存貨質(zhì)押管理辦法銀監(jiān)會一、總則（一）目的與依據(jù)為規(guī)范存貨質(zhì)押業(yè)務(wù)管理，有效防范風(fēng)險，保障金融機(jī)構(gòu)合法權(quán)益，促進(jìn)金融服務(wù)實(shí)體經(jīng)濟(jì)，依據(jù)《中華人民共和國民法典》《中華人民共和國商業(yè)銀行法》《中華人民共和國擔(dān)保法》等相關(guān)法律法規(guī)以及銀監(jiān)會關(guān)于銀行業(yè)監(jiān)管的各項(xiàng)規(guī)定，制定本辦法。（二）適用范圍本辦法適用于在中華人民共和國境內(nèi)依法設(shè)立的商業(yè)銀行、農(nóng)村合作銀行、農(nóng)村信用社、村鎮(zhèn)銀行等銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)（以下統(tǒng)稱“金融機(jī)構(gòu)”）開展的存貨質(zhì)押業(yè)務(wù)。（三）定義與解釋1.存貨質(zhì)押：是指借款人以其合法擁有的存貨作為質(zhì)物向金融機(jī)構(gòu)出質(zhì)，金融機(jī)構(gòu)據(jù)此向借款人發(fā)放貸款的融資業(yè)務(wù)。2.質(zhì)物：是指借款人交付給金融機(jī)構(gòu)占有，作為債權(quán)擔(dān)保的存貨。質(zhì)物應(yīng)符合法律法規(guī)規(guī)定，具有一定的價值穩(wěn)定性、流動性和可變現(xiàn)性。3.監(jiān)管人：是指受金融機(jī)構(gòu)委托，對質(zhì)物進(jìn)行監(jiān)督管理的第三方機(jī)構(gòu)。監(jiān)管人應(yīng)具備合法資質(zhì)和專業(yè)能力，按照與金融機(jī)構(gòu)簽訂的監(jiān)管協(xié)議履行監(jiān)管職責(zé)。（四）基本原則1.依法合規(guī)原則：存貨質(zhì)押業(yè)務(wù)應(yīng)嚴(yán)格遵守國家法律法規(guī)和監(jiān)管要求，確保業(yè)務(wù)操作合法合規(guī)。2.風(fēng)險可控原則：金融機(jī)構(gòu)應(yīng)建立健全風(fēng)險識別、評估、監(jiān)測和控制機(jī)制，有效防范存貨質(zhì)押業(yè)務(wù)風(fēng)險。3.審慎經(jīng)營原則：金融機(jī)構(gòu)應(yīng)審慎評估借款人信用狀況、質(zhì)物價值和監(jiān)管能力等因素，合理確定業(yè)務(wù)規(guī)模和融資額度。4.平等自愿、公平誠信原則：存貨質(zhì)押業(yè)務(wù)應(yīng)遵循平等自愿、公平誠信的原則，保障各方當(dāng)事人合法權(quán)益。二、業(yè)務(wù)流程（一）業(yè)務(wù)受理1.借款人向金融機(jī)構(gòu)提出存貨質(zhì)押融資申請，提交相關(guān)資料，包括營業(yè)執(zhí)照、公司章程、財務(wù)報表、存貨清單、倉儲合同等。2.金融機(jī)構(gòu)對借款人的申請進(jìn)行初步審查，評估借款人的信用狀況、經(jīng)營情況和融資需求。（二）質(zhì)物評估1.金融機(jī)構(gòu)委托具有專業(yè)資質(zhì)的評估機(jī)構(gòu)對質(zhì)物進(jìn)行評估，確定質(zhì)物的價值、質(zhì)量、數(shù)量等情況。2.評估機(jī)構(gòu)應(yīng)按照客觀、公正、科學(xué)的原則進(jìn)行評估，出具評估報告。評估報告應(yīng)包括質(zhì)物的基本情況、評估方法、評估價值等內(nèi)容。（三）監(jiān)管人選擇與協(xié)議簽訂1.金融機(jī)構(gòu)選擇具備合法資質(zhì)和專業(yè)能力的監(jiān)管人，并與其簽訂監(jiān)管協(xié)議。監(jiān)管協(xié)議應(yīng)明確監(jiān)管人的職責(zé)、權(quán)利和義務(wù)，以及質(zhì)物的監(jiān)管方式、監(jiān)管期限、監(jiān)管費(fèi)用等內(nèi)容。2.監(jiān)管人應(yīng)按照監(jiān)管協(xié)議的要求，對質(zhì)物進(jìn)行實(shí)地監(jiān)管，確保質(zhì)物的安全、完整和價值穩(wěn)定。（四）質(zhì)物交付與占有1.借款人將質(zhì)物交付給監(jiān)管人占有，并辦理相關(guān)交付手續(xù)。交付手續(xù)應(yīng)包括質(zhì)物清單、入庫單、驗(yàn)收報告等。2.監(jiān)管人應(yīng)對質(zhì)物進(jìn)行驗(yàn)收，確保質(zhì)物的數(shù)量、質(zhì)量、規(guī)格等符合約定要求。驗(yàn)收合格后，監(jiān)管人應(yīng)向金融機(jī)構(gòu)出具質(zhì)物驗(yàn)收報告。（五）融資發(fā)放1.金融機(jī)構(gòu)根據(jù)質(zhì)物評估價值、借款人信用狀況等因素，合理確定融資額度和融資期限。2.金融機(jī)構(gòu)與借款人簽訂借款合同和質(zhì)押合同，明確雙方的權(quán)利和義務(wù)。借款合同應(yīng)包括借款金額、借款期限、借款利率、還款方式等內(nèi)容；質(zhì)押合同應(yīng)包括質(zhì)物的名稱、數(shù)量、質(zhì)量、價值、質(zhì)押擔(dān)保范圍等內(nèi)容。3.金融機(jī)構(gòu)按照借款合同的約定，向借款人發(fā)放貸款。貸款發(fā)放后，金融機(jī)構(gòu)應(yīng)將貸款資金直接支付給借款人的交易對手，不得挪作他用。（六）質(zhì)物監(jiān)管1.監(jiān)管人應(yīng)按照監(jiān)管協(xié)議的要求，對質(zhì)物進(jìn)行日常監(jiān)管。監(jiān)管內(nèi)容包括質(zhì)物的出入庫管理、庫存盤點(diǎn)、質(zhì)量監(jiān)控等。2.監(jiān)管人應(yīng)建立質(zhì)物監(jiān)管臺賬，詳細(xì)記錄質(zhì)物的出入庫情況、庫存數(shù)量、質(zhì)量變化等信息。監(jiān)管臺賬應(yīng)定期與金融機(jī)構(gòu)進(jìn)行核對，確保賬實(shí)相符。3.監(jiān)管人應(yīng)定期對質(zhì)物進(jìn)行庫存盤點(diǎn)，盤點(diǎn)結(jié)果應(yīng)及時報告金融機(jī)構(gòu)。如發(fā)現(xiàn)質(zhì)物數(shù)量短缺、質(zhì)量下降等異常情況，監(jiān)管人應(yīng)及時采取措施，并通知金融機(jī)構(gòu)。（七）還款與質(zhì)物解押1.借款人按照借款合同的約定按時足額償還貸款本息。2.借款人還清貸款本息后，金融機(jī)構(gòu)應(yīng)及時向監(jiān)管人發(fā)出解押通知。監(jiān)管人按照監(jiān)管協(xié)議的要求，對質(zhì)物進(jìn)行解押，并將質(zhì)物返還給借款人。三、質(zhì)物管理（一）質(zhì)物范圍1.本辦法所稱質(zhì)物主要包括以下幾類：原材料：如鋼材、木材、煤炭等。半成品：如汽車零部件、電子產(chǎn)品半成品等。產(chǎn)成品：如家電、服裝、食品等。2.金融機(jī)構(gòu)應(yīng)根據(jù)質(zhì)物的性質(zhì)、價值穩(wěn)定性、流動性和可變現(xiàn)性等因素，合理確定質(zhì)物范圍。對于價值波動較大、流動性較差或難以變現(xiàn)的質(zhì)物，金融機(jī)構(gòu)應(yīng)謹(jǐn)慎接受。（二）質(zhì)物條件1.質(zhì)物應(yīng)符合以下條件：所有權(quán)明確，不存在爭議或糾紛。質(zhì)量符合國家相關(guān)標(biāo)準(zhǔn)或行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)，不存在質(zhì)量瑕疵。具有一定的價值穩(wěn)定性，市場價格波動較小。流動性較強(qiáng)，易于在市場上變現(xiàn)。易于保管和監(jiān)管，不易損壞、變質(zhì)或滅失。2.金融機(jī)構(gòu)應(yīng)要求借款人提供質(zhì)物的相關(guān)證明文件，如發(fā)票、質(zhì)量檢驗(yàn)報告、產(chǎn)權(quán)證書等，以確保質(zhì)物的合法性和真實(shí)性。（三）質(zhì)物價值評估1.金融機(jī)構(gòu)應(yīng)定期對質(zhì)物價值進(jìn)行評估，評估頻率應(yīng)根據(jù)質(zhì)物的性質(zhì)、市場價格波動情況等因素合理確定。2.質(zhì)物價值評估可采用市場法、成本法、收益法等方法進(jìn)行。評估機(jī)構(gòu)應(yīng)根據(jù)質(zhì)物的特點(diǎn)和評估目的，選擇合適的評估方法，并確保評估結(jié)果的客觀、公正、科學(xué)。3.金融機(jī)構(gòu)應(yīng)根據(jù)質(zhì)物價值評估結(jié)果，合理調(diào)整融資額度。如質(zhì)物價值下降，金融機(jī)構(gòu)應(yīng)要求借款人及時補(bǔ)充質(zhì)物或提前償還部分貸款。（四）質(zhì)物交付與占有1.質(zhì)物交付應(yīng)按照法律法規(guī)規(guī)定和監(jiān)管協(xié)議的要求辦理相關(guān)手續(xù)，確保質(zhì)物的所有權(quán)轉(zhuǎn)移至金融機(jī)構(gòu)或監(jiān)管人名下。2.監(jiān)管人應(yīng)妥善保管質(zhì)物，確保質(zhì)物的安全、完整和價值穩(wěn)定。監(jiān)管人不得擅自使用、處置質(zhì)物，如因特殊情況需要使用或處置質(zhì)物，應(yīng)事先征得金融機(jī)構(gòu)的書面同意。3.金融機(jī)構(gòu)應(yīng)定期對質(zhì)物的占有情況進(jìn)行檢查，確保質(zhì)物始終處于監(jiān)管人的有效監(jiān)管之下。如發(fā)現(xiàn)質(zhì)物被挪用、轉(zhuǎn)移或滅失等情況，金融機(jī)構(gòu)應(yīng)及時采取措施，并追究相關(guān)人員的責(zé)任。（五）質(zhì)物出入庫管理1.質(zhì)物出入庫應(yīng)嚴(yán)格按照監(jiān)管協(xié)議的要求辦理相關(guān)手續(xù)。借款人如需提取質(zhì)物，應(yīng)提前向金融機(jī)構(gòu)提出申請，并經(jīng)金融機(jī)構(gòu)書面同意。2.監(jiān)管人應(yīng)對質(zhì)物的出入庫進(jìn)行嚴(yán)格審核，確保出入庫質(zhì)物的數(shù)量、質(zhì)量、規(guī)格等符合約定要求。出入庫手續(xù)應(yīng)包括質(zhì)物清單、入庫單、出庫單、驗(yàn)收報告等。3.金融機(jī)構(gòu)應(yīng)定期對質(zhì)物的出入庫情況進(jìn)行核對，確保賬實(shí)相符。如發(fā)現(xiàn)出入庫異常情況，金融機(jī)構(gòu)應(yīng)及時調(diào)查原因，并采取相應(yīng)措施。四、監(jiān)管人管理（一）監(jiān)管人資質(zhì)要求1.監(jiān)管人應(yīng)依法設(shè)立，具有獨(dú)立法人資格，并具備從事倉儲監(jiān)管業(yè)務(wù)的專業(yè)資質(zhì)和能力。2.監(jiān)管人應(yīng)擁有一定數(shù)量的專業(yè)監(jiān)管人員，監(jiān)管人員應(yīng)具備相關(guān)業(yè)務(wù)知識和技能，熟悉倉儲監(jiān)管業(yè)務(wù)流程和法律法規(guī)要求。3.監(jiān)管人應(yīng)具備完善的內(nèi)部管理制度和風(fēng)險控制機(jī)制，能夠有效防范倉儲監(jiān)管業(yè)務(wù)風(fēng)險。（二）監(jiān)管人選擇與評價1.金融機(jī)構(gòu)應(yīng)按照公開、公平、公正的原則選擇監(jiān)管人，并對監(jiān)管人的資質(zhì)、信譽(yù)、業(yè)績等進(jìn)行全面評估。2.金融機(jī)構(gòu)應(yīng)與監(jiān)管人簽訂監(jiān)管協(xié)議，明確雙方的權(quán)利和義務(wù)。監(jiān)管協(xié)議應(yīng)包括監(jiān)管范圍、監(jiān)管期限、監(jiān)管費(fèi)用、違約責(zé)任等內(nèi)容。3.金融機(jī)構(gòu)應(yīng)定期對監(jiān)管人進(jìn)行評價，評價內(nèi)容包括監(jiān)管工作質(zhì)量、風(fēng)險控制能力、服務(wù)水平等方面。如發(fā)現(xiàn)監(jiān)管人存在違規(guī)行為或不履行監(jiān)管職責(zé)等情況，金融機(jī)構(gòu)應(yīng)及時采取措施，直至解除監(jiān)管協(xié)議。（三）監(jiān)管人職責(zé)與義務(wù)1.監(jiān)管人應(yīng)按照監(jiān)管協(xié)議的要求，對質(zhì)物進(jìn)行實(shí)地監(jiān)管，確保質(zhì)物的安全、完整和價值穩(wěn)定。2.監(jiān)管人應(yīng)建立質(zhì)物監(jiān)管臺賬，詳細(xì)記錄質(zhì)物的出入庫情況、庫存數(shù)量、質(zhì)量變化等信息。監(jiān)管臺賬應(yīng)定期與金融機(jī)構(gòu)進(jìn)行核對，確保賬實(shí)相符。3.監(jiān)管人應(yīng)定期對質(zhì)物進(jìn)行庫存盤點(diǎn)，盤點(diǎn)結(jié)果應(yīng)及時報告金融機(jī)構(gòu)。如發(fā)現(xiàn)質(zhì)物數(shù)量短缺、質(zhì)量下降等異常情況，監(jiān)管人應(yīng)及時采取措施，并通知金融機(jī)構(gòu)。4.監(jiān)管人不得擅自使用、處置質(zhì)物，如因特殊情況需要使用或處置質(zhì)物，應(yīng)事先征得金融機(jī)構(gòu)的書面同意。5.監(jiān)管人應(yīng)保守金融機(jī)構(gòu)的商業(yè)秘密和借款人的相關(guān)信息，不得向任何第三方泄露。（四）監(jiān)管人違約責(zé)任1.監(jiān)管人如違反監(jiān)管協(xié)議的約定，未履行監(jiān)管職責(zé)或履行監(jiān)管職責(zé)不當(dāng)，導(dǎo)致質(zhì)物出現(xiàn)損失或其他風(fēng)險的，應(yīng)承擔(dān)相應(yīng)的違約責(zé)任。2.違約責(zé)任的承擔(dān)方式包括但不限于賠償損失、支付違約金等。金融機(jī)構(gòu)有權(quán)從監(jiān)管人的監(jiān)管費(fèi)用中扣除相應(yīng)的賠償金額或違約金。3.如監(jiān)管人的違約行為給金融機(jī)構(gòu)或借款人造成重大損失的，金融機(jī)構(gòu)有權(quán)依法追究監(jiān)管人的法律責(zé)任。五、風(fēng)險管理（一）風(fēng)險識別與評估1.金融機(jī)構(gòu)應(yīng)建立健全存貨質(zhì)押業(yè)務(wù)風(fēng)險識別、評估和監(jiān)測機(jī)制，及時發(fā)現(xiàn)和評估業(yè)務(wù)過程中存在的各類風(fēng)險。2.風(fēng)險識別應(yīng)涵蓋借款人信用風(fēng)險、質(zhì)物價值風(fēng)險、監(jiān)管風(fēng)險、市場風(fēng)險、法律風(fēng)險等方面。3.金融機(jī)構(gòu)應(yīng)定期對存貨質(zhì)押業(yè)務(wù)風(fēng)險進(jìn)行評估，評估結(jié)果應(yīng)作為制定風(fēng)險控制措施的依據(jù)。（二）風(fēng)險控制措施1.信用風(fēng)險管理：金融機(jī)構(gòu)應(yīng)嚴(yán)格審查借款人的信用狀況，合理確定融資額度和融資期限。要求借款人提供有效的擔(dān)保措施，并對擔(dān)保物的價值進(jìn)行充分評估。2.質(zhì)物價值風(fēng)險管理：金融機(jī)構(gòu)應(yīng)定期對質(zhì)物價值進(jìn)行評估，合理確定融資額度與質(zhì)物價值的比例。如質(zhì)物價值下降，應(yīng)要求借款人及時補(bǔ)充質(zhì)物或提前償還部分貸款。3.監(jiān)管風(fēng)險管理：金融機(jī)構(gòu)應(yīng)選擇資質(zhì)良好、信譽(yù)可靠的監(jiān)管人，并與其簽訂詳細(xì)的監(jiān)管協(xié)議。加強(qiáng)對監(jiān)管人的監(jiān)督管理，定期檢查監(jiān)管工作質(zhì)量。4.市場風(fēng)險管理：金融機(jī)構(gòu)應(yīng)密切關(guān)注市場動態(tài)，及時掌握質(zhì)物市場價格波動情況。合理設(shè)定融資利率和還款方式，以應(yīng)對市場風(fēng)險。5.法律風(fēng)險管理：金融機(jī)構(gòu)應(yīng)加強(qiáng)對存貨質(zhì)押業(yè)務(wù)相關(guān)法律法規(guī)的學(xué)習(xí)和研究，確保業(yè)務(wù)操作合法合規(guī)。在簽訂借款合同、質(zhì)押合同和監(jiān)管協(xié)議等法律文件時，應(yīng)嚴(yán)格審查條款，防范法律風(fēng)險。（三）風(fēng)險監(jiān)測與預(yù)警1.金融機(jī)構(gòu)應(yīng)建立風(fēng)險監(jiān)測指標(biāo)體系，對存貨質(zhì)押業(yè)務(wù)風(fēng)險進(jìn)行實(shí)時監(jiān)測。監(jiān)測指標(biāo)應(yīng)包括質(zhì)物價值變動率、借款人還款能力指標(biāo)、監(jiān)管工作質(zhì)量指標(biāo)等。2.金融機(jī)構(gòu)應(yīng)設(shè)定風(fēng)險預(yù)警閾值，當(dāng)監(jiān)測指標(biāo)超過預(yù)警閾值時，及時發(fā)出預(yù)警信號。3.金融機(jī)構(gòu)應(yīng)根據(jù)風(fēng)險預(yù)警信號，及時采取相應(yīng)的風(fēng)險控制措施，如要求借款人補(bǔ)充質(zhì)物、提前償還貸款、更換監(jiān)管人等。（四）應(yīng)急預(yù)案1.金融機(jī)構(gòu)應(yīng)制定存貨質(zhì)押業(yè)務(wù)應(yīng)急預(yù)案，明確應(yīng)急處置流程和責(zé)任分工。2.應(yīng)急預(yù)案應(yīng)包括風(fēng)險事件發(fā)生時的應(yīng)急響應(yīng)機(jī)制、信息報告制度、損失評估方法、處置措施等內(nèi)容。3.金融機(jī)構(gòu)應(yīng)定期對應(yīng)急預(yù)案進(jìn)行演練和修訂，確保應(yīng)急預(yù)案的有效性和可操作性。六、監(jiān)督檢查（一）內(nèi)部監(jiān)督檢查1.金融機(jī)構(gòu)應(yīng)建立健全內(nèi)部監(jiān)督檢查制度，定期對存貨質(zhì)押業(yè)務(wù)進(jìn)行自查。自查內(nèi)容包括業(yè)務(wù)操作合規(guī)性、風(fēng)險控制有效性、質(zhì)物管理情況、監(jiān)管人履職情況等方面。2.金融機(jī)構(gòu)應(yīng)成立專門的內(nèi)部監(jiān)督檢查小組，負(fù)責(zé)對存貨質(zhì)押業(yè)務(wù)進(jìn)行檢查。檢查小組應(yīng)具備專業(yè)的業(yè)務(wù)知識和技能，能夠獨(dú)立開展檢查工作。3.金融機(jī)構(gòu)應(yīng)根據(jù)內(nèi)部監(jiān)督檢查結(jié)果，及時發(fā)現(xiàn)問題并采取整改措施。整改措施應(yīng)明確責(zé)任部門、責(zé)任人、整改期限和整改目標(biāo)，確保問題得到有效解決。（二）外部