超短融管理辦法一、總則（一）目的為規(guī)范公司超短期融資券（以下簡(jiǎn)稱“超短融”）的發(fā)行與管理，拓寬融資渠道，優(yōu)化融資結(jié)構(gòu)，降低融資成本，加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)管理，保障公司及投資者合法權(quán)益，根據(jù)國(guó)家相關(guān)法律法規(guī)及行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)，結(jié)合公司實(shí)際情況，制定本辦法。（二）適用范圍本辦法適用于公司超短融的發(fā)行、存續(xù)期管理、信息披露及相關(guān)監(jiān)督管理活動(dòng)。（三）基本原則1.依法合規(guī)原則：嚴(yán)格遵守國(guó)家法律法規(guī)、監(jiān)管要求及行業(yè)自律規(guī)則，確保超短融業(yè)務(wù)合法合規(guī)運(yùn)作。2.風(fēng)險(xiǎn)可控原則：建立健全風(fēng)險(xiǎn)管理制度，加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、評(píng)估和控制，有效防范和化解超短融業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。3.成本效益原則：在控制風(fēng)險(xiǎn)的前提下，合理確定超短融發(fā)行規(guī)模和期限，優(yōu)化融資結(jié)構(gòu)，降低融資成本，提高資金使用效益。4.信息透明原則：及時(shí)、準(zhǔn)確、完整地披露超短融相關(guān)信息，保障投資者知情權(quán)。二、定義與釋義（一）超短期融資券指具有法人資格的非金融企業(yè)在銀行間債券市場(chǎng)發(fā)行的，期限在270天以內(nèi)的短期融資券。（二）發(fā)行主體指經(jīng)交易商協(xié)會(huì)注冊(cè)，在銀行間債券市場(chǎng)發(fā)行超短融的公司。（三）注冊(cè)金額指交易商協(xié)會(huì)根據(jù)公司的申請(qǐng)及相關(guān)規(guī)定，核定的公司可發(fā)行超短融的最高額度。（四）待償還余額指公司在任一時(shí)刻已發(fā)行但尚未到期兌付的超短融本金總額。（五）募集資金用途指公司發(fā)行超短融所募集資金的使用方向。三、發(fā)行管理（一）發(fā)行條件1.公司應(yīng)具備健全且運(yùn)行良好的組織機(jī)構(gòu)及內(nèi)部控制制度，具有較強(qiáng)的盈利能力和償債能力，最近一個(gè)會(huì)計(jì)年度盈利。2.公司應(yīng)具有穩(wěn)定的現(xiàn)金流，最近三年無(wú)重大違法違規(guī)行為。3.公司應(yīng)符合交易商協(xié)會(huì)關(guān)于超短融發(fā)行的其他相關(guān)規(guī)定。（二）發(fā)行決策程序1.公司相關(guān)部門根據(jù)公司資金需求及市場(chǎng)情況，提出超短融發(fā)行申請(qǐng)，經(jīng)財(cái)務(wù)部門審核后，提交公司管理層審議。2.公司管理層對(duì)超短融發(fā)行申請(qǐng)進(jìn)行審議，重點(diǎn)關(guān)注發(fā)行規(guī)模、期限、利率、募集資金用途等事項(xiàng)，形成決策意見。3.公司董事會(huì)對(duì)管理層提交的超短融發(fā)行申請(qǐng)進(jìn)行審議，作出是否同意發(fā)行的決議。如涉及重大事項(xiàng)，需提交公司股東大會(huì)審議。（三）注冊(cè)與備案1.公司應(yīng)按照交易商協(xié)會(huì)的要求，準(zhǔn)備超短融注冊(cè)申報(bào)材料，包括但不限于公司基本情況、財(cái)務(wù)報(bào)告、募集說(shuō)明書、信用評(píng)級(jí)報(bào)告等。2.將注冊(cè)申報(bào)材料報(bào)送至交易商協(xié)會(huì)，申請(qǐng)注冊(cè)。交易商協(xié)會(huì)對(duì)公司提交的注冊(cè)申報(bào)材料進(jìn)行審核，審核通過(guò)后予以注冊(cè)，并出具《接受注冊(cè)通知書》。3.公司在取得交易商協(xié)會(huì)《接受注冊(cè)通知書》后，應(yīng)在規(guī)定期限內(nèi)完成超短融的發(fā)行，并向交易商協(xié)會(huì)備案。（四）發(fā)行方式與承銷機(jī)構(gòu)1.超短融發(fā)行可采用公開招標(biāo)、簿記建檔等方式。2.公司應(yīng)選擇具有良好聲譽(yù)和專業(yè)能力的承銷機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)超短融的承銷工作。承銷機(jī)構(gòu)應(yīng)按照承銷協(xié)議的約定，履行盡職調(diào)查、銷售推介、協(xié)助發(fā)行等職責(zé)。（五）發(fā)行文件1.公司應(yīng)編制超短融募集說(shuō)明書，詳細(xì)披露公司基本情況、財(cái)務(wù)狀況、募集資金用途、發(fā)行條款、信用評(píng)級(jí)等信息，確保投資者充分了解投資風(fēng)險(xiǎn)和收益情況。2.募集說(shuō)明書應(yīng)經(jīng)公司法定代表人或授權(quán)代表簽字，并加蓋公司公章。3.公司應(yīng)按照交易商協(xié)會(huì)的要求，及時(shí)披露超短融發(fā)行相關(guān)信息，包括發(fā)行公告、發(fā)行結(jié)果公告等。四、存續(xù)期管理（一）資金使用與管理1.公司應(yīng)按照募集說(shuō)明書約定的用途使用超短融募集資金，不得擅自改變資金用途。2.建立健全募集資金管理制度，加強(qiáng)對(duì)募集資金的專戶存儲(chǔ)、使用監(jiān)督和管理，確保募集資金?？顚Ｓ谩?.定期對(duì)募集資金使用情況進(jìn)行檢查和評(píng)估，及時(shí)發(fā)現(xiàn)和解決資金使用過(guò)程中存在的問(wèn)題。（二）本息兌付1.公司應(yīng)按照超短融發(fā)行文件約定的本息兌付日，及時(shí)足額支付本息。2.提前制定本息兌付計(jì)劃，合理安排資金，確保按時(shí)兌付。如遇特殊情況無(wú)法按時(shí)兌付，應(yīng)提前與投資者溝通協(xié)商，并按照相關(guān)規(guī)定履行信息披露義務(wù)。3.建立本息兌付應(yīng)急預(yù)案，應(yīng)對(duì)可能出現(xiàn)的本息兌付風(fēng)險(xiǎn)，確保公司信用不受影響。（三）信息披露1.公司應(yīng)按照交易商協(xié)會(huì)的要求，定期披露超短融存續(xù)期內(nèi)的相關(guān)信息，包括年度報(bào)告、中期報(bào)告、季度報(bào)告等。2.年度報(bào)告應(yīng)包含公司基本情況、財(cái)務(wù)狀況、募集資金使用情況、本息兌付情況、信用評(píng)級(jí)變化等內(nèi)容；中期報(bào)告應(yīng)簡(jiǎn)要披露公司上半年經(jīng)營(yíng)情況、募集資金使用情況等；季度報(bào)告應(yīng)披露公司本季度主要財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)和經(jīng)營(yíng)情況。3.如發(fā)生可能影響公司償債能力或超短融價(jià)格的重大事項(xiàng)，公司應(yīng)及時(shí)發(fā)布臨時(shí)公告，向投資者披露相關(guān)信息。（四）信用評(píng)級(jí)與跟蹤1.公司應(yīng)委托具有資質(zhì)的信用評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)對(duì)超短融進(jìn)行信用評(píng)級(jí)，并在發(fā)行文件中披露信用評(píng)級(jí)結(jié)果。2.信用評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)應(yīng)定期對(duì)公司進(jìn)行跟蹤評(píng)級(jí)，及時(shí)調(diào)整信用評(píng)級(jí)，并向公司和投資者出具跟蹤評(píng)級(jí)報(bào)告。3.公司應(yīng)密切關(guān)注信用評(píng)級(jí)變化情況，如信用評(píng)級(jí)下降，應(yīng)及時(shí)采取有效措施，改善公司信用狀況，防范信用風(fēng)險(xiǎn)。（五）風(fēng)險(xiǎn)管理1.建立健全超短融風(fēng)險(xiǎn)管理制度，加強(qiáng)對(duì)市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、信用風(fēng)險(xiǎn)、流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)等各類風(fēng)險(xiǎn)的識(shí)別、評(píng)估和控制。2.定期對(duì)超短融業(yè)務(wù)進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)排查，及時(shí)發(fā)現(xiàn)和處置潛在風(fēng)險(xiǎn)隱患。3.根據(jù)市場(chǎng)變化和公司實(shí)際情況，合理調(diào)整超短融發(fā)行規(guī)模和期限，優(yōu)化融資結(jié)構(gòu)，降低風(fēng)險(xiǎn)敞口。五、監(jiān)督管理與違規(guī)處理（一）監(jiān)督管理部門公司超短融業(yè)務(wù)接受交易商協(xié)會(huì)的自律管理和中國(guó)人民銀行等相關(guān)監(jiān)管部門的監(jiān)督檢查。（二）違規(guī)處理1.如公司在超短融發(fā)行與管理過(guò)程中違反國(guó)家法律法規(guī)、監(jiān)管要求及本辦法規(guī)定，交易商協(xié)會(huì)將視情節(jié)輕重，對(duì)公司采取警告、誡勉談話、通報(bào)批評(píng)、暫停相關(guān)業(yè)務(wù)等自律