銷(xiāo)售合同審核標(biāo)準(zhǔn)化流程工具模板一、適用業(yè)務(wù)場(chǎng)景本標(biāo)準(zhǔn)化流程適用于企業(yè)銷(xiāo)售部門(mén)、法務(wù)部門(mén)及相關(guān)業(yè)務(wù)人員對(duì)外簽訂銷(xiāo)售合同的全流程審核管理，旨在通過(guò)規(guī)范化的操作步驟和審核要點(diǎn)，保證合同條款符合法律法規(guī)、行業(yè)規(guī)范及企業(yè)內(nèi)部制度，有效規(guī)避法律風(fēng)險(xiǎn)、商業(yè)風(fēng)險(xiǎn)及財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，保障企業(yè)合法權(quán)益。具體場(chǎng)景包括但不限于：新客戶首單銷(xiāo)售合同的審核；老客戶續(xù)簽、訂單變更合同的審核；涉及特殊條款（如定制化產(chǎn)品、長(zhǎng)周期交付、跨境交易等）的銷(xiāo)售合同審核；金額較大或戰(zhàn)略意義重要的銷(xiāo)售合同審核。二、標(biāo)準(zhǔn)化操作流程（一）合同發(fā)起與資料準(zhǔn)備責(zé)任主體：銷(xiāo)售代表/業(yè)務(wù)專(zhuān)員操作內(nèi)容：收集客戶基礎(chǔ)信息：包括但不限于客戶名稱(chēng)、統(tǒng)一社會(huì)信用代碼、法定代表人、注冊(cè)地址、聯(lián)系方式、經(jīng)營(yíng)資質(zhì)（如營(yíng)業(yè)執(zhí)照、行業(yè)許可證等，需加蓋客戶公章的復(fù)印件）。擬定合同初稿：根據(jù)企業(yè)標(biāo)準(zhǔn)合同模板及客戶需求，明確合同核心要素，包括合同主體、標(biāo)的物名稱(chēng)/規(guī)格型號(hào)、數(shù)量、單價(jià)、總價(jià)、付款方式、交付時(shí)間/地點(diǎn)、驗(yàn)收標(biāo)準(zhǔn)、違約責(zé)任、爭(zhēng)議解決方式、知識(shí)產(chǎn)權(quán)條款、保密條款等。整理附件材料：與合同相關(guān)的技術(shù)協(xié)議、技術(shù)參數(shù)表、訂單確認(rèn)函、溝通記錄（如郵件、會(huì)議紀(jì)要）、客戶資質(zhì)證明等，保證附件內(nèi)容與合同條款一致。關(guān)鍵輸出：完整的合同資料包（含合同初稿、客戶資質(zhì)、附件材料），提交至銷(xiāo)售經(jīng)理進(jìn)行初步審核。（二）內(nèi)部初步審核責(zé)任主體：銷(xiāo)售經(jīng)理操作內(nèi)容：合同完整性審核：檢查合同是否包含所有必要條款（如上述核心要素），附件是否齊全，編號(hào)是否規(guī)范（如按“年份+部門(mén)+序號(hào)”規(guī)則）。商務(wù)條款合理性審核：核對(duì)標(biāo)的物信息、數(shù)量、價(jià)格、交付時(shí)間是否與訂單一致，付款方式是否符合企業(yè)信用政策（如賬期、預(yù)付款比例），是否存在明顯不利于企業(yè)的商務(wù)條款（如超長(zhǎng)賬期、無(wú)預(yù)付款的大額訂單）?？蛻粜畔⒄鎸?shí)性核實(shí)：通過(guò)“國(guó)家企業(yè)信用信息公示系統(tǒng)”等公開(kāi)渠道查詢(xún)客戶營(yíng)業(yè)執(zhí)照狀態(tài)（是否存續(xù)、吊銷(xiāo)、注銷(xiāo)），核對(duì)客戶資質(zhì)文件與實(shí)際經(jīng)營(yíng)是否匹配（如食品銷(xiāo)售需食品經(jīng)營(yíng)許可證）。關(guān)鍵輸出：《銷(xiāo)售合同初步審核意見(jiàn)表》（見(jiàn)模板1），對(duì)審核中發(fā)覺(jué)的問(wèn)題標(biāo)注修改意見(jiàn)，反饋至銷(xiāo)售代表修訂；無(wú)問(wèn)題則提交至法務(wù)部門(mén)進(jìn)行合規(guī)性審核。（三）合規(guī)性審核責(zé)任主體：法務(wù)專(zhuān)員/法務(wù)部門(mén)操作內(nèi)容：主體資格合規(guī)性審核：客戶為法人：需提供加蓋公章的營(yíng)業(yè)執(zhí)照復(fù)印件，核實(shí)法定代表人身份，確認(rèn)簽約人是否獲得合法授權(quán)（如需授權(quán)委托書(shū)，需檢查委托范圍、權(quán)限及是否在有效期內(nèi)）。客戶為其他組織：需核實(shí)其合法成立文件（如合伙協(xié)議、事業(yè)單位法人登記證等）。特殊行業(yè)客戶：需審核其行業(yè)經(jīng)營(yíng)資質(zhì)是否在有效期內(nèi)（如醫(yī)療器械經(jīng)營(yíng)企業(yè)需《醫(yī)療器械經(jīng)營(yíng)許可證》）。合同條款合法性審核：標(biāo)的物條款：確認(rèn)標(biāo)的物是否為法律允許流通物（如禁止交易的物品、限制流通物品需特別審批），是否符合行業(yè)質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)。付款條款：檢查付款方式、時(shí)間是否違反《民法典》關(guān)于“禁止高利借貸”“不合理格式條款”等規(guī)定，避免約定“買(mǎi)方無(wú)需承擔(dān)逾期付款違約責(zé)任”等無(wú)效條款。違約責(zé)任：核對(duì)違約責(zé)任是否對(duì)等（如雙方逾期違約責(zé)任標(biāo)準(zhǔn)一致），違約金是否過(guò)高（建議不超過(guò)實(shí)際損失的30%，避免被法院調(diào)減），是否約定定金罰則（定金不超過(guò)主合同標(biāo)的額的20%）。爭(zhēng)議解決方式：優(yōu)先約定企業(yè)所在地有管轄權(quán)的人民法院訴訟，或明確仲裁機(jī)構(gòu)名稱(chēng)（如“中國(guó)國(guó)際經(jīng)濟(jì)貿(mào)易仲裁委員會(huì)”），避免約定“由甲方所在地法院管轄”等模糊表述。知識(shí)產(chǎn)權(quán)條款：如涉及定制化產(chǎn)品或技術(shù)，需明確知識(shí)產(chǎn)權(quán)歸屬（如“合同項(xiàng)下技術(shù)成果歸甲方所有”），避免侵權(quán)風(fēng)險(xiǎn)。保密條款：明保證密范圍、期限、違約責(zé)任，避免“無(wú)限期保密”等不合理約定。格式條款公平性審核：檢查是否存在“排除主要權(quán)利、加重對(duì)方責(zé)任、免除自身責(zé)任”的格式條款（如“本合同解釋權(quán)歸甲方所有”），如有需修改或提示客戶注意。關(guān)鍵輸出：《銷(xiāo)售合同合規(guī)性審核意見(jiàn)表》（見(jiàn)模板2），對(duì)法律風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)標(biāo)注修改建議，重大風(fēng)險(xiǎn)（如主體無(wú)資質(zhì)、核心條款違法）需暫停流程并上報(bào)；無(wú)問(wèn)題則提交至風(fēng)控部門(mén)進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估。（四）風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估與財(cái)務(wù)審核責(zé)任主體：風(fēng)控部門(mén)、財(cái)務(wù)部門(mén)操作內(nèi)容：風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估（風(fēng)控部門(mén)）：客戶信用風(fēng)險(xiǎn)：通過(guò)企業(yè)征信系統(tǒng)（如芝麻信用、企查查等）查詢(xún)客戶信用記錄，評(píng)估其歷史履約能力、涉訴情況、被執(zhí)行人信息，對(duì)信用等級(jí)較低的客戶要求提供擔(dān)保（如保證金、抵押、保證）。商業(yè)風(fēng)險(xiǎn)：分析合同標(biāo)的物市場(chǎng)波動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)（如原材料價(jià)格大幅上漲是否影響成本），交付周期是否合理（如避免約定“交付時(shí)間以客戶通知為準(zhǔn)”等模糊表述）。政策風(fēng)險(xiǎn)：審核合同內(nèi)容是否符合國(guó)家產(chǎn)業(yè)政策、出口管制政策（如涉及跨境銷(xiāo)售需確認(rèn)是否需要進(jìn)出口許可證）。財(cái)務(wù)合規(guī)性審核（財(cái)務(wù)部門(mén)）：價(jià)格條款：核對(duì)單價(jià)、總價(jià)是否含稅（需明確稅率及發(fā)票類(lèi)型，如“13%增值稅專(zhuān)用發(fā)票”），折扣、返利是否在合同中明確約定。付款條款：審核付款進(jìn)度是否符合企業(yè)資金管理要求（如大額合同建議分階段付款），避免約定“驗(yàn)收后一次性付清全款”等風(fēng)險(xiǎn)較高的付款方式（可調(diào)整為“驗(yàn)收合格后付70%，質(zhì)保期滿后付30%”）。稅務(wù)合規(guī)：確認(rèn)合同標(biāo)的、服務(wù)類(lèi)型與稅務(wù)分類(lèi)一致（如銷(xiāo)售貨物vs提供勞務(wù)），避免稅務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。關(guān)鍵輸出：《銷(xiāo)售合同風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估與財(cái)務(wù)審核意見(jiàn)表》（見(jiàn)模板3），對(duì)高風(fēng)險(xiǎn)事項(xiàng)提出應(yīng)對(duì)措施（如要求客戶提供擔(dān)保、調(diào)整付款節(jié)點(diǎn)），財(cái)務(wù)部門(mén)確認(rèn)收款流程合規(guī)后提交至審批人。（五）分級(jí)審批責(zé)任主體：銷(xiāo)售總監(jiān)/分管副總/總經(jīng)理（根據(jù)合同金額及風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)確定）操作內(nèi)容：審批權(quán)限劃分（示例）：合同金額≤10萬(wàn)元：銷(xiāo)售總監(jiān)審批；10萬(wàn)元＜合同金額≤50萬(wàn)元：分管副總審批；合同金額＞50萬(wàn)元或涉及重大風(fēng)險(xiǎn)（如跨境交易、獨(dú)家代理）：總經(jīng)理審批。審批內(nèi)容：綜合審核前序部門(mén)（銷(xiāo)售、法務(wù)、風(fēng)控、財(cái)務(wù)）的審核意見(jiàn)，確認(rèn)合同條款是否符合企業(yè)戰(zhàn)略利益；對(duì)重大風(fēng)險(xiǎn)事項(xiàng)重點(diǎn)關(guān)注，評(píng)估風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)措施是否到位；最終確認(rèn)合同是否可簽訂。關(guān)鍵輸出：審批人在《銷(xiāo)售合同審批表》（見(jiàn)模板4）中簽署“同意簽訂”“修改后簽訂”或“不同意簽訂”的意見(jiàn)。若為“修改后簽訂”，需明確修改內(nèi)容并返回至銷(xiāo)售代表修訂，重新履行審核流程。（六）合同修訂與確認(rèn)責(zé)任主體：銷(xiāo)售代表、法務(wù)專(zhuān)員操作內(nèi)容：銷(xiāo)售代表根據(jù)審核意見(jiàn)修訂合同初稿，保證所有修改點(diǎn)落實(shí)到位，修訂后再次提交至相關(guān)審核部門(mén)確認(rèn)（如法務(wù)部門(mén)確認(rèn)合規(guī)性條款修改是否準(zhǔn)確）。雙方確認(rèn)最終版本：銷(xiāo)售代表將修訂后的合同發(fā)送給客戶，溝通確認(rèn)條款內(nèi)容，達(dá)成一致后，安排雙方簽字蓋章（企業(yè)方由法定代表人或授權(quán)代表簽字，并加蓋合同專(zhuān)用章；客戶方需加蓋公章或合同專(zhuān)用章，簽字人需提供授權(quán)委托書(shū)）。關(guān)鍵輸出：雙方簽字蓋章的正式合同文本（一式N份，如企業(yè)留存2份、客戶1份、財(cái)務(wù)1份、法務(wù)1份），掃描件同步至相關(guān)部門(mén)存檔。（七）合同歸檔與履行跟蹤責(zé)任主體：銷(xiāo)售助理/行政專(zhuān)員操作內(nèi)容：合同歸檔：在正式合同簽訂后3個(gè)工作日內(nèi)，將合同正本、附件、審核記錄（含各環(huán)節(jié)審核表、修訂記錄）統(tǒng)一整理，按“客戶名稱(chēng)+合同編號(hào)”分類(lèi)歸檔，電子檔至企業(yè)合同管理系統(tǒng)。履行跟蹤：銷(xiāo)售部門(mén)負(fù)責(zé)跟蹤合同履行情況（如交付進(jìn)度、驗(yàn)收確認(rèn)、回款情況），財(cái)務(wù)部門(mén)負(fù)責(zé)跟進(jìn)收款，法務(wù)部門(mén)負(fù)責(zé)監(jiān)督違約條款執(zhí)行。問(wèn)題反饋：履行過(guò)程中如出現(xiàn)爭(zhēng)議（如客戶逾期驗(yàn)收、拒付貨款），銷(xiāo)售部門(mén)需及時(shí)上報(bào)，法務(wù)部門(mén)介入處理，必要時(shí)通過(guò)訴訟/仲裁解決。關(guān)鍵輸出：完整的合同檔案臺(tái)賬，履行跟蹤記錄表。三、審核工具模板模板1：銷(xiāo)售合同初步審核意見(jiàn)表合同編號(hào)合同名稱(chēng)客戶名稱(chēng)銷(xiāo)售代表審核項(xiàng)目審核標(biāo)準(zhǔn)審核結(jié)果（√通過(guò)×不通過(guò)□需修改）修改意見(jiàn)合同完整性包含核心條款（標(biāo)的、價(jià)款、付款、交付等），附件齊全□√×商務(wù)條款合理性?xún)r(jià)格、數(shù)量、交付時(shí)間與訂單一致，符合信用政策□√×客戶信息真實(shí)性營(yíng)業(yè)執(zhí)照狀態(tài)正常，資質(zhì)文件有效□√×審核結(jié)論：□通過(guò)，提交法務(wù)審核；□需修改，返回銷(xiāo)售代表；□不通過(guò)，終止流程銷(xiāo)售經(jīng)理簽字：日期：模板2：銷(xiāo)售合同合規(guī)性審核意見(jiàn)表合同編號(hào)合同名稱(chēng)客戶名稱(chēng)法務(wù)專(zhuān)員審核項(xiàng)目審核標(biāo)準(zhǔn)審核結(jié)果（√通過(guò)×不通過(guò)□需修改）修改意見(jiàn)主體資格客戶資質(zhì)合法，簽約人授權(quán)有效□√×標(biāo)的物條款合法流通，符合行業(yè)質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)□√×付款/違約責(zé)任條款符合《民法典》，違約金合理，對(duì)等□√×爭(zhēng)議解決方式明確管轄法院/仲裁機(jī)構(gòu)，無(wú)模糊表述□√×知識(shí)產(chǎn)權(quán)/保密條款權(quán)屬清晰，期限合理，無(wú)無(wú)效條款□√×審核結(jié)論：□合規(guī)，提交風(fēng)控審核；□需修改，返回銷(xiāo)售代表；□存在重大法律風(fēng)險(xiǎn)，暫停流程法務(wù)負(fù)責(zé)人簽字：日期：模板3：銷(xiāo)售合同風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估與財(cái)務(wù)審核意見(jiàn)表合同編號(hào)合同名稱(chēng)客戶名稱(chēng)風(fēng)控專(zhuān)員/財(cái)務(wù)經(jīng)理審核項(xiàng)目審核標(biāo)準(zhǔn)審核結(jié)果（√通過(guò)×不通過(guò)□需修改）修改意見(jiàn)/應(yīng)對(duì)措施客戶信用風(fēng)險(xiǎn)無(wú)重大涉訴、被執(zhí)行記錄，信用等級(jí)達(dá)標(biāo)□√×商業(yè)風(fēng)險(xiǎn)市場(chǎng)波動(dòng)、交付周期合理，無(wú)模糊約定□√×價(jià)格/稅務(wù)條款含稅明確，稅率準(zhǔn)確，符合財(cái)務(wù)政策□√×付款條款付款進(jìn)度合理，降低回款風(fēng)險(xiǎn)□√×審核結(jié)論：□風(fēng)險(xiǎn)可控，提交審批；□需調(diào)整（如提供擔(dān)保），返回銷(xiāo)售代表；□風(fēng)險(xiǎn)過(guò)高，建議終止風(fēng)控/財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人簽字：日期：模板4：銷(xiāo)售合同審批表合同編號(hào)合同名稱(chēng)簽訂日期客戶名稱(chēng)合同金額（元）審核部門(mén)審核意見(jiàn)審核人審核日期銷(xiāo)售部門(mén)□同意□修改后同意□不同意（說(shuō)明：_________________）*某2023–法務(wù)部門(mén)□同意□修改后同意□不同意（說(shuō)明：_________________）*某2023–風(fēng)控部門(mén)□同意□修改后同意□不同意（說(shuō)明：_________________）*某2023–財(cái)務(wù)部門(mén)□同意□修改后同意□不同意（說(shuō)明：_________________）*某2023–審批意見(jiàn)：□同意簽訂□修改后簽訂□不同意簽訂（說(shuō)明：_________________）審批人（銷(xiāo)售總監(jiān)/副總/總經(jīng)理）：日期：四、關(guān)鍵注意事項(xiàng)（一）條款表述清晰無(wú)歧義合同中所有條款需明確具體，避免使用“大概”“左右”“盡快”等模糊詞匯。例如交付時(shí)間應(yīng)明確為“2023年月日前”，而非“月底前”；驗(yàn)收標(biāo)準(zhǔn)需引用具體的國(guó)家標(biāo)準(zhǔn)、行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)或雙方確認(rèn)的技術(shù)參數(shù)表，而非“符合質(zhì)量要求”。（二）動(dòng)態(tài)關(guān)注法律法規(guī)及政策更新法務(wù)部門(mén)需定期跟蹤國(guó)家法律法規(guī)（如《民法典》《消費(fèi)者權(quán)益保護(hù)法》）、行業(yè)監(jiān)管政策（如醫(yī)療器械、食品行業(yè)的特殊規(guī)定）的變化，及時(shí)更新企業(yè)標(biāo)準(zhǔn)合同模板及審核要點(diǎn)，保證合同條款始終合規(guī)。（三）特殊條款單獨(dú)審核對(duì)定制化合同、框架協(xié)議補(bǔ)充合同、跨境銷(xiāo)售合同等特殊類(lèi)型，需增加針對(duì)性審核環(huán)節(jié)：定制化合同：重點(diǎn)審核技術(shù)參數(shù)、知識(shí)產(chǎn)權(quán)歸屬、保密期限；框架協(xié)議：明確訂單下達(dá)流程、價(jià)格調(diào)整機(jī)制、違約責(zé)任觸發(fā)條件；跨境銷(xiāo)售合同：需確認(rèn)適用法律（如“適用中國(guó)法律”）、爭(zhēng)議解決地點(diǎn)（如“由中國(guó)國(guó)際經(jīng)濟(jì)貿(mào)易仲裁委員會(huì)在北京仲裁”）、出口退稅、關(guān)稅承擔(dān)等條款。（四）保持與客戶的有效溝通審核過(guò)程中如需修改條款（如調(diào)整付款方式、增加違約責(zé)任），銷(xiāo)售代表需及