2005年度全國經(jīng)濟(jì)專業(yè)技術(shù)資格考試試卷金融專業(yè)知識(shí)與實(shí)務(wù)（初級(jí)）一、單項(xiàng)選擇題（共60題，每題1分，每題的備選項(xiàng)中，只有1個(gè)最符合題意）

1.中央銀行增加黃金、外匯儲(chǔ)備，貨幣供應(yīng)量（）。

A.不變B.減少

C.增加D.上下波動(dòng)

2.我國央行首要調(diào)控的貨幣是（）。

A.M-1--、M2和M3B.M1和M2

C.M0和M1D.M3

3.馬克思揭示的貨幣必要量規(guī)律的理論基礎(chǔ)是（）。

A.貨幣數(shù)量論B.勞動(dòng)價(jià)值論

C.剩余價(jià)值論D.貨幣金屬論

4.弗里德曼的貨幣需求函數(shù)中的y表示（）。

A.國民收入B.工資收入

C.名義收入D.恒久性入

5.其他情況不變，中央銀行提高商業(yè)銀行的再貼現(xiàn)率，貨幣供應(yīng)量將（）。

A.增加B.減少

C.不變D.不定

6.通貨膨脹首先是一種（）。

A.制度現(xiàn)象B.經(jīng)濟(jì)現(xiàn)象

C.心理現(xiàn)象D.社會(huì)現(xiàn)象

7.投資和信貸相結(jié)合的租賃形式是（）。

A.杠桿租賃B.金融租賃

C.經(jīng)營租賃D.財(cái)務(wù)租賃

8.某客戶購買貼現(xiàn)國債，票面金額為100元，價(jià)格為91元，期限為1年，其收益率為（）。

A.9%B.7.43%

C.10.8%D.9.89%

9.假定某儲(chǔ)戶2004年8月1日存入定活兩便儲(chǔ)蓄存款5000元，于2004年10月1日支取，如果支取日整存整取定期儲(chǔ)蓄存款一年期利率為2.25%，活期儲(chǔ)蓄利率為1.85%，銀行應(yīng)付利息為（）。

A.225元B.135元

C.22.50元D.18.50元

10.借款人支付給貸款人的使用貸款的代價(jià)是（）。

A.資本B.利息

C.工資D.利潤

11.名義利率扣除通貨膨脹因素以后的利率是（）。

A.市場(chǎng)利率B.優(yōu)惠利率

C.固定利率D.實(shí)際利率

12.某銀行2004年5月20日向某公司發(fā)放貸款100萬，貸款期限為一年，假定利率為4.5%。該公司在2005年5月20日還貸款時(shí)應(yīng)付利息為(中國經(jīng)濟(jì)師考試網(wǎng).發(fā)布于)（）。

A.54000元B.4500元

C.375D.6000元

13.從事汽車消費(fèi)信貸業(yè)務(wù)并提供相關(guān)金融服務(wù)的專業(yè)機(jī)構(gòu)是（）。

A.汽車金融公司B.汽車集團(tuán)公司

C.汽車股份公司D.金融投資公司

14.投資基金是由若干法人發(fā)起設(shè)立，以（）的方式募集資金

（）。

A.發(fā)行受益憑證B.發(fā)行金融債券

C.組織存款D.發(fā)行股票

15.中央銀行發(fā)行貨幣、集中存款準(zhǔn)備金屬于其?）。

A.資產(chǎn)業(yè)務(wù)B.負(fù)債業(yè)務(wù)

C.表外業(yè)務(wù)D.特別業(yè)務(wù)

16.根據(jù)我國法律規(guī)定，我國的證券交易所是（）。

A.以盈利為目的的法人B.不以盈利為目的的法人

C.公益性機(jī)構(gòu)D.政府機(jī)構(gòu)

17.改革開放以來，為適應(yīng)我國市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)建設(shè)的需要，深圳證券交易所于（）正式開業(yè)。

A.1991年7月3日B.1990年11月26日

C.1992年11月19日D.1989年10月20日

18.一般而言，金融機(jī)構(gòu)主要分為（）兩大類。

A.銀行與非銀行金融機(jī)構(gòu)B.銀行與證券機(jī)構(gòu)

C.銀行與保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)D.政策性銀行與商業(yè)銀行

19.按照我國的規(guī)定，要求金融機(jī)構(gòu)的注冊(cè)資本應(yīng)當(dāng)是（）。

A.實(shí)收資本B.附屬資本

C.債務(wù)資本D.國有資本

20.某商業(yè)銀行的核心資本為300億元，附屬資本為40億，擁有三類資產(chǎn)分別為6000億元、5000億元、2000億元，與其對(duì)應(yīng)的資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)權(quán)數(shù)分別為10%、20%、100%，其資本充足率為（）。

A.8.5%B.9.4%

C.10.5%D.7.4%

21.無論是國家資本、法人資本、個(gè)人資本或外資資本，凡投入金融機(jī)構(gòu)永久使用和支配的，都形成其（）。

A.資本公積B.資本盈余

C.實(shí)收資本D.應(yīng)收資本

22.在我國，財(cái)政性存款、特種存款、準(zhǔn)備金存款都屬于（）管理的存款。

A.中央銀行B.商業(yè)銀行

C.合作銀行D.政策性銀行

23.我國的法定存款準(zhǔn)備金率由（）規(guī)定并組織執(zhí)行。

A.國務(wù)院B.金融工委

C.中央財(cái)經(jīng)工作領(lǐng)導(dǎo)小組D.中國人民銀行

24.按照銀行監(jiān)會(huì)規(guī)定，我國商業(yè)銀行資本充足率的最后達(dá)標(biāo)期限為（）

A.2004年3月1日B.2005年3月1日

C.2006年1月1日D.2007年1月1日

25.下列單位可以作為貸款保證人的是（）。

A.國家機(jī)關(guān)B.企業(yè)法人的職能部門

C.具有法人授權(quán)的分支機(jī)構(gòu)D.以公益為目的的事業(yè)單位

26.反映抵押合同與質(zhì)押合同的主要區(qū)別的是（）。

A.借款人與貸款人要以書面形式訂立合同

B.合同生效日

C.借款人不能按期履行清償時(shí)擔(dān)保品的處理規(guī)定

D.貸款清償后，擔(dān)保品處理規(guī)定

27.將全部投資資金集中投資于短期證券或長期證券的投資方法屬于（）投資法。

A.期限分離B.分散化

C.靈活調(diào)整D.債券交換

28.若投資者持面額相同、票面收益率相同、到期限相同的AB兩種債券，其市場(chǎng)價(jià)格相同，但預(yù)計(jì)A債券的到期收益率會(huì)高于B債券，這時(shí)投資者如果（）。

A.賣出A債券，買入B債券B.買入A債券，賣出B債券

C.采取價(jià)格交換投資法D.采取收益凈增交換投資法

29.商業(yè)銀行在中央銀行的法定準(zhǔn)備金存款，要按規(guī)定的調(diào)整日定期調(diào)整，當(dāng)調(diào)整日按規(guī)定計(jì)算的應(yīng)交法定存款準(zhǔn)備金大于上一調(diào)整日所計(jì)算的法定存款準(zhǔn)備金時(shí)，其（）。

A.超額準(zhǔn)備金減少，可用頭寸B.超額準(zhǔn)備金增加，可用頭寸增加

C.超額準(zhǔn)備金增加，可用頭寸減少D.超額準(zhǔn)備金增加，可用頭寸增加

30.銀行已貼現(xiàn)的票據(jù)，到期付款人不能清償時(shí)，銀行首先應(yīng)該向

（）追索。

A.貼現(xiàn)申請(qǐng)人B.票據(jù)承兌人

C.貼現(xiàn)銀行D.保證人

31.證券回購市場(chǎng)上交易的證券主要是（）。

A.國債B.股票

C.存單D.票據(jù)

32.已知某商業(yè)銀行法定準(zhǔn)備金存款100萬元，超額準(zhǔn)備金存款200萬元，自留準(zhǔn)備金占超額準(zhǔn)備2%，則其超額準(zhǔn)備金可用量為（）萬元。

A.100B.200

C.196D.294

33.證券中介機(jī)構(gòu)是指（）。

A.證券發(fā)行人和投資者B.證券經(jīng)營機(jī)構(gòu)和證券服務(wù)機(jī)構(gòu)

C.證券協(xié)會(huì)D.證券監(jiān)管機(jī)構(gòu)

34.證券發(fā)行者自己組織銷售的證券發(fā)行方式是（）。

A.直接發(fā)行B.間接發(fā)行

C.代理發(fā)行D.公開發(fā)行

35.通過發(fā)行股票籌集資金組建起來的，以盈利為目的的證券交易所是（）。

A.會(huì)員制證券交易所B.公司制證券交易所

C.連鎖制證券交易所D.單一制證券交易所

36.證券買賣雙方成立后，在規(guī)定的時(shí)間內(nèi)收付應(yīng)收應(yīng)付款項(xiàng)和證券的過程稱為（）。

A.清算B.過戶

C.交割D.買手

37.按我國現(xiàn)行規(guī)定，如下商業(yè)承兌匯票簽發(fā)與承兌的正確表述是（）。

A.承兌銀行簽發(fā)并承兌B.付款人簽發(fā)并承兌

C.收款人簽發(fā)并承兌D.付款人簽發(fā)，收款人承兌

38.由出票人簽發(fā)的，委托付款人在指定日期無條件付確定的金額給收款人或持票人的票據(jù)是（）。

A.銀行匯票B.商業(yè)匯票

C.銀行本票D.支票

39.支票分為現(xiàn)金支票、轉(zhuǎn)賬支票和普通支票，普通支票（）。

A.既可以支取現(xiàn)金，也可以用于轉(zhuǎn)賬

B.可以支取現(xiàn)金，但不可以轉(zhuǎn)賬

C.不可以支取現(xiàn)金，只能用于轉(zhuǎn)賬

D.只能用于個(gè)人，不能用于單位

40.下列只能用于轉(zhuǎn)賬結(jié)算的票據(jù)是（）。

A.銀行匯票B.銀行本票

C.支票D.商業(yè)匯票

41.銀行卡中具有透支功能的卡有（）。

A.轉(zhuǎn)賬卡B.儲(chǔ)值卡

C.專用卡D.貸記卡

42.在我國，國內(nèi)信用證為（）的跟單信用證。

A.不可撤銷，但可轉(zhuǎn)讓B.可以撤銷，不可轉(zhuǎn)讓

C.可以撤銷，可以轉(zhuǎn)讓D.不呆撤銷，不可轉(zhuǎn)讓

43.在會(huì)計(jì)核算中，要求一個(gè)會(huì)計(jì)期間內(nèi)的各項(xiàng)收入與其相關(guān)聯(lián)的費(fèi)用、成本應(yīng)當(dāng)在同一會(huì)計(jì)期間內(nèi)進(jìn)行確認(rèn)、計(jì)量。這是會(huì)計(jì)核算一般原則中的（）。

A.可比性原則B.一致性原則

C.及進(jìn)性原則D.配比原則

44.“過去的交易、事項(xiàng)形成并由企業(yè)擁有或控制的資源，該資源預(yù)期會(huì)給企業(yè)帶來經(jīng)濟(jì)利益”。這是指會(huì)計(jì)核算要素中的（）。

A.明細(xì)核算B.憑證傳遞

C.科目設(shè)置D.記賬規(guī)則

45.在委托收款和托收承付結(jié)算業(yè)務(wù)中，委托行收到托收款項(xiàng)同時(shí)，借記科目是（）。

A.聯(lián)行往賬B.聯(lián)行來賬

C.活期存款D.應(yīng)解匯款

47.下列屬于反映商業(yè)銀行經(jīng)營成果的指標(biāo)的（）。

A.固定資本比率B.資本金利潤率

C.流動(dòng)比率D.資本風(fēng)險(xiǎn)比率

48.某銀行上年末的有關(guān)財(cái)務(wù)指標(biāo)為：營業(yè)支出為5200萬元（其中：業(yè)務(wù)管理費(fèi)為780萬元），營業(yè)收入為6800萬元（其中：金融機(jī)構(gòu)往來利息收入為380萬元），該銀行上年末的費(fèi)用率為（）。

A.76.47%B.12.15%

C.11.47%D.81%

49.商業(yè)銀行核心資本充足率應(yīng)在（）以上，才符合監(jiān)管要求。

A.8%B.10%

C.50%D.4%

50.借款人目前有能力償還貸款本息，但存在一些可能對(duì)償還產(chǎn)生不利影響的因素，這類代款是（）。

A.正常類貸款B.次級(jí)類貸款

C.關(guān)注類貸款D.可疑類貸款

51.我國資產(chǎn)負(fù)債比例管理指標(biāo)中，人民幣存貸款比例指標(biāo)應(yīng)控制在（）以內(nèi)。

A.90%B.50%

C.80%D.75%

52.根據(jù)我國規(guī)定，對(duì)損失類貸款的專項(xiàng)準(zhǔn)備金計(jì)提比例為（）。

A.20%B.25%

C.50%D.100%

53.金融風(fēng)險(xiǎn)中的市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)包括（）。

A.利率風(fēng)險(xiǎn)和流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)有B.匯率風(fēng)險(xiǎn)和價(jià)格波動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)

C.信用風(fēng)險(xiǎn)和基準(zhǔn)風(fēng)險(xiǎn)D.操作風(fēng)險(xiǎn)和道德風(fēng)險(xiǎn)

54.借款人無法足額償還貸款本自，即使執(zhí)行擔(dān)保，也肯定造成較大損失的貸款是（）。

A.次級(jí)貸款B.可疑貸款

C.損失貸款D.關(guān)注貸款

55.債權(quán)人為向國外債務(wù)人收取貸款，開具匯票，委托其所在地開戶

A.匯款結(jié)算方式B.托收結(jié)算方式

C.委托收款結(jié)算方式D.信用證結(jié)算方式

56.債權(quán)人為向國外債務(wù)人收取貸款，開具匯票，委托其所在地開戶銀行向國外債務(wù)人收款的結(jié)算方式是（）。

A.核對(duì)托收行的委托書簽字

B.接受委托人和提示行的有關(guān)指示

C.對(duì)托收貨物采取存?zhèn)}措施

D.對(duì)托收貨物采取保險(xiǎn)措施

57.在國際結(jié)算中，有關(guān)當(dāng)事人只是處理單據(jù)，銀行只看單據(jù)而不管貨物，對(duì)所裝貨物和實(shí)際情況如何、是否中途損失、能否如期到達(dá)目的港，均不負(fù)責(zé)任的國際結(jié)算方式是（）結(jié)算。

A.匯款B.托收

C.信用證D.保函

58.對(duì)于信用證條款不完整，密押不符，要與開證行聯(lián)系的銀行是（）。

A.通知行B.議付行

C.保兌行D.償付行

59.出口地銀行憑信用證開證行的邀請(qǐng)而買入出口商的合格單據(jù)，對(duì)出口商墊付資金，再從開證銀行得到償付的信用證是（）。

A.即期付款信用證B.延期付款信用證

C.承兌信用證D.議付信用證

60.預(yù)付款保函，又稱（）。

A.借款保函B.還款保函

C.投標(biāo)保函D.付款保函

二、多項(xiàng)選擇題（共20題，每題2分，每題的備選項(xiàng)中，有2個(gè)或2個(gè)以上符合題意，至少有1個(gè)錯(cuò)項(xiàng)，錯(cuò)選，本題不得分；少選，所選的每個(gè)選項(xiàng)得0.5分）、

61.人民幣現(xiàn)金歸行的渠道主要有（）。

A.工資收入B.商品銷假售收入

C.服務(wù)事業(yè)收入D.財(cái)政信貸收入

E.外匯收入

62.中央銀行投資基礎(chǔ)貨幣的渠道包括（）。

A.對(duì)個(gè)人貸款B.收購金、銀、外匯

C.買賣政府債券D.對(duì)金融機(jī)構(gòu)貸款

E.對(duì)工商業(yè)企業(yè)貸款

63.在其他條件不變的情況下，銀行貸款利率降低，一般會(huì)使（）。

A.借款人的利潤減少B.銀行貸款數(shù)量減少

C.借款人的利潤增加D.銀行貸款數(shù)量增加

E.貨幣供應(yīng)量增加

64.信用在消費(fèi)中的作用主要是（）。

A.調(diào)劑消費(fèi)B.促進(jìn)利潤平均化

C.刺激消費(fèi)D.加速資本積累

E.推遲消費(fèi)

65.根據(jù)《中華人民共和國證券法》規(guī)定，如下屬于我國證券交易所的職責(zé)有（）。

A.為組織公平的集中競(jìng)價(jià)交易提供保障

B.即時(shí)公布證券交易行情

C.對(duì)上市公司披露信息進(jìn)行監(jiān)督

D.保證交易者的利益

E.協(xié)調(diào)解決交易雙方的爭(zhēng)端

66.貨幣政策目標(biāo)一般包括（）。

A.穩(wěn)定幣值B.充分就業(yè)

C.經(jīng)濟(jì)增長D.國際收支平衡

E.調(diào)整經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)

68.商業(yè)銀行匡算遠(yuǎn)期資金頭寸的目的是（）

A.保證隨時(shí)需要的清算資金

B.有目的地籌集和分配資金

C.保證匡算期間多余資金適當(dāng)運(yùn)用

D.尋求資金來源，防止匡算期出現(xiàn)資金缺口

E.防止法定存款準(zhǔn)備金減少

69.制定《巴塞爾協(xié)議》的目的在于使國際銀行業(yè)（）。

A.統(tǒng)一資本的計(jì)算方法與標(biāo)準(zhǔn)

B.盈利能力更強(qiáng)

C.更為穩(wěn)健地經(jīng)營

D.平等競(jìng)爭(zhēng)

E.實(shí)現(xiàn)銀行分業(yè)經(jīng)營

70.按我國現(xiàn)行規(guī)定，借款人不得用貸款（）。

A.從事有價(jià)證券投機(jī)經(jīng)營B.在期貨市場(chǎng)從事投機(jī)經(jīng)營

C.從事房地產(chǎn)投機(jī)業(yè)務(wù)D.從事房地產(chǎn)業(yè)務(wù)

E.套取貸款牟取非法收入(中國經(jīng)濟(jì)師考試網(wǎng)發(fā)布于)

71.按股東權(quán)得不同，股票可分為（）。

A.普通股B.優(yōu)先股

C.個(gè)人股D.法人股

E.國家股

72.在證券交易程序中，競(jìng)價(jià)成交的核心內(nèi)容是（）。

A.對(duì)象優(yōu)先B.方式優(yōu)先

C.數(shù)量優(yōu)先D.價(jià)格優(yōu)先

E.時(shí)間優(yōu)先

73.下列關(guān)于銀行匯票的表述，正確的有（）。

A.單位和個(gè)人各種款項(xiàng)結(jié)算均可使用銀行匯票

B.銀行匯票只能用于轉(zhuǎn)賬

C.銀行匯票結(jié)算的金額起點(diǎn)為1000元

D.銀行匯票結(jié)算不受金額起點(diǎn)限制

E.銀行匯票的出票銀行為銀行匯票的付款人

74.委托收款結(jié)算的基本程序是（）。

A.出票B.承兌

C.委托D.付款

E.拒絕付款

75.在銀行會(huì)計(jì)核算中，下列違反了謹(jǐn)慎性原則的有（）。

A.多計(jì)資產(chǎn)B.多計(jì)費(fèi)用

C.多計(jì)收益D.少計(jì)收益

E.多計(jì)成本

76.在銀行會(huì)計(jì)核算中，下列屬于無形資產(chǎn)的有（）。

A.土地使用權(quán)B.長期待攤費(fèi)用

C.專利權(quán)D.商譽(yù)

E.歷史成本

77.《巴塞爾新資本協(xié)議》中特別強(qiáng)調(diào)的風(fēng)險(xiǎn)是（）。

A.法律風(fēng)險(xiǎn)B.操作風(fēng)險(xiǎn)

C.市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)D.信用風(fēng)險(xiǎn)

E.聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)

78.商業(yè)銀行內(nèi)部控制的主要內(nèi)容是（）。

A.內(nèi)部業(yè)務(wù)控制B.公司治理

C.窗口指導(dǎo)D.人事管理

E.內(nèi)部稽核

79.國際間的匯款結(jié)算方式，按所用的工具不同，可分為（）。

A.順匯B.逆匯

C.票匯D.電匯

E.信匯

80.托收結(jié)算業(yè)務(wù)中，會(huì)遇到買方和賣方風(fēng)險(xiǎn)，出口商會(huì)遇到的風(fēng)險(xiǎn)主要有（）。

A.進(jìn)口商破產(chǎn)或無力付款

B.進(jìn)口商借口壓價(jià)或不付款

C.進(jìn)口商未申請(qǐng)到進(jìn)口許可證

D.進(jìn)口商審查單據(jù)合格，但提貨時(shí)發(fā)現(xiàn)貨物有問題

E.進(jìn)口商利用當(dāng)?shù)胤?、商業(yè)習(xí)慣等蓄意不付款

三、案例分析題（共20題，每題2分。由單選和多選組成。錯(cuò)選，本題不得分；少選，所選的每個(gè)選項(xiàng)得0.5分）

（一）

假定1990年5月1日發(fā)行面額為1000元、票面利率10%、10年期的債券。甲銀行于發(fā)行日以面額買進(jìn)1000元，后于1995年5月1日以1550元轉(zhuǎn)讓給乙銀行，乙銀行持至2000年5月1日期滿兌付。

81.甲銀行持有期間收益率為（）。

A.11%B.10%

C.37%D.21.57%

82.乙銀行持有期間收益率為（）。

A.10%B.11%

C.5.81%D.29%

83.甲銀行賣給乙銀行的債券價(jià)格是債券的（）。

A.發(fā)行價(jià)格B.交易價(jià)格

C.貼現(xiàn)價(jià)格D.回購價(jià)格

84.下列影響銀行持有期間收益率的主要因素有（）。

A.債券出售價(jià)格B.債券購入價(jià)格

C.債券持有期間D.債券的種類

85.衡量債券收益的主要指標(biāo)有（）。

A.回購收益率B.票面收益率

C.當(dāng)期收益率D.到期收益率

（二）

星火電器公司是大華銀行的開戶單位。某日，李某持星火電器公司開出的現(xiàn)金支票到大華銀行取款。

86.大華銀行的該筆業(yè)務(wù)涉及的會(huì)計(jì)要素是（）。

A.資產(chǎn)B.負(fù)債

C.所有者權(quán)益D.利潤

87.辦理該筆業(yè)務(wù)時(shí)，大華銀行可以（）登賬。

A.填寫現(xiàn)金付出傳票B.填寫現(xiàn)金收入傳票

C.填寫進(jìn)賬單D.憑現(xiàn)金支票

88.該筆業(yè)務(wù)屬于以下記賬規(guī)則中的（）。

A.資產(chǎn)與負(fù)債（權(quán)益）科目同增

B.資產(chǎn)與負(fù)債（權(quán)益）科目同減

C.資產(chǎn)類科目之間一增一減

D.負(fù)債（權(quán)益）類科目之間一增一減

89.該筆業(yè)務(wù)會(huì)計(jì)處理所涉及的借方科目是（）。

A.應(yīng)解匯款B.活期存款

C.現(xiàn)金D.存放中央銀行款項(xiàng)

90.該筆業(yè)務(wù)在銀行現(xiàn)金流量表中反映為（）。

A.經(jīng)營活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量增加

B.經(jīng)營活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量減少

C.籌資活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量增加

D.籌資活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量減少

（三）

某儲(chǔ)戶2002年5月1日存入銀行定期存款1000元，存期一年，假設(shè)存入時(shí)該檔次存款年利率為3%，該儲(chǔ)戶于2003年6月1日才支取這筆存款，若支取日掛牌公告的活期儲(chǔ)蓄存款年利率為1.89%（不考慮利息稅）。

回答下列問題：

91.該儲(chǔ)戶一年到期的利息為（）。

A.18.90元B.30元

C.24.45元D.32.50元

92.該儲(chǔ)戶的逾期利息為（）。

A.2.4