中級銀行從業(yè)資格之中級銀行業(yè)法律法規(guī)與綜合能力通關訓練試卷詳解第一部分單選題(50題)1、在ARROW評級體系中，銀行的內部風險主要分為兩部分：業(yè)務風險和控制風險。其中，業(yè)務風險不包括（）。

A.戰(zhàn)略、信用及操作風險

B.財務穩(wěn)定性

C.產品/服務的性質

D.管理層及員工

【答案】：D

【解析】本題考查對ARROW評級體系中銀行內部業(yè)務風險包含內容的理解。在ARROW評級體系里，銀行的內部風險被劃分為業(yè)務風險和控制風險兩大部分。首先來看選項A，戰(zhàn)略、信用及操作風險均屬于業(yè)務活動中面臨的典型風險，會對銀行的業(yè)務開展產生直接影響，所以戰(zhàn)略、信用及操作風險是業(yè)務風險的范疇。選項B，財務穩(wěn)定性是銀行整體業(yè)務運營狀況的重要體現(xiàn)，良好的財務穩(wěn)定性有助于保障業(yè)務的持續(xù)開展，反之則可能給業(yè)務帶來風險，因此財務穩(wěn)定性也屬于業(yè)務風險。選項C，產品/服務的性質會決定銀行的業(yè)務方向和市場定位，不同性質的產品/服務所面臨的風險特征不同，它與銀行的業(yè)務緊密相關，屬于業(yè)務風險內容。而選項D，管理層及員工主要涉及到銀行的人力資源管理和組織架構方面，這更傾向于影響銀行的管理和控制層面，并非直接的業(yè)務風險，所以在業(yè)務風險中不包括管理層及員工這一項。綜上，答案選D。2、下列不屬于商業(yè)銀行公司治理制衡機制的是（）。

A.決策執(zhí)行

B.職責邊界

C.組織架構

D.履職要求

【答案】：A

【解析】本題主要考查對商業(yè)銀行公司治理制衡機制相關內容的理解。商業(yè)銀行公司治理制衡機制對于銀行的穩(wěn)健運營和有效管理至關重要。通常來說，商業(yè)銀行公司治理制衡機制涵蓋了職責邊界、組織架構以及履職要求等方面。明確的職責邊界能夠清晰界定各部門和崗位的權力與責任范圍，避免職責不清導致的管理混亂；合理的組織架構有助于構建科學的層級關系和分工體系，保障信息傳遞和決策執(zhí)行的高效性；清晰的履職要求則為各崗位人員的工作提供了明確的標準和指引，確保其能夠正確履行職責。而決策執(zhí)行是公司治理過程中的一個具體環(huán)節(jié)，它是將決策付諸實踐的行動，并不屬于公司治理制衡機制的范疇。所以本題答案選A。3、銀行業(yè)從業(yè)人員在工作中應當互相監(jiān)督，對同級別同事違反法律或內部規(guī)章制度的行為不可以采?。ǎ┑姆绞健?/p>

A.用電子郵件向全行所有員工披露

B.制止

C.向所在機構報告

D.提示

【答案】：A

【解析】本題主要考查銀行業(yè)從業(yè)人員對同級別同事違規(guī)行為應采取的合理處理方式。對于銀行業(yè)從業(yè)人員而言，當發(fā)現(xiàn)同級別同事違反法律或內部規(guī)章制度時，需要以恰當、合規(guī)的方式應對。選項B“制止”，這是一種較為直接且積極的處理方式，能夠在第一時間防止違規(guī)行為造成更嚴重的后果，體現(xiàn)了從業(yè)人員的職業(yè)責任感和對合規(guī)的重視，是可行的做法。選項C“向所在機構報告”，所在機構有專門的管理和監(jiān)督機制，通過向機構報告可以讓專業(yè)人員依法依規(guī)進行處理，確保問題得到妥善解決，也是合理的途徑。選項D“提示”，以友好和溫和的方式向同事指出問題，既能避免沖突，又能讓同事意識到自己的錯誤并及時改正，同樣在合理范圍內。而選項A“用電子郵件向全行所有員工披露”，這種方式過于極端且不恰當。一方面，可能會對違規(guī)同事造成不必要的聲譽損害，引發(fā)不必要的矛盾；另一方面，這種無差別公開的方式可能會引起全行的混亂，不利于問題的解決和銀行業(yè)務的正常開展。所以答案選A。4、()起中國人民銀行決定放開人民幣存款利率的下限，允許金融機構(城鄉(xiāng)信用社除外)下浮存款利率。

A.2000年

B.1999年

C.2003年

D.2004年

【答案】：D

【解析】本題主要考查中國人民銀行放開人民幣存款利率下限這一金融政策變革的時間。在我國金融市場的發(fā)展進程中，利率政策的調整對金融機構的經(jīng)營和市場資金的配置有著重要影響。2004年起，中國人民銀行做出重要決策，放開人民幣存款利率的下限，并且允許金融機構（城鄉(xiāng)信用社除外）下浮存款利率。這一政策調整是為了進一步推進利率市場化改革，增強金融機構的自主定價能力，促進金融市場的競爭與發(fā)展。通過賦予金融機構一定的存款利率下浮權限，能夠使其根據(jù)自身的經(jīng)營狀況和市場競爭情況，靈活調整存款利率，優(yōu)化資金來源結構。選項A的2000年、選項B的1999年以及選項C的2003年，在這幾個時間點并沒有出臺該項政策。所以綜合來看，本題的正確答案是2004年，應選擇D選項。5、某規(guī)劃部門批準了甲的建房申請，但甲的房子被水利部門以違章建筑為由強行拆除，甲對水利部門的拆除決定不服向法院起訴。這時規(guī)劃部門應是（）。

A.共同被告

B.第三人

C.原告

D.不能作為訴訟參與人

【答案】：B

【解析】本題可依據(jù)行政訴訟中不同訴訟參與人角色的定義和特點來判斷規(guī)劃部門在該案件中的角色。在行政訴訟里，共同被告是指兩個以上作出同一行政行為的行政機關；原告是認為行政機關的行政行為侵犯其合法權益，而向人民法院提起訴訟的公民、法人或其他組織。在本題中，規(guī)劃部門批準了甲的建房申請，水利部門以違章建筑為由強行拆除甲的房子，規(guī)劃部門和水利部門并沒有作出同一行政行為，所以規(guī)劃部門不是共同被告，A選項錯誤。同時規(guī)劃部門并非認為自身權益受侵害而起訴的一方，所以不是原告，C選項錯誤。行政訴訟第三人是指同被訴行政行為有利害關系但沒有提起訴訟，或者同案件處理結果有利害關系的其他公民、法人或者其他組織。規(guī)劃部門批準了甲的建房申請，而水利部門拆除該房屋的決定與規(guī)劃部門的審批行為存在關聯(lián)，規(guī)劃部門同案件處理結果有利害關系，所以規(guī)劃部門應作為第三人參加訴訟，B選項正確。規(guī)劃部門與案件存在利害關系，是可以作為訴訟參與人的，D選項錯誤。綜上，本題答案選B。6、張三向李四借款10000元，同意將自己的筆記本電腦質押，該質權自（）起設立。

A.合同簽訂

B.合同生效

C.質物交付

D.質押登記

【答案】：C

【解析】該題主要考查質權設立的相關法律知識?！吨腥A人民共和國民法典》規(guī)定，質權是一種擔保物權。以動產設定質押的，質權自出質人交付質押財產時設立。在本題中，張三以自己的筆記本電腦進行質押，這屬于動產質押的范疇。選項A，合同簽訂僅表明雙方就借款和質押事項達成了合意，但此時質權并未設立，因為質權的設立有其法定的條件。選項B，合同生效主要是指合同在當事人之間產生了法律約束力，但這并不等同于質權的設立，生效的合同和質權設立是不同的法律概念。選項D，質押登記一般用于權利質押，而本題是動產質押，并不需要進行質押登記。只有在質物交付時，質權才得以設立，所以本題應選C。7、以下選項中關于貸款業(yè)務流程中合同簽訂說法錯誤的是（）。

A.合同簽訂強調協(xié)議承諾原則

B.借款合同應明確借貸雙方的權利和義務

C.借款合同應包括金額，期限，利率等要素和有關細節(jié)

D.對于保證擔保貸款，銀行還需簽訂抵質押擔保合同

【答案】：D

【解析】本題考查貸款業(yè)務流程中合同簽訂的相關知識。解題的關鍵在于對每個選項所涉及的合同簽訂要點進行準確分析。選項A，合同簽訂強調協(xié)議承諾原則，這是貸款業(yè)務合同簽訂的重要基礎。該原則能確保借貸雙方在平等、自愿、公平的基礎上達成協(xié)議，明確各自的權利和義務，保障合同的合法性和有效性，因此該選項說法正確。選項B，借款合同明確借貸雙方的權利和義務是其核心內容之一。清晰界定雙方的權利和義務，有助于避免在貸款過程中及后續(xù)還款等環(huán)節(jié)出現(xiàn)糾紛，保障借貸交易的順利進行，所以該選項說法無誤。選項C，借款合同包含金額、期限、利率等要素和有關細節(jié)，這些內容是借款合同的必備條款。金額明確了借貸的具體數(shù)額，期限規(guī)定了還款的時間范圍，利率則決定了借款的成本，詳細的要素和細節(jié)能為借貸雙方提供明確的指引，該選項說法正確。選項D，對于保證擔保貸款，是由保證人以其信用為借款人提供擔保，并不涉及抵質押物，所以銀行需要簽訂的是保證合同，而抵質押擔保合同是在抵質押擔保貸款業(yè)務中簽訂的。因此該選項說法錯誤。綜上，答案選D。8、構成信用卡詐騙罪的行為是（）。

A.誤用他人信用卡

B.盜用他人信用卡

C.冒用他人信用卡

D.善意透支

【答案】：C

【解析】本題主要考查對信用卡詐騙罪構成行為的理解。解題的關鍵在于準確把握信用卡詐騙罪的相關法律規(guī)定，并對各個選項進行逐一分析判斷。選項A中，誤用他人信用卡通常是由于疏忽等原因而誤拿他人信用卡使用，并非出于非法占有的故意，不構成信用卡詐騙罪。選項B，盜用他人信用卡雖然侵犯了他人的財產權益，但在刑法中，單純的盜用行為并不直接等同于信用卡詐騙罪，而是可能涉及其他罪名。選項D，善意透支是持卡人在規(guī)定的信用額度內進行透支，并按照規(guī)定的期限和方式還款，這是信用卡的正常使用方式，不屬于犯罪行為。而選項C，冒用他人信用卡是指非持卡人以持卡人的名義使用持卡人的信用卡而騙取財物的行為。這種行為嚴重侵犯了信用卡所有者的財產權和金融管理秩序，符合信用卡詐騙罪的構成要件。根據(jù)相關法律規(guī)定，冒用他人信用卡進行詐騙活動，數(shù)額較大的，應以信用卡詐騙罪定罪處罰。所以本題的正確答案是C。9、商業(yè)銀行可以直接利用的資本是（）。

A.會計資本

B.經(jīng)濟資本

C.監(jiān)管資本

D.風險資本

【答案】：A

【解析】本題主要考查商業(yè)銀行不同類型資本的特點及可直接利用性。會計資本也稱為賬面資本，是銀行資產負債表中資產減去負債后的余額，即所有者權益，它是銀行可以直接利用的資金來源，能夠為銀行的日常運營和業(yè)務拓展提供實實在在的資金支持。經(jīng)濟資本是銀行內部管理人員根據(jù)銀行所承擔的風險計算的、銀行需要保有的最低資本量，它是一種虛擬的資本概念，并非銀行實際擁有的可直接利用資本。監(jiān)管資本是監(jiān)管當局規(guī)定的銀行必須持有的與其業(yè)務總體風險水平相匹配的資本，主要是為了滿足監(jiān)管要求，并非銀行可隨意直接利用的資本。風險資本通常是用于應對潛在風險損失而準備的資金，也不是銀行可直接用于日常經(jīng)營等方面的資本。綜上所述，商業(yè)銀行可以直接利用的資本是會計資本，所以本題答案選A。10、國際新會計準則（IFRS9）主要依據(jù)資產所處損失階段確定減值計量方法。對于風險程度較小、風險狀況穩(wěn)定的資產，損失階段劃為階段一，計提損失準備時只需考慮未來（）內的預期信用損失。

A.兩年

B.三年

C.整個存續(xù)期

D.一年

【答案】：D

【解析】本題主要考查國際新會計準則（IFRS9）中關于資產損失階段及減值計量方法下預期信用損失考慮期限的知識點。國際新會計準則（IFRS9）依據(jù)資產所處損失階段確定減值計量方法，在資產風險程度較小且風險狀況穩(wěn)定時，會將其損失階段劃為階段一。對于階段一的資產，在計提損失準備時，按照規(guī)定只需考慮未來一年內的預期信用損失。這是因為在風險狀況穩(wěn)定且程度較小的情況下，短期內的信用風險預期相對更具可預測性和確定性，所以選擇考慮未來一年的預期信用損失更為合理。而選項A的兩年、選項B的三年時間跨度相對較長，期間可能出現(xiàn)的不確定因素較多，對于這類風險較小且穩(wěn)定的資產而言并非合適的考量期限；選項C的整個存續(xù)期，范圍過大，不適合階段一資產的特點。因此，本題正確答案為D。11、下列屬于商業(yè)銀行提高資本充足率辦法的是()。

A.增加資本

B.降低風險加權總資本

C.增加資本與降低風險加權總資本同時實施

D.所有上述行為

【答案】：D"

【解析】這道題主要考查商業(yè)銀行提高資本充足率的辦法。資本充足率的計算公式為資本充足率=資本總額÷風險加權資產總額×100%。由此可知，要提高資本充足率可從兩方面著手。一方面，增加資本能使分子增大。比如商業(yè)銀行通過發(fā)行股票等方式補充核心資本，或發(fā)行次級債券等增加附屬資本，從而提升資本總額，進而提高資本充足率。另一方面，降低風險加權總資本能使分母減小。例如優(yōu)化資產結構，減少高風險資產的占比，增加低風險資產的配置，進而降低風險加權資產總額，提高資本充足率。當然，同時增加資本與降低風險加權總資本，雙管齊下，更能有效提高資本充足率。所以A、B、C選項的行為均屬于商業(yè)銀行提高資本充足率的辦法，答案選D。"12、我國《票據(jù)法》包括（）

A.商業(yè)票據(jù)和銀行票據(jù)的統(tǒng)稱

B.匯票.本票.支票

C.匯票.股票.支票

D.本票.支票.央行票據(jù)

【答案】：B

【解析】本題主要考查對我國《票據(jù)法》所涵蓋內容的了解。準確掌握《票據(jù)法》的相關知識，對于金融領域以及法律認知都有著重要意義。選項A中提到商業(yè)票據(jù)和銀行票據(jù)的統(tǒng)稱，這只是對票據(jù)在商業(yè)和銀行領域的一種分類方式，并非《票據(jù)法》所明確規(guī)定的具體票據(jù)種類，所以選項A不符合要求。選項C里包含了股票，股票是股份公司發(fā)行的所有權憑證，是股份公司為籌集資金而發(fā)行給各個股東作為持股憑證并借以取得股息和紅利的一種有價證券，它并不屬于《票據(jù)法》所規(guī)范的票據(jù)范疇，所以選項C錯誤。選項D中的央行票據(jù)是中央銀行為調節(jié)商業(yè)銀行超額準備金而向商業(yè)銀行發(fā)行的短期債務憑證，其性質與《票據(jù)法》所規(guī)定的票據(jù)有所不同，并不在《票據(jù)法》涵蓋的內容之中，因此選項D也不正確。而選項B，匯票、本票、支票正是我國《票據(jù)法》所明確規(guī)范的三種典型票據(jù)類型。所以本題的正確答案是B。13、以下不屬于內部控制保障體系的要素是（）。

A.報告機制

B.風險識別

C.人員管理

D.信息系統(tǒng)控制

【答案】：B

【解析】本題主要考查對內部控制保障體系要素的理解。內部控制保障體系旨在保障內部控制的有效執(zhí)行，其涵蓋了多個方面的要素。選項A，報告機制是內部控制保障體系的重要組成部分。通過有效的報告機制，相關人員能夠及時、準確地獲取和傳遞信息，便于管理層對內部控制的執(zhí)行情況進行監(jiān)控和決策，確保內部控制的有效運行。選項B，風險識別并不屬于內部控制保障體系的要素。風險識別是風險管理流程中的一個環(huán)節(jié)，主要是對可能面臨的風險進行識別和分析，它側重于風險的發(fā)現(xiàn)，而不是保障內部控制體系本身的有效運作。選項C，人員管理對于內部控制保障體系至關重要。合適的人員配備、培訓和監(jiān)督能夠確保內部控制政策和程序得到正確執(zhí)行，提高員工對內部控制重要性的認識和執(zhí)行能力，是保障體系有效運行的基礎。選項D，信息系統(tǒng)控制也是內部控制保障體系的關鍵要素。信息系統(tǒng)在現(xiàn)代企業(yè)運營中起著核心作用，通過對信息系統(tǒng)的控制，可以保證信息的準確性、完整性和安全性，進而保障內部控制的有效性。綜上，不屬于內部控制保障體系要素的是風險識別，答案選B。14、根據(jù)《中華人民共和國行政處罰法》，以下不屬于行政處罰種類的是（）。

A.警告

B.停職檢查

C.沒收違法所得，沒收非法財物

D.行政拘留

【答案】：B"

【解析】本題主要考查對《中華人民共和國行政處罰法》中行政處罰種類的掌握。依據(jù)該法規(guī)定，行政處罰的種類有著明確的界定。選項A，警告屬于申誡罰，是對違法行為人的譴責和告誡，是常見的行政處罰種類之一。選項C，沒收違法所得、沒收非法財物，這是對違法行為人非法獲利和非法占有的財產進行剝奪，以起到懲戒和糾正違法行為的作用，同樣屬于行政處罰范圍。選項D，行政拘留是限制人身自由的一種處罰方式，是較為嚴厲的行政處罰。而選項B，停職檢查并非《中華人民共和國行政處罰法》所規(guī)定的行政處罰種類，它一般是單位內部對員工的一種管理措施，用于對違規(guī)員工進行調查和處理。所以本題正確答案是B。"15、下列選項中不屬于商業(yè)銀行內部控制目標的是（）。

A.保證商業(yè)銀行業(yè)務記錄、會計信息、財務信息和其他管理信息的真實、準確、完整和及時

B.保證國家有關法律法規(guī)及規(guī)章的貫徹執(zhí)行

C.保證資產負債業(yè)務快速發(fā)展

D.保證商業(yè)銀行發(fā)展戰(zhàn)略和經(jīng)營目標的實現(xiàn)

【答案】：C

【解析】本題主要考查商業(yè)銀行內部控制目標的相關知識。商業(yè)銀行內部控制有諸多重要目標，這些目標旨在確保銀行合規(guī)、穩(wěn)健運營。選項A，保證商業(yè)銀行業(yè)務記錄、會計信息、財務信息和其他管理信息的真實、準確、完整和及時，這是內部控制的基本要求。準確可靠的信息能夠為銀行的決策提供堅實基礎，有助于管理層及時了解銀行的運營狀況，進行合理決策，所以該選項屬于內部控制目標。選項B，保證國家有關法律法規(guī)及規(guī)章的貫徹執(zhí)行。商業(yè)銀行作為金融機構，必須嚴格遵守國家法律法規(guī)，這不僅是維護金融秩序的需要，也是銀行自身合法合規(guī)經(jīng)營的保障。只有依法依規(guī)運營，銀行才能在穩(wěn)定的環(huán)境中發(fā)展，所以該選項屬于內部控制目標。選項C，保證資產負債業(yè)務快速發(fā)展并非內部控制的目標。內部控制的重點在于防范風險、確保運營合規(guī)以及保障信息準確等，而資產負債業(yè)務的發(fā)展速度受到多種市場因素和經(jīng)營策略影響，不能單純作為內部控制的目標?？焖侔l(fā)展業(yè)務可能伴隨著較高風險，如果只追求速度而忽視風險控制，會給銀行帶來潛在危機，所以該選項不屬于內部控制目標。選項D，保證商業(yè)銀行發(fā)展戰(zhàn)略和經(jīng)營目標的實現(xiàn)是內部控制的重要任務。內部控制通過一系列制度和措施，保障銀行各個環(huán)節(jié)的運營符合發(fā)展戰(zhàn)略和經(jīng)營目標的要求，從而推動銀行朝著預定方向前進，所以該選項屬于內部控制目標。綜上所述，答案選C。16、董事應具備持有履職所需的（），并采取措施確保這些規(guī)范得以遵循和定期持續(xù)審查更新。

A.經(jīng)驗

B.個人素質

C.專業(yè)技能

D.資質

【答案】：D

【解析】本題考查董事應具備的條件相關知識。對于董事而言，其履職需要符合一定的前提條件。經(jīng)驗雖然在工作中很重要，但僅憑經(jīng)驗并不足以確保其能夠合法合規(guī)且專業(yè)地履行董事職責，A選項不符合題意。個人素質是一個較為寬泛的概念，它包含諸多方面，但并非是履職所特定必須持有的關鍵要素，B選項也不正確。專業(yè)技能在董事的工作中固然不可或缺，但僅有專業(yè)技能而沒有相應資質，可能無法獲得合法履職的資格，C選項不準確。而資質是指個人或單位在某些領域具備的法定資格和條件，是履職所需的重要依據(jù)。董事持有履職所需的資質，才能在法律和規(guī)定的框架內合法開展工作，并且后續(xù)采取措施確保這些規(guī)范得以遵循和定期持續(xù)審查更新也需要以資質為基礎。所以答案選D。17、根據(jù)《商業(yè)銀行資本管理辦法（試行）》的規(guī)定，商業(yè)銀行資本規(guī)劃應至少設定內部資本充足率（）目標。

A.3年

B.2年

C.1年

D.4年

【答案】：A

【解析】本題主要考查對《商業(yè)銀行資本管理辦法（試行）》中商業(yè)銀行資本規(guī)劃相關規(guī)定的了解。在商業(yè)銀行的運營管理中，資本規(guī)劃是一項至關重要的工作，其中內部資本充足率目標的設定更是核心內容之一。對于商業(yè)銀行來說，合理設定內部資本充足率目標有助于其應對各種風險挑戰(zhàn)，保障自身的穩(wěn)健運營?！渡虡I(yè)銀行資本管理辦法（試行）》對這一目標設定的期限作出了明確規(guī)定，即商業(yè)銀行資本規(guī)劃應至少設定內部資本充足率3年目標。這是因為從宏觀經(jīng)濟環(huán)境的變化、金融市場的波動以及商業(yè)銀行自身業(yè)務發(fā)展的周期性等多方面綜合考量，3年的期限既能給予銀行相對充足的時間去調整和優(yōu)化資本結構，以適應不斷變化的經(jīng)營環(huán)境和監(jiān)管要求，又能保證銀行資本規(guī)劃具有一定的前瞻性和可操作性。所以本題的正確答案是A選項。18、（2022年7月真題）下列關于風險偏好的說法，正確的是（）

A.風險限額的設定可不考慮風險偏好

B.風險偏好應說明愿意承擔的各類風險的最大水平

C.風險偏好每年制定一次，年內無需調整

D.風險偏好只能用定量指標進行描述

【答案】：B

【解析】這道題主要考查對風險偏好相關知識的理解。破題點在于對每個選項涉及的風險偏好特點進行準確分析。對于選項A，風險限額的設定是與風險偏好緊密相關的。風險偏好反映了主體愿意承擔的風險程度，風險限額需要依據(jù)風險偏好來合理確定，所以選項A錯誤。選項B正確。風險偏好就是要明確主體愿意承擔的各類風險的最大水平，這為后續(xù)風險管理活動提供了清晰的界限和指引。選項C，風險偏好并非每年制定一次且年內無需調整。在實際情況中，外部環(huán)境不斷變化，經(jīng)濟形勢、市場狀況等都可能有較大變動，所以需要根據(jù)實際情況適時調整風險偏好，該選項錯誤。選項D，風險偏好既可以用定量指標如具體的數(shù)值范圍來描述，也可以用定性指標如對不同風險類型的態(tài)度等進行描述，并非只能用定量指標，此選項錯誤。綜上，正確答案是B。19、存款合同一般采用(?)。

A.口頭形式

B.客戶與存款機構協(xié)商的格式合同

C.存款機構制定的格式合同

D.客戶制定的格式合同

【答案】：C

【解析】本題考查存款合同的形式。存款合同是存款人與存款機構之間訂立的合同。在實際操作中，由于存款業(yè)務具有普遍性和重復性，為了提高效率、規(guī)范流程和保障雙方權益，通常采用存款機構制定的格式合同。存款機構作為專業(yè)的金融機構，具備專業(yè)的金融知識和豐富的業(yè)務經(jīng)驗，能夠根據(jù)相關法律法規(guī)以及自身業(yè)務特點制定出合理、規(guī)范的格式合同。這種合同能夠涵蓋存款業(yè)務的各項關鍵要素和常見情況，保障雙方的權利和義務得到明確界定。而口頭形式容易出現(xiàn)理解偏差和證據(jù)缺失的問題，不利于保障合同的履行和雙方權益?？蛻襞c存款機構協(xié)商的格式合同雖然在一定程度上體現(xiàn)了雙方的意愿，但會增加交易成本和時間成本，不適用于大規(guī)模的存款業(yè)務?？蛻糁贫ǖ母袷胶贤赡軣o法充分考慮到金融行業(yè)的規(guī)則和特殊要求，也不利于保障金融秩序的穩(wěn)定。綜上所述，存款合同一般采用存款機構制定的格式合同，本題應選C選項。20、下列關于我國政策性銀行的說法，正確的是（）。

A.與商業(yè)銀行沒有區(qū)別

B.不以盈利為目的

C.是政府的銀行

D.是銀行的銀行

【答案】：B

【解析】該題正確答案選B。首先分析選項A，政策性銀行和商業(yè)銀行存在顯著區(qū)別。商業(yè)銀行以盈利為主要目的，業(yè)務范圍廣泛，面向各類客戶開展存貸等商業(yè)性金融業(yè)務；而政策性銀行主要是為貫徹國家政策、支持特定領域發(fā)展而設立，在業(yè)務上具有特定的政策性導向，所以選項A錯誤。對于選項C和D，“政府的銀行”和“銀行的銀行”是中央銀行的職能特點。中央銀行負責制定和執(zhí)行貨幣政策、代理國庫等，服務于政府；同時為商業(yè)銀行等金融機構提供服務和監(jiān)管。政策性銀行不具備這些職能。而政策性銀行的設立初衷就是為了實現(xiàn)政府特定的經(jīng)濟和社會發(fā)展目標，其經(jīng)營不以盈利為目的，重點支持那些商業(yè)性金融機構不愿或難以涉足的領域，比如農業(yè)發(fā)展、基礎設施建設等，所以選項B正確。21、中國反洗錢監(jiān)測分析中心的職責不包括()。

A.要求金融機構及時補正人民幣、外幣大額交易和可疑交易報告

B.制定金融機構反洗錢規(guī)章

C.接收并分析人民幣、外幣大額交易和可疑交易報告

D.按照規(guī)定向中國人民銀行報告分析結果

【答案】：B

【解析】本題主要考查對中國反洗錢監(jiān)測分析中心職責的了解。我們需要逐一分析每個選項，判斷其是否屬于該中心的職責范圍。選項A，要求金融機構及時補正人民幣、外幣大額交易和可疑交易報告，這是中國反洗錢監(jiān)測分析中心在履行接收和分析交易報告職責過程中的合理操作。當發(fā)現(xiàn)報告存在問題時，要求金融機構補正有助于確保報告的準確性和完整性，進而為后續(xù)的分析工作提供可靠依據(jù)，所以該選項屬于其職責范圍。選項B，制定金融機構反洗錢規(guī)章并非中國反洗錢監(jiān)測分析中心的職責。制定規(guī)章通常是更具宏觀管理和政策制定職能的部門的工作，一般由中國人民銀行等相關機構負責，反洗錢監(jiān)測分析中心主要側重于對交易報告的接收、分析等具體執(zhí)行層面的工作，所以該選項不屬于其職責范圍。選項C，接收并分析人民幣、外幣大額交易和可疑交易報告，這是中國反洗錢監(jiān)測分析中心的核心工作之一。通過對這些交易報告的分析，可以發(fā)現(xiàn)潛在的洗錢等違法犯罪活動線索，是反洗錢工作的重要環(huán)節(jié)，故該選項屬于其職責范圍。選項D，按照規(guī)定向中國人民銀行報告分析結果，是其工作流程中的重要一環(huán)。中國人民銀行作為反洗錢工作的主管部門，需要掌握分析中心的分析結果，以便做出相應的決策和部署，因此該選項也屬于其職責范圍。綜上，答案選B。22、福費廷一般只適用于()經(jīng)有關銀行承兌或保付后辦理。

A.信用證項

B.非證業(yè)務

C.代理業(yè)務

D.委托

【答案】：A

【解析】福費廷作為一種貿易融資方式，在業(yè)務適用范圍上有著特定要求。本題主要考查福費廷適用的業(yè)務場景。福費廷一般是基于銀行信用的交易，信用證是銀行開立的有條件的承諾付款的書面文件，信用證項具有銀行信用保障。在信用證項經(jīng)有關銀行承兌或保付后，風險相對可控，滿足福費廷業(yè)務對安全性和可操作性的要求。而非證業(yè)務缺乏信用證這種明確的銀行信用保障，風險難以有效把控，不適合福費廷業(yè)務。代理業(yè)務主要是代理人按照被代理人的委托，以被代理人的名義實施民事法律行為，其性質與福費廷所需要的特定交易結構不相符。委托則只是一種法律關系的表述，并非具體的業(yè)務類型，也不符合福費廷的適用條件。所以答案選A。23、下列選項中，不屬于駱駝評級體系特點的有（）。

A.單項評分與整體評分相結合

B.定性分析與定量分析相結合

C.以風險為基礎的監(jiān)管體系

D.充分考慮到銀行的規(guī)模、復雜程度和風險層次

【答案】：C

【解析】本題主要考查對駱駝評級體系特點的理解。駱駝評級體系是一種重要的銀行監(jiān)管評級體系，其具有多個顯著特點。選項A，單項評分與整體評分相結合，這是駱駝評級體系的特點之一。該體系會對銀行的資本充足率、資產質量、管理水平等多個單項指標進行評分，同時也會綜合各項指標給出整體評分，從而全面、準確地評估銀行的經(jīng)營狀況。選項B，定性分析與定量分析相結合也是其特點。在評估過程中，不僅會對銀行的各項數(shù)據(jù)進行定量分析，如財務比率等，還會結合對銀行管理層能力、內部控制制度等方面的定性判斷，使評估結果更加客觀、全面。選項D，充分考慮到銀行的規(guī)模、復雜程度和風險層次，這有助于針對不同類型的銀行制定合適的監(jiān)管標準，實現(xiàn)分類監(jiān)管，提高監(jiān)管效率和有效性。而選項C，以風險為基礎的監(jiān)管體系并不是駱駝評級體系特有的特點，許多監(jiān)管體系都是以風險為基礎的，并不能作為駱駝評級體系區(qū)別于其他體系的特點。所以本題答案選C。24、某客戶在辦理外匯業(yè)務時向銀行工作人員詢問如何能在規(guī)定的5萬美元額度之外將多余的3萬美元現(xiàn)鈔兌換成人民幣(結匯)。該工作人員的做法，不妥當?shù)氖?)。

A.建議客戶在不急用的情況下可選擇購買有關外匯產品

B.建議客戶將這3萬美元轉入其家人賬戶后結匯

C.建議客戶若不急用，明年初再來結匯

D.因為擔心在“監(jiān)管規(guī)避”方面違規(guī)，告訴客戶沒有任何辦法

【答案】：D

【解析】本題主要考查銀行工作人員在面對客戶超出外匯額度結匯需求時的合理做法。以下對各選項進行分析：-選項A：建議客戶在不急用的情況下選擇購買有關外匯產品，這種做法既合理利用了客戶手中的外匯，又沒有違反外匯管理規(guī)定，是一種可行的建議。-選項B：建議客戶將3萬美元轉入其家人賬戶后結匯，這是利用家人的外匯額度進行結匯，在合規(guī)范圍內合理解決客戶的需求，并無不妥。-選項C：建議客戶若不急用，明年初再來結匯，因為每年都有新的外匯額度，這是遵循外匯管理規(guī)定的合理建議，有助于客戶解決結匯問題。-選項D：工作人員因為擔心在“監(jiān)管規(guī)避”方面違規(guī)，就告訴客戶沒有任何辦法，這種做法過于絕對且缺乏服務意識。實際上，存在合法合規(guī)的途徑可以幫助客戶解決超出額度結匯的問題，而不是直接告知客戶沒有辦法。綜上，答案選D。25、銀團成員辦理銀團貸款需遵循的原則，不包括（）。

A.信息共享

B.自主決策

C.聯(lián)合審批

D.風險自擔

【答案】：C

【解析】這道題主要考查對銀團成員辦理銀團貸款所遵循原則的掌握。銀團貸款業(yè)務在金融活動中十分重要，其正常開展需要遵循特定原則以保障各方權益和業(yè)務的順利進行。銀團成員辦理銀團貸款時，信息共享是關鍵環(huán)節(jié)。各成員需要將相關信息及時、準確地進行交流，這樣才能全面了解貸款項目情況，所以選項A是需要遵循的原則。自主決策體現(xiàn)了各成員的獨立性，每個成員依據(jù)自身的評估和判斷來決定是否參與貸款以及參與的程度，選項B也屬于應遵循原則。風險自擔則明確了每個成員對自己在銀團貸款中所承擔的風險負責，這有助于增強成員的風險意識和責任感，選項D同樣是應遵循的原則。而聯(lián)合審批并非銀團成員辦理銀團貸款需遵循的原則。聯(lián)合審批強調的是統(tǒng)一的審批流程和決策，這與銀團貸款中成員自主決策的特點相違背，各成員會根據(jù)自身的標準和判斷來參與貸款業(yè)務。綜上，本題的正確答案是C。26、根據(jù)《刑法》的規(guī)定，下列不屬于金融詐騙的違法行為的是（）。

A.編造引進資金的理由從銀行貸款

B.上市公司董事長變更，沒有進行披露

C.自制信用卡從銀行提款機提款

D.提供虛假的證明文件，以獲取銀行貸款

【答案】：B

【解析】這道題主要考查對金融詐騙違法行為的理解與判斷。金融詐騙是指以非法占有為目的，采用虛構事實或隱瞞真相的方法，騙取金融機構或他人財物的行為。選項A編造引進資金的理由從銀行貸款，屬于使用欺騙手段獲取銀行貸款，是典型的金融詐騙行為，觸犯了相關法律規(guī)定。選項C自制信用卡從銀行提款機提款，這明顯是通過偽造金融工具來騙取銀行資金，屬于金融詐騙范疇。選項D提供虛假的證明文件以獲取銀行貸款，同樣是利用虛假信息欺騙銀行，騙取貸款資金，屬于金融詐騙行為。而選項B中上市公司董事長變更未進行披露，這主要違反的是上市公司的信息披露制度和相關的證券法律法規(guī)，并非是直接以非法占有為目的的金融詐騙行為。所以答案是B。27、債券投資的即期收益率用公式表示為（）。

A.即期收益率=出售價格/購買價格×100%

B.即期收益率=票面利息/面值×100%

C.即期收益率=票面利息/購買價格×100%

D.即期收益率=購買價格/出售價格×100%

【答案】：C

【解析】本題主要考查債券投資即期收益率的計算公式。對于此類金融概念計算公式的選擇題，關鍵在于準確理解各選項公式所代表的含義，并與即期收益率的定義相匹配。首先分析選項A，“即期收益率=出售價格/購買價格×100%”，此公式主要體現(xiàn)的是買賣價差的收益率，并非即期收益率，即期收益率關注的是當前利息收益情況，而非買賣價差，所以A選項錯誤。接著看選項B，“即期收益率=票面利息/面值×100%”，它計算得出的是債券的票面利率，票面利率是債券發(fā)行時規(guī)定的固定利率，與即期收益率不同，即期收益率是基于當前購買價格計算的，所以B選項也不正確。再看選項C，“即期收益率=票面利息/購買價格×100%”，這符合即期收益率的定義。即期收益率反映的是債券當前的利息收益水平，用每年支付的票面利息除以當前的債券購買價格，并乘以100%，就可以得到即期收益率，所以C選項正確。最后看選項D，“即期收益率=購買價格/出售價格×100%”，這個公式不符合即期收益率的概念邏輯，沒有實際的金融意義與即期收益率對應，因此D選項錯誤。綜上，本題的正確答案是C。28、早期銀行貸款的特點是（）

A.利息高，規(guī)模大

B.利息低，規(guī)模大

C.利息高，規(guī)模小

D.利息低，規(guī)模小

【答案】：C

【解析】這道題主要考查對早期銀行貸款特點的了解。早期銀行貸款呈現(xiàn)出利息高且規(guī)模小的特征。從利息方面來看，早期金融市場發(fā)展不夠成熟，銀行面臨的風險評估難度較大、資金成本相對較高以及金融監(jiān)管尚不完善等因素，導致其往往會收取較高利息以覆蓋風險和維持運營。就規(guī)模而言，早期銀行自身資本實力有限，可用于放貸的資金規(guī)模不大，同時市場對貸款的需求也未像如今這般龐大且多樣化，加之信用體系不健全，銀行在放貸時更為謹慎，所以貸款規(guī)模較小。因此，本題正確答案是C選項。29、下列各類支票中，不能用于支取現(xiàn)金的是（）。

A.轉賬支票

B.普通支票

C.現(xiàn)金支票

D.旅行支票

【答案】：A

【解析】本題考查各類支票的支取功能，解題關鍵在于明確不同類型支票的特點和使用范圍。轉賬支票是專門用于轉賬結算，不能支取現(xiàn)金的支票。它的主要作用是在經(jīng)濟往來中進行資金的劃轉，通過銀行將款項從付款單位賬戶劃轉到收款單位賬戶，以完成交易結算，所以選項A符合題意。普通支票既可以用于支取現(xiàn)金，也可以用于轉賬，當在普通支票左上角劃兩條平行線時，為劃線支票，劃線支票只能用于轉賬，未劃線時則可支取現(xiàn)金，因此選項B不符合要求?，F(xiàn)金支票是專門設計用于支取現(xiàn)金的支票，付款人可以憑現(xiàn)金支票直接到開戶銀行提取現(xiàn)金，所以選項C也不符合題意。旅行支票是一種定額本票，它和現(xiàn)金一樣，使用者可以在特定的場所憑票支取現(xiàn)金，所以選項D同樣不符合題意。綜上，不能用于支取現(xiàn)金的是轉賬支票，答案選A。30、貨幣價值尺度職能表現(xiàn)為（）。

A.在商品交換中起到媒介作用

B.從流通中退出.被保存收藏或積累起來

C.與信用買賣和延期支付相聯(lián)系

D.衡量商品價值量的大小

【答案】：D

【解析】這道題主要考查貨幣價值尺度職能的表現(xiàn)。貨幣具有價值尺度、流通手段、貯藏手段、支付手段和世界貨幣等職能。選項A，在商品交換中起到媒介作用的是貨幣的流通手段職能，而非價值尺度職能。流通手段強調貨幣在買賣過程中的實際交換作用，使商品交換能夠順利進行。選項B，從流通中退出，被保存收藏或積累起來體現(xiàn)的是貨幣的貯藏手段職能。當貨幣退出流通領域，作為財富的象征被人們保存時，就執(zhí)行了貯藏手段職能。選項C，與信用買賣和延期支付相聯(lián)系的是貨幣的支付手段職能。在賒購賒銷、支付工資、繳納稅款等經(jīng)濟活動中，貨幣執(zhí)行支付手段職能。而價值尺度職能指的是貨幣作為衡量和表現(xiàn)其他一切商品價值大小的工具。貨幣可以用自身的價值去衡量各種商品的價值量，給商品標價，所以衡量商品價值量的大小是貨幣價值尺度職能的表現(xiàn)，故本題答案選D。31、張某在使用信用卡過程中，超過規(guī)定的限額進行透支，發(fā)卡銀行再三催討欠款，張某故意不予理會，經(jīng)銀行核查，張某完全沒有償還能力。張某的行為(?)。

A.是合法的，因為張某使用自己的信用卡，而信用卡本身就具有透支功能

B.是合法的，因為張某沒有偽造、使用作廢的或冒用他人的信用卡

C.是不合法的，因為張某惡意透支了信用卡

D.是不合法的，因為張某冒用了他人的信用卡

【答案】：C

【解析】本題主要考查對信用卡使用合法性相關知識的理解與判斷。解題的關鍵在于明確不同信用卡使用行為的性質界定，特別是“惡意透支”的概念。在本題中，張某在使用信用卡時超過規(guī)定限額進行透支，這一行為已超出了正常合理使用信用卡透支功能的范疇。當發(fā)卡銀行再三催討欠款時，張某故意不予理會，并且經(jīng)銀行核查其完全沒有償還能力?！皭阂馔钢А笔侵赋挚ㄈ艘苑欠ㄕ加袨槟康模^規(guī)定限額或者規(guī)定期限透支，并且經(jīng)發(fā)卡銀行兩次催收后超過三個月仍不歸還的行為。張某的情況符合惡意透支的特征，其行為顯然是不合法的。選項A僅強調信用卡具有透支功能，但忽略了張某的行為是超過規(guī)定限額且故意不還，并非合法使用透支功能；選項B雖然提到張某沒有偽造、使用作廢的或冒用他人的信用卡，但惡意透支本身就是不合法的行為，不能以此判定其行為合法；選項D中，題干明確表明是張某本人使用自己的信用卡，不存在冒用他人信用卡的情況。綜上所述，張某的行為是不合法的，因為他惡意透支了信用卡，所以本題答案選C。32、下列關于金融市場分類，錯誤的是()。

A.按照交易的階段劃分可以分為發(fā)行市場和流通市場

B.按照交易活動是否在固定場所進行可以分為場內市場和場外市場

C.按照金融工具的具體類型劃分可分為債券市場、股票市場、外匯市場、保險市場等

D.按照金融工具上所約定的期限長短劃分可以分為現(xiàn)貨市場和期貨市場

【答案】：D

【解析】本題主要考查對金融市場分類方式的理解。下面對各選項進行具體分析：-A選項：按交易的階段劃分，金融市場分為發(fā)行市場和流通市場。發(fā)行市場是新金融工具最初發(fā)行的市場，也叫一級市場；流通市場是已發(fā)行金融工具進行轉手買賣的市場，即二級市場，該選項分類正確。-B選項：依據(jù)交易活動是否在固定場所進行，金融市場可分為場內市場和場外市場。場內市場是有固定交易場所的市場，如證券交易所；場外市場則是沒有固定交易場所的市場，交易通過各種通信手段完成，該選項分類無誤。-C選項：按照金融工具的具體類型劃分，金融市場包括債券市場、股票市場、外匯市場、保險市場等。不同類型的金融工具在各自對應的市場中進行交易，該選項分類合理。-D選項：按照金融工具上所約定的期限長短劃分，金融市場應分為貨幣市場和資本市場。而現(xiàn)貨市場和期貨市場是按照成交后是否立即交割來劃分的，所以該項分類錯誤。綜上，答案選D。33、從業(yè)人員在具體工作崗位上履行特定崗位職責的行為是()。

A.職業(yè)規(guī)范?

B.職業(yè)職責?

C.職業(yè)行為?

D.職業(yè)操守

【答案】：C

【解析】該題主要考查對職業(yè)相關概念的理解和區(qū)分。對于本題各選項，需要明確其各自的內涵，從而判斷哪個選項符合題干描述。職業(yè)規(guī)范通常是指在職業(yè)活動中應遵循的行為準則和標準，它是對整個職業(yè)群體行為的一種規(guī)范和約束，并非針對具體崗位的特定崗位職責行為，所以A選項不符合。職業(yè)職責側重于強調職業(yè)崗位所賦予的責任和義務，重點在于責任方面，而不是具體的行為表現(xiàn)，故B選項不正確。職業(yè)操守主要涉及職業(yè)活動中的道德和行為準則，著重于道德層面的約束和規(guī)范，并非具體工作崗位上的特定行為，因此D選項也不合適。而職業(yè)行為是指從業(yè)人員在具體工作崗位上，為履行特定崗位職責而開展的實際行動，這與題干中“從業(yè)人員在具體工作崗位上履行特定崗位職責的行為”表述完全相符。所以，本題正確答案是C。34、債券市場的主體是（）。

A.交易所市場

B.網(wǎng)絡交易市場

C.銀行間市場

D.商業(yè)銀行柜臺市場

【答案】：C

【解析】本題考查債券市場的主體相關知識。債券市場是發(fā)行和買賣債券的場所，在我國，銀行間市場是債券市場的主體。銀行間市場具有交易量大、參與主體多等特點。眾多的金融機構如銀行、證券公司、基金公司等參與其中，交易的債券品種豐富，包括國債、金融債、企業(yè)債等。該市場通過詢價交易等方式，保證了債券交易的高效和靈活。而交易所市場主要以中小投資者參與為主，交易規(guī)模相對銀行間市場較小。網(wǎng)絡交易市場并非債券市場的主要組成形式，不具備債券市場主體的特征。商業(yè)銀行柜臺市場面向個人和企業(yè)等投資者，主要是為了滿足中小投資者的投資需求，交易規(guī)模和影響力也遠不及銀行間市場。綜上所述，債券市場的主體是銀行間市場，本題正確答案選C。35、（）是商業(yè)銀行企業(yè)文化的重要組成部分，也是商業(yè)銀行穩(wěn)健經(jīng)營與可持續(xù)發(fā)展的基礎。

A.風險管理

B.內部控制

C.制度文化

D.風險文化

【答案】：D

【解析】這道題主要考查對商業(yè)銀行企業(yè)文化相關概念的理解。風險文化是商業(yè)銀行企業(yè)文化的重要組成部分，也是商業(yè)銀行穩(wěn)健經(jīng)營與可持續(xù)發(fā)展的基礎。風險管理主要側重于對風險的識別、評估和應對等具體操作層面，雖然重要但并非企業(yè)文化的直接體現(xiàn)；內部控制是商業(yè)銀行內部為實現(xiàn)經(jīng)營目標而建立的一系列控制措施，重點在于制度層面的約束；制度文化更多強調的是銀行的規(guī)章制度等，缺乏對風險的核心關注。而風險文化涵蓋了銀行對風險的認知、態(tài)度和價值觀等，它貫穿于銀行經(jīng)營的各個環(huán)節(jié)，引導著銀行員工如何對待風險、處理風險，從而保障銀行的穩(wěn)健經(jīng)營和可持續(xù)發(fā)展。所以本題應選擇風險文化，答案是D。36、購貸款的對象是（）。

A.境外企事業(yè)法人及自然人

B.境內企事業(yè)法人及自然人

C.境外企事業(yè)法人

D.境內企事業(yè)法人

【答案】：D

【解析】本題主要考查購貸款對象的相關知識。在實際金融業(yè)務中，購貸款的對象范圍有著明確規(guī)定。選項A提到境外企事業(yè)法人及自然人。通常情況下，由于涉及跨境金融監(jiān)管、風險控制等諸多復雜因素，境外企事業(yè)法人及自然人并非購貸款的常規(guī)對象，所以該選項錯誤。選項B境內企事業(yè)法人及自然人。雖然境內企事業(yè)法人是符合條件的，但自然人一般不在購貸款對象的標準范圍內，所以此選項也不正確。選項C境外企事業(yè)法人。同樣基于跨境業(yè)務的復雜性和相關政策規(guī)定，境外企事業(yè)法人不是購貸款的對象，該選項不符合要求。選項D境內企事業(yè)法人。在我國金融體系中，購貸款主要面向境內合法合規(guī)經(jīng)營的企事業(yè)法人，以支持其相關業(yè)務的開展和發(fā)展，這是符合金融政策和市場實際情況的，所以正確答案是D。37、商業(yè)銀行開展理財業(yè)務應遵循的原則，不包括（）。

A.成本可算

B.風險可控

C.知識產權保護

D.信息充分披露

【答案】：C

【解析】本題主要考查商業(yè)銀行開展理財業(yè)務應遵循的原則。理財業(yè)務作為商業(yè)銀行的重要業(yè)務之一，有著明確的原則規(guī)范，以保障業(yè)務的健康、有序開展以及客戶的合法權益。商業(yè)銀行開展理財業(yè)務需要遵循成本可算原則。這意味著銀行在開展理財業(yè)務過程中，要能夠對各項成本進行準確核算，包括資金成本、運營成本等，只有做到成本可算，銀行才能合理定價，確保業(yè)務的盈利性和可持續(xù)性。風險可控原則也是至關重要的。理財業(yè)務涉及到資金的運作和投資，必然伴隨著各種風險。銀行必須建立有效的風險管控體系，對信用風險、市場風險等進行識別、評估、監(jiān)測和控制，將風險控制在可承受范圍內，以保障銀行的穩(wěn)健經(jīng)營和客戶資金的安全。信息充分披露原則同樣不可或缺。銀行有義務向客戶充分、準確、及時地披露理財業(yè)務相關信息，如產品的投資方向、風險等級、收益情況等，讓客戶在充分了解的基礎上做出理性的投資決策，避免信息不對稱導致的客戶利益受損。而知識產權保護主要是針對知識成果相關的保護領域，與商業(yè)銀行開展理財業(yè)務的核心原則并無直接關聯(lián)。所以本題答案選C。38、債權人會議通過和解協(xié)議的決議，由出席會議的有表決權的債權人（）同意。

A.三分之一

B.過半數(shù)

C.三分之二

D.全部

【答案】：B

【解析】該題主要考查債權人會議通過和解協(xié)議決議的相關規(guī)定。在債權人會議的決策機制里，對于通過和解協(xié)議的決議有明確的標準。依據(jù)相關法律法規(guī)，債權人會議通過和解協(xié)議的決議，需由出席會議的有表決權的債權人過半數(shù)同意。選項A，三分之一顯然不符合此標準，若僅三分之一同意，無法充分體現(xiàn)大多數(shù)債權人的意愿，不能形成有效的決議。選項C，三分之二一般用于更為嚴格的決策事項，并非和解協(xié)議決議的要求。選項D，全部同意要求過于苛刻，在實際的債權人會議中較難實現(xiàn)，也不符合通常的決策規(guī)則。所以本題正確答案是B，即過半數(shù)同意。39、抵押物折價或者拍賣、變賣之后，其價款超過債權數(shù)額的部分歸（）所有。

A.拍賣機構

B.政府機關

C.抵押人

D.債權人

【答案】：C

【解析】這道題主要考查抵押物處分后價款歸屬的相關法律知識。在抵押關系中，抵押物是債務人或第三人向債權人提供的擔保物。當?shù)盅何镎蹆r或者被拍賣、變賣后，所得價款的處理有明確規(guī)定。若價款超過債權數(shù)額，這超出部分應歸抵押人所有。因為抵押人將抵押物用于擔保債權的實現(xiàn)，在清償債務后，剩余利益自然應回歸抵押人。本題中，拍賣機構和政府機關并非價款的合理歸屬主體，債權人僅能就債權數(shù)額獲得相應款項，所以答案為抵押人，即選項C。這一規(guī)定體現(xiàn)了法律在保障債權人債權實現(xiàn)的同時，也維護了抵押人的合法權益，確保利益分配的公平合理，有助于穩(wěn)定市場交易秩序。40、平等主體的自然人、法人及其他組織之間設立、變更、終止民事權利義務關系的意思表示一致的協(xié)議稱為（）。

A.承諾

B.要約

C.雙方法律行為

D.合同

【答案】：D

【解析】本題主要考查對不同法律概念的理解和區(qū)分。題目中描述的是平等主體的自然人、法人及其他組織之間設立、變更、終止民事權利義務關系且意思表示一致的協(xié)議。選項A，承諾是受要約人同意要約的意思表示，它是訂立合同過程中的一個環(huán)節(jié)，并非是對這種協(xié)議的定義，所以A選項錯誤。選項B，要約是希望與他人訂立合同的意思表示，它只是訂立合同的一個起始步驟，并非最終達成的協(xié)議，所以B選項錯誤。選項C，雙方法律行為是基于雙方當事人意思表示一致而成立的法律行為，雖然與協(xié)議有一定關聯(lián)，但表述不夠準確和具體，沒有明確指向民事權利義務關系的設立、變更、終止，所以C選項錯誤。選項D，合同正是平等主體的自然人、法人和其他組織之間設立、變更、終止民事權利義務關系的協(xié)議，與題目描述完全相符，所以正確答案為D。41、（）是無民事行為能力人。

A.年滿18周歲成年且精神正常的自然人

B.不滿10周歲且精神正常的未成年人

C.不能完全辨認自己行為的成年精神病人

D.年滿16周歲不滿18周歲并以自己的勞動收入為主要生活來源且精神正常的自然人

【答案】：B

【解析】本題主要考查無民事行為能力人的判定。下面對各選項進行具體分析。選項A，年滿18周歲成年且精神正常的自然人，依據(jù)我國相關法律規(guī)定，此類自然人具有完全民事行為能力，能夠獨立實施民事法律行為，所以選項A不符合要求。選項B，不滿10周歲且精神正常的未成年人，根據(jù)法律規(guī)定，不滿八周歲的未成年人為無民事行為能力人，實施民事法律行為由其法定代理人代理實施，不滿10周歲包含了不滿八周歲這一范圍，所以該選項符合無民事行為能力人的定義。選項C，不能完全辨認自己行為的成年精神病人，這類人屬于限制民事行為能力人，他們可以獨立實施純獲利益的民事法律行為或者與其智力、精神健康狀況相適應的民事法律行為，并非無民事行為能力人，所以選項C錯誤。選項D，年滿16周歲不滿18周歲并以自己的勞動收入為主要生活來源且精神正常的自然人，視為完全民事行為能力人，他們可以獨立進行民事活動，承擔相應的民事責任，因此選項D也不正確。綜上，本題正確答案是B。42、以下關于撥貸比的表述，錯誤的是（）。

A.撥貸比＝撥備覆蓋率×不良貸款率

B.撥貸比是商業(yè)銀行貸款損失準備與總貸款的比值

C.在撥備覆蓋率不變的情況下，撥貸比與不良貸款率的相關性不大

D.撥貸比維持在一定水平的情況下，銀行多發(fā)放貸款，就需要多計提撥備

【答案】：C

【解析】這是一道關于撥貸比概念相關知識的選擇題，破題點在于對撥貸比的定義、計算公式以及其與撥備覆蓋率、不良貸款率之間關系的理解。選項A依據(jù)撥貸比的計算公式，撥貸比等于撥備覆蓋率乘以不良貸款率，所以選項A的表述是正確的。這一公式清晰地反映了撥貸比與撥備覆蓋率和不良貸款率之間的數(shù)量關系，是理解撥貸比相關知識的重要基礎。選項B撥貸比的準確定義就是商業(yè)銀行貸款損失準備與總貸款的比值，因此選項B的說法無誤。明確這一定義有助于準確把握撥貸比的本質內涵，在實際應用中能夠正確計算和分析撥貸比指標。選項C在撥備覆蓋率不變的情況下，撥貸比與不良貸款率呈現(xiàn)出正相關關系，并非相關性不大。當不良貸款率升高時，由于撥備覆蓋率固定，根據(jù)撥貸比的計算公式，撥貸比必然會隨之升高；反之亦然。所以選項C的表述是錯誤的。選項D當撥貸比維持在一定水平時，若銀行多發(fā)放貸款，為了保持撥貸比不變，就需要相應地多計提撥備，選項D的說法正確。這體現(xiàn)了撥貸比在銀行貸款業(yè)務中的約束作用，有助于銀行合理控制風險。綜上，答案選C。43、（）是銀監(jiān)會區(qū)別于目前我國其他監(jiān)管機構的根本所在。

A.維護金融體系的安全和穩(wěn)定

B.保護存款人和廣大金融消費者的利益

C.維護公眾對銀行業(yè)的信心

D.支持實體經(jīng)發(fā)展

【答案】：B

【解析】這道題考查的是銀監(jiān)會區(qū)別于我國其他監(jiān)管機構的根本所在。選項A維護金融體系的安全和穩(wěn)定，這是眾多金融監(jiān)管機構的共同目標之一，并非銀監(jiān)會獨有的根本特征，像央行等在一定程度上也承擔著維護金融穩(wěn)定的職責。選項C維護公眾對銀行業(yè)的信心，也是金融監(jiān)管共同追求的一個方面，并非銀監(jiān)會區(qū)別于其他監(jiān)管機構的關鍵。選項D支持實體經(jīng)濟發(fā)展，是金融行業(yè)整體都應發(fā)揮的作用，不是銀監(jiān)會獨有的特質。而選項B保護存款人和廣大金融消費者的利益，是銀監(jiān)會的重要使命和核心職責。銀監(jiān)會在監(jiān)管銀行業(yè)金融機構的日常運營過程中，通過一系列制度、法規(guī)和監(jiān)管措施，保障存款人的資金安全以及金融消費者在金融交易中的合法權益，這是銀監(jiān)會區(qū)別于目前我國其他監(jiān)管機構的根本所在。所以本題正確答案是B。44、匯款的方式不包括（）。

A.電匯

B.票匯

C.信匯

D.信用證

【答案】：D

【解析】本題主要考查匯款方式的相關知識，解題關鍵在于明確各種常見匯款方式以及信用證的主要用途。匯款是一種常見的資金轉移方式，其中電匯是指匯出行應匯款人的申請，拍發(fā)加押電報、電傳或SWIFT給在另一國家的分行或代理行（即匯入行）指示解付一定金額給收款人的一種匯款方式；票匯是指匯出行應匯款人的申請，代匯款人開立以其分行或代理行為解付行的銀行即期匯票，支付一定金額給收款人的一種匯款方式；信匯則是匯出行應匯款人的申請，用航空信函的形式，指示出口國匯入行解付一定金額的款項給收款人的匯款方式。所以電匯、票匯、信匯均屬于匯款方式。而信用證是指銀行根據(jù)進口人（買方）的請求，開給出口人（賣方）的一種保證承擔支付貨款責任的書面憑證，它是國際貿易中常用的支付結算工具，并非匯款方式。因此，本題答案選D。45、在存單糾紛案件的審理中，如有充分證據(jù)證明存單、進賬單、對賬單、存款合同等憑證系()，人民法院應在查明案件事實的基礎上，依法確認上述憑證無效，并可駁回持上述憑證起訴的原告的訴訟請求或根據(jù)實際存款數(shù)額進行判決。

A.偽造、撰改

B.偽造、變造

C.偽造、造假

D.造假、變造

【答案】：B

【解析】本題考查在存單糾紛案件審理中，對于相關憑證真實性問題的正確表述。在法律語境及實際應用中，對于金融憑證等的虛假情況，有特定的規(guī)范用詞?！皞卧臁笔侵笩o中生有地制造原本不存在的憑證，以假充真；“變造”則是對真實的憑證進行篡改、變更，使其內容發(fā)生改變，這兩個詞是專門用于描述金融憑證虛假情形的準確術語。選項A中的“撰改”并非規(guī)范用詞，正確的應該是“篡改”，所以A選項錯誤。選項C中“造假”表述較為口語化、隨意，不是法律規(guī)范用語，故C選項不正確。選項D同樣存在“造假”這一不規(guī)范用詞，因此D選項也不符合要求。而只有選項B“偽造、變造”準確使用了規(guī)范的法律術語，能夠精準描述存單、進賬單、對賬單、存款合同等憑證可能出現(xiàn)的虛假情況，所以本題正確答案是B。在法律相關的表述中，我們必須使用嚴謹、準確的規(guī)范用語，以確保法律適用和表達的準確性與嚴肅性。46、下列不屬于各種變現(xiàn)途徑的現(xiàn)金來源(資產類)的是()。

A.現(xiàn)金?

B.從中央銀行拆入現(xiàn)金

C.短期證券?

D.證券回購協(xié)議

【答案】：B

【解析】本題考查對各種變現(xiàn)途徑的現(xiàn)金來源（資產類）的理解，關鍵在于判斷每個選項是否屬于資產類現(xiàn)金來源。A選項現(xiàn)金，它本身就是最直接的資產形式，可隨時用于各種交易和變現(xiàn)，是常見的資產類現(xiàn)金來源。C選項短期證券，作為一種金融資產，具有一定的流動性，可在金融市場上進行交易，通過出售等方式實現(xiàn)現(xiàn)金回籠，屬于資產類現(xiàn)金來源。D選項證券回購協(xié)議，本質上是一種短期融資行為，在這個過程中實質是持有了一項具有一定收益和變現(xiàn)能力的資產，也屬于資產類現(xiàn)金來源。而B選項從中央銀行拆入現(xiàn)金，這并不是本身擁有的資產，而是一種債務性的資金融入方式。拆入現(xiàn)金意味著后續(xù)需要按照約定的條件償還這筆資金，它增加的是負債而不是資產，所以不屬于各種變現(xiàn)途徑的現(xiàn)金來源（資產類）。因此答案選B。47、行業(yè)組織是指同一行業(yè)內企業(yè)的組織形態(tài)和企業(yè)問的關系，其內容不包括（）。

A.市場結構

B.市場行為

C.市場供給

D.市場績效

【答案】：C"

【解析】本題主要考查對行業(yè)組織內容范圍的理解。行業(yè)組織反映的是同一行業(yè)內企業(yè)的組織形態(tài)以及企業(yè)間的關系。市場結構主要描述市場中企業(yè)的數(shù)量、規(guī)模分布、產品差異等情況，它體現(xiàn)了行業(yè)內企業(yè)間的競爭與壟斷關系，屬于行業(yè)組織的內容。市場行為是企業(yè)為了在市場中獲得競爭優(yōu)勢、實現(xiàn)自身目標而采取的一系列策略和行動，這也與行業(yè)內企業(yè)間的互動緊密相關，屬于行業(yè)組織的范疇。市場績效是指在一定的市場結構下，通過一定的市場行為使某一產業(yè)在價格、產量、成本、利潤、產品質量、品種及技術進步等方面所達到的現(xiàn)實狀態(tài)，同樣反映了行業(yè)內企業(yè)活動的結果，屬于行業(yè)組織的內容。而市場供給主要是指在一定時期內，生產者在各種可能的價格下愿意并且能夠提供出售的該商品的數(shù)量，它側重于從生產角度考量商品的供應情況，并非直接體現(xiàn)同一行業(yè)內企業(yè)的組織形態(tài)和企業(yè)間的關系，所以不包含在行業(yè)組織的內容中。因此，本題正確答案選C。"48、中長期激勵在協(xié)議約定的鎖定期到期后支付，鎖定期長短取決于相應各類風險持續(xù)的時間，至少為（）年。

A.1

B.2

C.3

D.5

【答案】：C

【解析】這道題主要考查中長期激勵鎖定期相關知識。在金融及企業(yè)激勵機制等領域，中長期激勵對于保障風險可控以及激勵效果的持續(xù)性十分關鍵。鎖定期的設置是為了確保激勵與相應各類風險的管控相匹配，當鎖定期到期后才支付激勵，能有效約束受激勵對象的行為。從一般的行業(yè)規(guī)范和風險控制邏輯來講，較短的鎖定期難以充分應對各類風險持續(xù)的時間，1年和2年可能不足以覆蓋風險的潛在影響，無法達到有效的激勵和約束作用。而5年相對較長，雖然能更好地管控風險，但可能會影響激勵的及時性和靈活性，給企業(yè)或相關組織帶來一定資金壓力和管理難度。3年的時長既可以在一定程度上保障風險得到有效控制，又能在合理時間內給予激勵對象回報，平衡了風險管控與激勵效果，所以中長期激勵鎖定期至少為3年，答案選C。49、下列不屬于銀行業(yè)監(jiān)督管理機構對違反法律、行政法規(guī)以及國家有關銀行業(yè)監(jiān)督管理規(guī)定的銀行業(yè)金融機構工作人員采取的措施的是()。

A.責令銀行業(yè)金融機構直接負責的董事、高級管理人員和其他直接責任人員限期改正

B.責令銀行業(yè)金融機構對直接負責的董事、高級管理人員和其他直接責任人員給予紀律處分

C.銀行業(yè)金融機構的行為尚不構成犯罪的，對直接負責的董事、高級管理人員和其他直接責任人員給予警告，處5萬元以上50萬元以下罰款

D.取消直接負責的董事、高級管理人員一定期限直至終身的任職資格

【答案】：A

【解析】本題考查銀行業(yè)監(jiān)督管理機構對違反規(guī)定的銀行業(yè)金融機構工作人員可采取的措施。A選項，責令銀行業(yè)金融機構直接負責的董事、高級管理人員和其他直接責任人員限期改正，這并非銀行業(yè)監(jiān)督管理機構直接對相關人員采取的典型措施。通常監(jiān)督管理機構會更多地從要求銀行業(yè)金融機構自身采取行動的角度來進行監(jiān)管。B選項，責令銀行業(yè)金融機構對直接負責的董事、高級管理人員和其他直接責任人員給予紀律處分，是為了規(guī)范銀行業(yè)金融機構內部管理，加強對違規(guī)人員的約束，屬于監(jiān)督管理機構可采取的措施。C選項，當銀行業(yè)金融機構的行為尚不構成犯罪時，對直接負責的相關人員給予警告并處于5萬元以上50萬元以下罰款，這是對違規(guī)行為的一種經(jīng)濟懲戒，能夠起到一定的威懾作用，屬于常見監(jiān)管手段。D選項，取消直接負責的董事、高級管理人員一定期限直至終身的任職資格，可有效防止違規(guī)人員繼續(xù)在銀行業(yè)金融機構擔任重要職務，保障銀行業(yè)的健康穩(wěn)定發(fā)展，也是監(jiān)督管理機構的重要措施之一。綜上，不屬于銀行業(yè)監(jiān)督管理機構對相關人員采取的措施的是A選項。50、（）要求銀行做好客戶評估和識別工作，針對不同目標客戶群，提供不同的金融產品和服務，使所銷售的產品適合客戶的真實需求，同時盡可能避免利用創(chuàng)新業(yè)務欺詐銀行的行為發(fā)生。

A.認識你的業(yè)務

B.認識你的盈利增長點

C.認識你的客戶

D.認識你的交易對手

【答案】：C

【解析】本題主要考查對銀行相關工作要求概念的理解。銀行在開展業(yè)務時，需要遵循一系列原則以保障業(yè)務的合規(guī)性和有效性。本題核心在于判斷哪個選項符合銀行做好客戶評估和識別工作，并針對不同客戶提供適配產品與服務、避免欺詐行為的要求。選項A“認識你的業(yè)務”，重點在于銀行對自身所開展業(yè)務的熟悉程度，包括業(yè)務流程、風險特點等，主要是圍繞業(yè)務本身，而非針對客戶，所以不能準確對應題目中針對客戶的操作要求。選項B“認識你的盈利增長點”，側重于銀行對能夠帶來利潤的業(yè)務方向和因素的認知，主要從盈利角度出發(fā)，并非強調對客戶的評估和服務適配，不符合題目描述。選項C“認識你的客戶”，要求銀行全面了解客戶的情況，包括客戶的財務狀況、風險承受能力、投資需求等。只有充分認識客戶，才能做好客戶評估和識別工作，進而針對不同目標客戶群提供不同的金融產品和服務，滿足客戶真實需求，同時也有助于發(fā)現(xiàn)和防范利用創(chuàng)新業(yè)務欺詐銀行的行為，該項與題目要求相符。選項D“認識你的交易對手”，主要是指在交易過程中對與之進行交易的對方的了解，通常應用于特定的交易場景，與題目中強調的銀行對客戶的全面管理和服務的要求不匹配。綜上，正確答案是C。第二部分多選題(30題)1、下列選項中屬于職務侵占罪的構成要件的有（）。

A.犯罪主體是非國家工作人員

B.利用職務上的便利

C.非法將本單位的財物占為己有

D.非法占有財物數(shù)額較大

E.占有財物超過三個月未還

【答案】：ABCD

【解析】這道題主要考查職務侵占罪的構成要件。職務侵占罪，是指公司、企業(yè)或者其他單位的人員，利用職務上的便利，將本單位財物非法占為己有，數(shù)額較大的行為。選項A，犯罪主體是非國家工作人員，這是職務侵占罪與貪污罪等罪名在主體方面的重要區(qū)別，突出了該罪主體的特定性。選項B，利用職務上的便利是構成該罪的關鍵要素之一，意味著行為人借助自己在單位的職權或地位實施犯罪行為。選項C，非法將本單位的財物占為己有，明確了犯罪行為的核心內容，即侵犯了單位財物的所有權。選項D，非法占有財物數(shù)額較大是入罪的標準之一，體現(xiàn)了對該犯罪行為危害程度的量化考量。而選項E，占有財物超過三個月未還并不是職務侵占罪的構成要件內容。在司法實踐和法律規(guī)定中，職務侵占罪并不以此作為認定標準。綜上所述，答案選ABCD。2、下列關于金融機構職能的表述，正確的有（）。

A.根據(jù)原銀監(jiān)會2009年8月印發(fā)的《貸款公司管理規(guī)定》，貸款公司開展業(yè)務，必須堅持為農民，農業(yè)和農村經(jīng)濟發(fā)展服務的經(jīng)營宗旨，貸款的投向主要用于支持農民、農業(yè)和農村經(jīng)濟發(fā)展

B.汽車金融公司主要從事汽車消費信貸業(yè)務并提供相關汽車金融服務

C.村鎮(zhèn)銀行在農村地區(qū)設立，主要為當?shù)剞r民，農業(yè)和農村經(jīng)濟發(fā)展提供金融服務

D.政策性銀行可以吸收個人儲蓄存款

E.貨幣經(jīng)紀公司的業(yè)務范圍僅限于向境內外金融機構提供經(jīng)紀服務，不得從事任何金融產品的自營業(yè)務

【答案】：AC

【解析】本題可對每個選項進行逐一分析來判斷其正確性。選項A，原銀監(jiān)會2009年8月印發(fā)的《貸款公司管理規(guī)定》明確指出，貸款公司開展業(yè)務，要堅持為農民、農業(yè)和農村經(jīng)濟發(fā)展服務的經(jīng)營宗旨，貸款投向主要用于支持農民、農業(yè)和農村經(jīng)濟發(fā)展，該選項表述與規(guī)定相符，所以選項A正確。選項B，汽車金融公司除了主要從事汽車消費信貸業(yè)務并提供相關汽車金融服務外，還可以從事購車貸款以外的汽車融資等其他業(yè)務，此選項表述不夠全面，所以選項B錯誤。選項C，村鎮(zhèn)銀行是在農村地區(qū)設立的銀行業(yè)金融機構，其目的主要就是為當?shù)剞r民、農業(yè)和農村經(jīng)濟發(fā)展提供金融服務，該選項表述準確，所以選項C正確。選項D，政策性銀行是由政府創(chuàng)立、參股或保證的，以貫徹國家產業(yè)政策、區(qū)域發(fā)展政策為目的，并非以營利為目標的金融機構，其資金來源主要是政府撥款、金融債券等，不可以吸收個人儲蓄存款，所以選項D錯誤。選項E，貨幣經(jīng)紀公司不僅可以向境內外金融機構提供經(jīng)紀服務，在我國，它也可以從事自營外匯買賣業(yè)務等，此選項表述有誤，所以選項E錯誤。綜上，正確答案是AC。3、根據(jù)修訂后的《中國人民銀行法》規(guī)定，下列屬于中國人民銀行的監(jiān)管對象的是(?)。

A.監(jiān)管工商信貸業(yè)務?

B.監(jiān)管黃金市場

C.監(jiān)管銀行業(yè)金融機構?

D.監(jiān)管銀行間債券市場

E.監(jiān)管銀行間同業(yè)拆借市場

【答案】：BD

【解析】這道題目主要考查對中國人民銀行監(jiān)管對象的理解。依據(jù)修訂后的《中國人民銀行法》，我們逐一分析各選項。選項A，監(jiān)管工商信貸業(yè)務并非中國人民銀行的監(jiān)管范疇。選項B，黃金市場由中國人民銀行進行監(jiān)管，黃金在金融體系中有重要地位，央行對其市場進行監(jiān)管有助于維護金融穩(wěn)定和市場秩序。選項C，銀行業(yè)金融機構主要由銀保監(jiān)會負責監(jiān)管，并非中國人民銀行。選項D，銀行間債券市場是金融市場的重要組成部分，中國人民銀行對其進行監(jiān)管，能夠促進債券市場的健康發(fā)展，保障金融市場的穩(wěn)定運行。選項E，銀行間同業(yè)拆借市場主要由市場機制調節(jié)和相關部門協(xié)同管理，并非中國人民銀行的核心監(jiān)管對象。綜上，答案選BD。4、行政強制的設定和實施應當遵循的原則有（）。

A.法定性

B.適當性

C.教育與強制相結合

D.禁止謀取私利

E.適用性

【答案】：ABCD

【解析】行政強制的設定和實施需要遵循一系列重要原則，這些原則對于規(guī)范行政行為、保障公民合法權益具有重要意義。選項A，法定性原則是行政法治的必然要求，意味著行政強制的設定和實施必須有明確的法律依據(jù)，嚴格在法律規(guī)定的權限、范圍、條件和程序內進行，確保權力不被濫用。選項B，適當性原則強調行政強制手段應當與行政目的相適應，在多種強制手段可選擇時，應選擇對當事人權益損害最小的方式，體現(xiàn)了執(zhí)法的合理性與平衡性。選項C，教育與強制相結合原則體現(xiàn)了行政強制的目的并非單純懲罰，而是通過教育引導相對人自覺遵守法律，僅在必要時才實施強制，有助于實現(xiàn)行政管理的良性循環(huán)和社會和諧。選項D，禁止謀取私利原則是對行政權力行使的基本道德和法律約束，行政機關及其工作人員在行政強制過程中不能為個人或小團體謀取私利，確保權力的公正行使。而選項E，適用性并非行政強制設定和實施需遵循的原則。因此本題正確答案為ABCD。5、第二版巴塞爾資本協(xié)議與第一版巴塞爾資本協(xié)議保持了一定的連續(xù)性，其主要內容有（）。

A.商業(yè)銀行資本充足率不得低于8％

B.擴大了資本覆蓋風險的種類

C.允許商業(yè)銀行采用比較粗略的方法計量資本要求

D.資本充足率計算總體框架有所改變

E.規(guī)定銀行的資本與風險加權總資產之比不得低于4％

【答案】：ABC

【解析】本題主要考查對第二版巴塞爾資本協(xié)議主要內容的理解。首先來看選項A，商業(yè)銀行資本充足率不得低于8％，這是巴塞爾資本協(xié)議中的一項重要規(guī)定，第二版協(xié)議與第一版保持一定連續(xù)性，該規(guī)定依然適用，所以選項A正確。選項B，第二版巴塞爾資本協(xié)議相較于第一版，擴大了資本覆蓋風險的種類，這是其改進和發(fā)展的重要體現(xiàn)，能夠更全面地衡量銀行面臨的風險，故選項B正確。選項C，第二版協(xié)議允許商業(yè)銀行采用比較粗略的方法計量資本要求，這在一定程度上考慮了不同銀行的實際情況和操作便利性，所以選項C正確。選項D，資本充足率計算總體框架并非有所改變，而是保持了一定連續(xù)性，所以選項D錯誤。選項E，規(guī)定銀行的資本與風險加權總資產之比不得低于8％，而非4％，所以選項E錯誤。綜上，答案選ABC。6、銀行通常把聲譽風險看做是對其市場價值最大的威脅，故管理好聲譽風險事關重大。最好的管理聲譽風險的辦法是()。

A.強化全面風險管理意識

B.落實管理崗位責任

C.預先做好應對聲譽危機的準備

D.確保其他主要風險被正確識別和優(yōu)先排序

E.改善公司治理和內部控制

【答案】：ACD"

【解析】銀行將聲譽風險視為對其市場價值的最大威脅，所以有效管理聲譽風險十分關鍵。對于此題選項解析如下：A選項強化全面風險管理意識，能使銀行從整體層面重視聲譽風險，全面統(tǒng)籌應對，降低聲譽受損可能，該措施意義重大；C選項預先做好應對聲譽危機的準備，可在危機來臨時迅速反應，減小負面影響，是管理聲譽風險的重要手段；D選項確保其他主要風險被正確識別和優(yōu)先排序，能合理分配資源，避免因其他風險處理不當引發(fā)聲譽問題，對聲譽風險管理有積極作用。而B選項落實管理崗位責任，主要側重于內部管理責任的明確，對聲譽風險的直接管理效果不突出；E選項改善公司治理和內部控制，是較為寬泛的企業(yè)管理措施，并非管理聲譽風險的針對性辦法。綜上，答案選ACD。"7、商業(yè)銀行的績效考核指標體系，一般應包括（）。

A.經(jīng)濟效益類指標

B.人力資源薪酬發(fā)展指標

C.客戶營銷拓展費用指標

D.風險管理類指標

E.社會責任類指標

【答案】：AD

【解析】本題考查商業(yè)銀行績效考核指標體系的構成。商業(yè)銀行績效考核指標體系是對其經(jīng)營管理成果進行全面、綜合評價的重要工具，合理的指標體系有助于商業(yè)銀行明確發(fā)展方向，提升經(jīng)營效益與管理水平。商業(yè)銀行的績效考核指標體系一般涵蓋多個方面，以全面衡量其經(jīng)營狀況和社會貢獻。其中經(jīng)濟效益類指標是核心內容之一。這類指標直接反映了商業(yè)銀行的盈利水平和經(jīng)營效率，如凈利潤、資產收益率等，能體現(xiàn)銀行在市場中創(chuàng)造價值的能力，所以A選項正確。風險管理類指標同樣不可或缺。商業(yè)銀行面臨著信用風險、市場風險、操作風險等多種風險，有效的風險管理是其穩(wěn)健運營的基石。該類指標可監(jiān)測銀行面臨的各類風險狀況，促使銀行采取相應措施防范和控制風險，保障銀行資產安全，故D選項正確。而B選項人力資源薪酬發(fā)展指標，主要側重于銀行內部人力資源管理方面的薪酬政策和人員發(fā)展規(guī)劃等內容，并非績效考核指標體系的常規(guī)組成部分。C選項客戶營銷拓展費用指標只是銀行營銷活動中的一個費用指標，不能全面代表績效考核的要點。E選項社會責任類指標雖然重要，但并非所有商業(yè)銀行在績效考核指標體系中都會納入，它更多是一種非強制性的衡量方面。綜上，答案選AD。8、以下屬于直接融資的是()。

A.企業(yè)從銀行貸款

B.個人從銀行貸款

C.政府發(fā)行債券

D.企業(yè)發(fā)行股票

E.企業(yè)發(fā)行商業(yè)票據(jù)

【答案】：CD

【解析】這道題主要考查對直接融資概念的理解和應用。直接融資是指沒有金融中介機構介入的資金融通方式，資金盈余單位通過直接與資金需求單位協(xié)議，或在金融市場上購買資金需求單位所發(fā)行的有價證券，將貨幣資金提供給需求單位使用。選項A中企業(yè)從銀行貸款，銀行作為金融中介機構，先吸納儲戶的資金，再將資金貸給企業(yè)，這屬于間接融資，而非直接融資。選項B個人從銀行貸款同樣是借助銀行這一金融中介實現(xiàn)資金的流動，也不屬于直接融資。選項C政府發(fā)行債券，是政府直接向投資者募集資金，投資者直接將資金提供給政府，沒有金融中介機構的介入，屬于直接融資。選項D企業(yè)發(fā)行股票，是企業(yè)直接向投資者出售股份來獲取資金，投資者直接成為企業(yè)的股東，也是直接融資的典型形式。選項E企業(yè)發(fā)行商業(yè)票據(jù)，是企業(yè)直接面