初步核實管理辦法一、總則（一）目的為規(guī)范公司初步核實工作，確保線索核查的準確性、公正性和高效性，保障公司正常運營秩序，維護公司及相關人員合法權益，依據國家法律法規(guī)及公司相關規(guī)定，制定本辦法。（二）適用范圍本辦法適用于公司內部對各類涉及違規(guī)違紀、違法犯罪等線索的初步核實工作。包括但不限于員工違規(guī)行為舉報、業(yè)務合作中的異常情況、財務收支疑點等線索的核實。（三）基本原則1.依法依規(guī)原則：嚴格遵循國家法律法規(guī)、黨紀政紀以及公司各項規(guī)章制度開展初步核實工作。2.客觀公正原則：以事實為依據，全面、客觀、公正地收集證據，準確認定問題，不偏不倚地對待被核查對象。3.保密原則：對初步核實工作中涉及的線索內容、核查過程、相關證據以及被核查對象信息等嚴格保密，防止信息泄露。4.高效原則：合理安排工作流程，提高工作效率，及時完成初步核實任務，避免久拖不決。二、初步核實的啟動（一）線索來源1.舉報投訴：包括公司內部員工、外部合作伙伴、客戶等通過書面、口頭、電子郵件等形式進行的舉報。2.日常監(jiān)督：公司內部審計、風險管理、合規(guī)管理等部門在日常工作中發(fā)現的異常情況或線索。3.上級交辦：上級領導或監(jiān)管部門交辦的需要進行初步核實的線索。（二）線索受理1.受理部門：公司設立專門的線索受理崗位或部門，負責統(tǒng)一接收各類線索。2.受理流程：線索受理人員對收到的線索進行登記，詳細記錄線索來源、反映的主要問題、涉及人員或事項等信息。對線索進行初步審查，判斷是否屬于本辦法適用范圍，是否具備可核查性。對于不屬于本辦法適用范圍或不具備可核查性的線索，及時告知舉報人并說明理由。對于符合要求的線索，填寫《初步核實線索登記表》，經部門負責人簽字后，移交初步核實工作承辦部門。（三）初步核實的決定1.承辦部門：根據線索性質和涉及領域，由公司指定相關部門作為初步核實工作承辦部門。承辦部門應具備相應的專業(yè)知識和工作能力，能夠獨立開展初步核實工作。2.承辦人員：承辦部門負責人指定兩名以上具備調查核實能力的工作人員作為承辦人員，負責具體的初步核實工作。承辦人員應與被核查對象無利害關系。3.啟動程序：承辦部門收到移交的線索后，應及時組織承辦人員進行研究，制定初步核實工作方案。初步核實工作方案應包括核實依據、核實范圍、核實方法、時間安排、承辦人員分工等內容。經承辦部門負責人審核后，報公司分管領導批準，正式啟動初步核實工作。三、初步核實的實施（一）調查取證1.調查方式：承辦人員可以通過查閱文件資料、賬目憑證、談話詢問、實地走訪、函證、鑒定等方式進行調查取證。查閱文件資料：收集與被核查事項相關的合同、協議、文件、會議記錄、財務報表等資料，從中獲取線索和證據。談話詢問：與被核查對象、相關證人進行談話，了解情況，核實問題。談話應制作筆錄，筆錄內容應詳細記錄談話時間、地點、談話人、被談話人、談話內容等，并經談話人、被談話人簽字確認。實地走訪：對涉及的相關場所、單位進行實地走訪，核實情況，收集證據。實地走訪應制作走訪記錄，記錄走訪時間、地點、走訪人、被走訪單位或個人、走訪內容等，并經走訪人、被走訪單位或個人簽字確認。函證：向相關單位或個人發(fā)函，核實有關情況。函證應明確函證事項、要求對方回復的期限等內容，并要求對方以書面形式回復。鑒定：對于需要專業(yè)技術鑒定的事項，委托具有相應資質的鑒定機構進行鑒定，并取得鑒定報告。2.證據要求：收集的證據應真實、合法、有效，能夠證明案件事實。證據應形成完整的證據鏈，相互印證，足以證明被核查事項的真實性。證據應注明來源、收集時間、收集人等信息，并由提供證據的單位或個人簽字蓋章。（二）被核查對象權利義務1.權利：知情權：被核查對象有權了解初步核實的依據、范圍、內容、進展情況等。陳述權和申辯權：被核查對象有權就被反映的問題進行陳述和申辯，提供相關證據和材料。申請回避權：被核查對象認為承辦人員與案件有利害關系，可能影響公正核實的，有權申請承辦人員回避。2.義務：配合義務：被核查對象應積極配合承辦人員的工作，如實提供有關情況和證據，不得拒絕、阻礙或隱瞞事實。如實陳述義務：被核查對象應如實陳述與被核查事項有關的情況，不得作虛假陳述或偽證。（三）保密措施1.承辦人員在初步核實過程中應嚴格遵守保密紀律，不得泄露線索內容、核查情況、證據材料以及被核查對象信息等。2.對于因工作需要接觸到相關信息的其他人員，承辦部門應與其簽訂保密協議，明確保密責任和義務。3.嚴禁在公共場所談論初步核實工作相關內容，嚴禁通過互聯網、移動通訊工具等傳播未經允許的信息。（四）工作記錄1.承辦人員應及時、準確地記錄初步核實工作的全過程，包括線索受理、調查取證、談話詢問、查閱資料、實地走訪、函證、鑒定等環(huán)節(jié)的工作情況。2.工作記錄應采用紙質或電子文檔形式保存，內容應完整、詳細、真實，能夠反映初步核實工作的全貌。工作記錄應經承辦人員簽字確認，并妥善保管，以備查閱。四、初步核實的期限（一）一般期限初步核實工作一般應在[X]個工作日內完成。對于情況復雜、涉及范圍廣、調查取證難度大的線索，可以適當延長核實期限，但最長不得超過[X]個工作日，并應報公司分管領導批準。（二）延長期限的情形1.需調查核實的事項較多，工作量較大的。2.被核查對象不配合，需要多次談話詢問或采取其他措施的。3.涉及專業(yè)技術問題，需要委托鑒定機構進行鑒定的。4.其他需要延長核實期限的特殊情形。五、初步核實的結果處理（一）核查結論1.承辦人員在初步核實工作結束后，應根據調查取證情況，撰寫初步核實報告，提出核查結論。核查結論分為以下幾種：確有問題：經調查核實，被核查對象存在違規(guī)違紀、違法犯罪等問題，事實清楚，證據確鑿。部分有問題：經調查核實，被核查對象部分行為存在問題，事實清楚，證據確鑿。無問題：經調查核實，未發(fā)現被核查對象存在違規(guī)違紀、違法犯罪等問題。線索失實：經調查核實，反映的問題沒有事實依據，屬于虛假線索。2.初步核實報告應包括線索來源、核實依據、核實范圍、核實方法、調查取證情況、被核查對象陳述申辯情況、核查結論及處理建議等內容。初步核實報告應經承辦人員簽字、承辦部門負責人審核后，報公司分管領導審批。（二）處理方式1.確有問題或部分有問題的處理：對于確有問題或部分有問題的，根據問題性質和嚴重程度，按照公司相關規(guī)定，對被核查對象作出相應的處理決定，包括批評教育、警告、記過、記大過、降級、撤職、解除勞動合同等。將處理結果告知被核查對象，并聽取其意見。被核查對象如有異議，可以在規(guī)定期限內提出申訴。將初步核實情況及處理結果向公司內部相關部門通報，涉及違法犯罪的，及時移送司法機關處理。2.無問題的處理：對于無問題的，向被核查對象反饋核查結果，消除其顧慮。將初步核實情況向公司內部相關部門通報，說明線索不屬實的情況。3.線索失實的處理：對于線索失實的，向舉報人反饋核查結果，說明線索不屬實的原因。對于惡意舉報、誣告陷害的，按照公司相關規(guī)定，對舉報人進行嚴肅處理。（三）歸檔管理1.初步核實工作結束后，承辦部門應將初步核實過程中形成的各類文件資料、證據材料、工作記錄、初步核實報告等進行整理歸檔，建立專門的檔案卷宗。2.檔案卷宗應按照檔案管理的有關規(guī)定進行分類、編號、裝訂，妥善保管，以備查閱。檔案保管期限按照公司檔案管理規(guī)定執(zhí)行。六、監(jiān)督與責任追究（一）監(jiān)督檢查1.公司內部審計、風險管理、合規(guī)管理等部門負責對初步核實工作進行監(jiān)督檢查，定期或不定期對初步核實工作的開展情況、核查結果處理情況等進行檢查。2.監(jiān)督檢查內容包括：線索受理是否規(guī)范、調查取證是否合法合規(guī)、工作記錄是否完整準確、核查結論是否客觀公正、處理結果是否符合規(guī)定等。（二）責任追究1.對于在初步核實工作中違反本辦法規(guī)定，存在違規(guī)違紀行