給國(guó)資母基金。2.國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收入：從國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收入中安排一定比例的資金注入國(guó)資母基金。3.國(guó)有資產(chǎn)處置收入：將國(guó)有資產(chǎn)處置收入納入國(guó)資母基金。4.其他合法合規(guī)方式：經(jīng)同級(jí)人民政府批準(zhǔn)，可以通過其他合法合規(guī)方式募集資金。第三章投資運(yùn)作第八條投資原則國(guó)資母基金的投資應(yīng)遵循以下原則：1.產(chǎn)業(yè)導(dǎo)向原則：優(yōu)先投資于國(guó)家和地方重點(diǎn)扶持的產(chǎn)業(yè)領(lǐng)域，促進(jìn)產(chǎn)業(yè)升級(jí)和結(jié)構(gòu)調(diào)整。2.風(fēng)險(xiǎn)分散原則：通過投資多個(gè)子基金，分散投資風(fēng)險(xiǎn)，提高投資收益的穩(wěn)定性。3.協(xié)同發(fā)展原則：注重與子基金所投資項(xiàng)目的協(xié)同發(fā)展，發(fā)揮國(guó)資母基金的引導(dǎo)和放大作用。4.收益合理原則：在確保國(guó)有資產(chǎn)安全的前提下，追求合理的投資收益。第九條投資范圍國(guó)資母基金主要投資于各類子基金，包括創(chuàng)業(yè)投資基金、產(chǎn)業(yè)投資基金、并購(gòu)基金等。子基金的投資領(lǐng)域應(yīng)符合國(guó)資母基金的投資方向，重點(diǎn)投向戰(zhàn)略性新興產(chǎn)業(yè)、傳統(tǒng)產(chǎn)業(yè)轉(zhuǎn)型升級(jí)、科技創(chuàng)新等領(lǐng)域。第十條投資決策國(guó)資母基金的投資決策應(yīng)按照以下程序進(jìn)行：1.項(xiàng)目篩選：基金管理機(jī)構(gòu)根據(jù)投資方向和投資策略，對(duì)潛在投資項(xiàng)目進(jìn)行篩選，形成項(xiàng)目?jī)?chǔ)備庫(kù)。2.盡職調(diào)查：對(duì)進(jìn)入項(xiàng)目?jī)?chǔ)備庫(kù)的項(xiàng)目進(jìn)行盡職調(diào)查，全面了解項(xiàng)目的基本情況、市場(chǎng)前景、財(cái)務(wù)狀況、管理團(tuán)隊(duì)等。3.投資決策：基金管理機(jī)構(gòu)組織召開投資決策會(huì)議，對(duì)盡職調(diào)查結(jié)果進(jìn)行審議，做出投資決策。投資決策會(huì)議應(yīng)由三分之二以上的委員出席，經(jīng)全體委員半數(shù)以上通過方可做出投資決策。4.協(xié)議簽訂：根據(jù)投資決策結(jié)果，與子基金管理機(jī)構(gòu)簽訂投資協(xié)議，明確雙方的權(quán)利義務(wù)。第十一條投資管理國(guó)資母基金應(yīng)加強(qiáng)對(duì)子基金的投資管理，定期對(duì)子基金的運(yùn)作情況進(jìn)行監(jiān)督檢查，確保子基金按照投資協(xié)議約定進(jìn)行投資運(yùn)作。具體管理措施包括：1.建立定期報(bào)告制度：子基金管理機(jī)構(gòu)應(yīng)定期向國(guó)資母基金報(bào)告投資項(xiàng)目進(jìn)展情況、基金運(yùn)作情況等。2.加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控：國(guó)資母基金應(yīng)建立風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控機(jī)制，對(duì)子基金的投資風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行實(shí)時(shí)監(jiān)控，及時(shí)發(fā)現(xiàn)和解決問題。3.參與重大決策：國(guó)資母基金有權(quán)參與子基金的重大投資決策、收益分配等事項(xiàng)，維護(hù)國(guó)有股東的合法權(quán)益。第四章收益分配與清算第十二條收益分配原則國(guó)資母基金的收益分配應(yīng)遵循以下原則：1.先回本后分利原則：子基金在實(shí)現(xiàn)盈利后，應(yīng)首先按照投資協(xié)議約定向國(guó)資母基金返還本金，在本金全部返還后，方可進(jìn)行收益分配。2.收益共享原則：國(guó)資母基金與子基金管理機(jī)構(gòu)按照投資協(xié)議約定的比例分享投資收益。3.激勵(lì)約束原則：通過合理的收益分配機(jī)制，激勵(lì)子基金管理機(jī)構(gòu)提高投資收益水平，同時(shí)對(duì)投資損失進(jìn)行相應(yīng)的約束。第十三條收益分配方式國(guó)資母基金的收益分配方式可以采取現(xiàn)金分配、轉(zhuǎn)增資本等方式。具體分配方式由投資協(xié)議約定。第十四條清算條件國(guó)資母基金在出現(xiàn)以下情形之一時(shí)，應(yīng)當(dāng)進(jìn)行清算：1.基金存續(xù)期屆滿：按照基金章程約定的存續(xù)期限屆滿，且不再續(xù)期的。2.投資項(xiàng)目全部退出：基金所投資的項(xiàng)目全部實(shí)現(xiàn)退出，基金資產(chǎn)已全部變現(xiàn)的。3.基金終止運(yùn)營(yíng)：因不可抗力、政策調(diào)整等原因，基金無(wú)法繼續(xù)運(yùn)營(yíng)的。4.其他需要清算的情形：經(jīng)國(guó)資監(jiān)管機(jī)構(gòu)批準(zhǔn)，符合其他清算條件的。第十五條清算程序國(guó)資母基金的清算按照以下程序進(jìn)行：1.成立清算組：由國(guó)資監(jiān)管機(jī)構(gòu)或其授權(quán)的部門組織成立清算組，負(fù)責(zé)基金的清算工作。清算組成員包括基金管理機(jī)構(gòu)、財(cái)務(wù)審計(jì)機(jī)構(gòu)、法律顧問等。2.資產(chǎn)清查：清算組對(duì)基金的資產(chǎn)、負(fù)債等情況進(jìn)行全面清查，編制資產(chǎn)負(fù)債表和財(cái)產(chǎn)清單。3.債權(quán)債務(wù)清理：清算組對(duì)基金的債權(quán)債務(wù)進(jìn)行清理，通知債權(quán)人申報(bào)債權(quán)，對(duì)債務(wù)進(jìn)行清償。4.資產(chǎn)處置：清算組按照投資協(xié)議約定和相關(guān)法律法規(guī)要求，對(duì)基金的資產(chǎn)進(jìn)行處置，變現(xiàn)資產(chǎn)。5.剩余財(cái)產(chǎn)分配：在清償債務(wù)和支付清算費(fèi)用后，按照投資協(xié)議約定的比例對(duì)剩余財(cái)產(chǎn)進(jìn)行分配。第五章風(fēng)險(xiǎn)管理與內(nèi)部控制第十六條風(fēng)險(xiǎn)管理體系國(guó)資母基金應(yīng)建立健全風(fēng)險(xiǎn)管理體系，對(duì)投資運(yùn)作過程中的各類風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行識(shí)別、評(píng)估、監(jiān)測(cè)和控制。風(fēng)險(xiǎn)管理體系應(yīng)包括以下內(nèi)容：1.風(fēng)險(xiǎn)管理制度：制定完善的風(fēng)險(xiǎn)管理制度，明確風(fēng)險(xiǎn)管理的目標(biāo)、原則、流程和方法。2.風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估機(jī)制：建立風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估指標(biāo)體系，定期對(duì)投資項(xiàng)目、子基金等進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估，及時(shí)發(fā)現(xiàn)潛在風(fēng)險(xiǎn)。3.風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)機(jī)制：建立風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)系統(tǒng)，實(shí)時(shí)監(jiān)控投資運(yùn)作情況，及時(shí)預(yù)警風(fēng)險(xiǎn)事件。4.風(fēng)險(xiǎn)控制措施：針對(duì)不同類型的風(fēng)險(xiǎn)，制定相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)控制措施，如投資組合管理、止損機(jī)制、風(fēng)險(xiǎn)分散等。第十七條內(nèi)部控制制度國(guó)資母基金應(yīng)建立健全內(nèi)部控制制度，加強(qiáng)內(nèi)部管理，規(guī)范運(yùn)作流程，防范內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)。內(nèi)部控制制度應(yīng)包括以下內(nèi)容：1.組織架構(gòu)控制：明確各部門職責(zé)分工，建立健全制衡機(jī)制，防止權(quán)力過度集中。2.授權(quán)審批控制：建立嚴(yán)格的授權(quán)審批制度，明確審批權(quán)限和審批流程，確保各項(xiàng)業(yè)務(wù)活動(dòng)得到有效控制。3.財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)控制：加強(qiáng)財(cái)務(wù)管理，規(guī)范會(huì)計(jì)核算，確保財(cái)務(wù)信息真實(shí)、準(zhǔn)確、完整。4.內(nèi)部審計(jì)控制：設(shè)立內(nèi)部審計(jì)機(jī)構(gòu)，定期對(duì)基金的財(cái)務(wù)狀況、經(jīng)營(yíng)成果、內(nèi)部控制等進(jìn)行審計(jì)監(jiān)督。第十八條風(fēng)險(xiǎn)管理與內(nèi)部控制監(jiān)督國(guó)資監(jiān)管機(jī)構(gòu)應(yīng)加強(qiáng)對(duì)國(guó)資母基金風(fēng)險(xiǎn)管理與內(nèi)部控制的監(jiān)督檢查，定期對(duì)基金的風(fēng)險(xiǎn)管理體系和內(nèi)部控制制度進(jìn)行評(píng)估，確?；疬\(yùn)作安全、規(guī)范?；鸸芾頇C(jī)構(gòu)應(yīng)定期向國(guó)資監(jiān)管機(jī)構(gòu)報(bào)告風(fēng)險(xiǎn)管理與內(nèi)部控制情況，及時(shí)整改存在的問題。第六章信息披露與報(bào)告第十九條信息披露原則國(guó)資母基金應(yīng)遵循真實(shí)、準(zhǔn)確、完整、及時(shí)的信息披露原則，定期向社會(huì)公眾和相關(guān)部門披露基金運(yùn)作情況、投資項(xiàng)目進(jìn)展情況等信息，接受社會(huì)監(jiān)督。第二十條信息披露內(nèi)容國(guó)資母基金應(yīng)披露的信息包括：1.基金基本信息：包括基金名稱、規(guī)模、組織形式、存續(xù)期限、投資方向等。2.投資運(yùn)作情況：包括投資項(xiàng)目清單、投資金額、投資比例、投資收益等。3.財(cái)務(wù)狀況：包括資產(chǎn)負(fù)債表、利潤(rùn)表、現(xiàn)金流量表等財(cái)務(wù)報(bào)表。4.收益分配情況：包括收益分配方案、分配金額、分配時(shí)間等。5.重大事項(xiàng)：包括基金設(shè)立、變更、終止、投資項(xiàng)目重大調(diào)整等事項(xiàng)。第二十一條信息披露方式國(guó)資母基金的信息披露可以通過以下方式進(jìn)行：1.官方網(wǎng)站：在基金官方網(wǎng)站上設(shè)立信息披露專欄，定期發(fā)布基金運(yùn)作情況等信息。2.媒體公告：通過報(bào)紙、雜志、電視臺(tái)等媒體發(fā)布重大事項(xiàng)公告。3.專項(xiàng)報(bào)告：向國(guó)資監(jiān)管機(jī)構(gòu)等相關(guān)部門報(bào)送專項(xiàng)報(bào)告，匯報(bào)基金運(yùn)作情況。第二十二條報(bào)告制度國(guó)資母基金應(yīng)建立定期報(bào)告制度，基金管理機(jī)構(gòu)應(yīng)定期向國(guó)資監(jiān)管機(jī)構(gòu)報(bào)告基金運(yùn)作情況、投資項(xiàng)目進(jìn)展情況、收益分配情況等。同時(shí)，在發(fā)生重大事項(xiàng)時(shí)，應(yīng)及時(shí)向國(guó)資監(jiān)管機(jī)構(gòu)報(bào)告。第七章監(jiān)督管理與考核評(píng)價(jià)第二十三條監(jiān)督管理國(guó)資監(jiān)管機(jī)構(gòu)應(yīng)加強(qiáng)對(duì)國(guó)資母基金的監(jiān)督管理，建立健全監(jiān)督管理制度，定期對(duì)基金的運(yùn)作情況進(jìn)行監(jiān)督檢查。監(jiān)督檢查內(nèi)容包括：1.投資運(yùn)作合規(guī)性：檢查基金是否按照投資協(xié)議約定和相關(guān)法律法規(guī)要求進(jìn)行投資運(yùn)作。2.風(fēng)險(xiǎn)防控情況：評(píng)估基金的風(fēng)險(xiǎn)管理體系和內(nèi)部控制制度是否健全有效，風(fēng)險(xiǎn)防控措施是否落實(shí)到位。3.信息披露情況：檢查基金的信息披露是否真實(shí)、準(zhǔn)確、完整、及時(shí)。4.其他事項(xiàng)：對(duì)基金運(yùn)作過程中的其他重要事項(xiàng)進(jìn)行監(jiān)督檢查。第二十四條考核評(píng)價(jià)國(guó)資監(jiān)管機(jī)構(gòu)應(yīng)建立健全國(guó)資母基金考核評(píng)價(jià)體系，對(duì)基金的投資收益、社會(huì)效益等進(jìn)行考核評(píng)價(jià)?？己嗽u(píng)價(jià)指標(biāo)應(yīng)包括