投資審管理辦法一、總則（一）目的為加強(qiáng)公司投資活動(dòng)的管理，規(guī)范投資審批流程，防范投資風(fēng)險(xiǎn)，提高投資效益，保障公司資產(chǎn)安全，特制定本辦法。（二）適用范圍本辦法適用于公司及所屬各部門(mén)、子公司的各類(lèi)投資活動(dòng)，包括但不限于股權(quán)投資、債權(quán)投資、固定資產(chǎn)投資、無(wú)形資產(chǎn)投資等。（三）基本原則1.合法性原則：投資活動(dòng)必須遵守國(guó)家法律法規(guī)和相關(guān)政策規(guī)定。2.效益性原則：以提高公司經(jīng)濟(jì)效益為核心，確保投資項(xiàng)目具有良好的盈利能力和發(fā)展前景。3.風(fēng)險(xiǎn)可控原則：充分評(píng)估投資項(xiàng)目的風(fēng)險(xiǎn)，采取有效措施進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)防范和控制，確保投資風(fēng)險(xiǎn)在公司可承受范圍內(nèi)。4.民主決策原則：投資決策過(guò)程應(yīng)充分發(fā)揚(yáng)民主，廣泛征求意見(jiàn)，確保決策的科學(xué)性和公正性。二、投資審批機(jī)構(gòu)及職責(zé)（一）投資決策委員會(huì)1.組成：投資決策委員會(huì)由公司高層管理人員、相關(guān)部門(mén)負(fù)責(zé)人及外部專(zhuān)家組成。2.職責(zé)：審議公司投資戰(zhàn)略、投資規(guī)劃和年度投資計(jì)劃。對(duì)重大投資項(xiàng)目進(jìn)行決策，包括投資項(xiàng)目的立項(xiàng)、可行性研究報(bào)告、投資方案等。監(jiān)督投資項(xiàng)目的實(shí)施情況，定期對(duì)投資項(xiàng)目進(jìn)行評(píng)估和檢查。研究解決投資決策過(guò)程中的重大問(wèn)題。（二）投資管理部門(mén)1.組成：投資管理部門(mén)為公司負(fù)責(zé)投資管理的職能部門(mén)，設(shè)部門(mén)經(jīng)理一名，投資經(jīng)理若干名。2.職責(zé)：負(fù)責(zé)收集、整理、分析投資信息，研究投資市場(chǎng)動(dòng)態(tài)和行業(yè)發(fā)展趨勢(shì)，為公司投資決策提供依據(jù)。組織編制公司投資戰(zhàn)略、投資規(guī)劃和年度投資計(jì)劃，并報(bào)投資決策委員會(huì)審議。對(duì)投資項(xiàng)目進(jìn)行初步篩選、盡職調(diào)查、可行性研究等前期工作，編制投資項(xiàng)目可行性研究報(bào)告和投資方案。負(fù)責(zé)投資項(xiàng)目的申報(bào)、立項(xiàng)、審批等工作，跟蹤投資項(xiàng)目的實(shí)施情況，及時(shí)解決項(xiàng)目實(shí)施過(guò)程中出現(xiàn)的問(wèn)題。對(duì)投資項(xiàng)目進(jìn)行后評(píng)價(jià)，總結(jié)投資經(jīng)驗(yàn)教訓(xùn)，為公司投資決策提供參考。（三）財(cái)務(wù)部門(mén)1.職責(zé)：參與投資項(xiàng)目的可行性研究和投資方案的編制，負(fù)責(zé)對(duì)投資項(xiàng)目進(jìn)行財(cái)務(wù)分析和風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估。負(fù)責(zé)投資項(xiàng)目資金的籌集、使用和管理，監(jiān)督投資項(xiàng)目資金的流向，確保資金安全。定期對(duì)投資項(xiàng)目進(jìn)行財(cái)務(wù)審計(jì)，提供財(cái)務(wù)報(bào)表和財(cái)務(wù)分析報(bào)告，為投資決策提供財(cái)務(wù)依據(jù)。（四）其他相關(guān)部門(mén)根據(jù)投資項(xiàng)目的具體情況，相關(guān)部門(mén)如法務(wù)部門(mén)、技術(shù)部門(mén)、市場(chǎng)部門(mén)等應(yīng)按照各自職責(zé)，參與投資項(xiàng)目的相關(guān)工作，提供專(zhuān)業(yè)意見(jiàn)和支持。三、投資審批流程（一）投資項(xiàng)目申報(bào)1.投資管理部門(mén)根據(jù)公司投資戰(zhàn)略、投資規(guī)劃和年度投資計(jì)劃，結(jié)合市場(chǎng)情況和公司實(shí)際，篩選投資項(xiàng)目，并組織相關(guān)人員進(jìn)行初步調(diào)研和分析。2.對(duì)初步篩選的投資項(xiàng)目，投資管理部門(mén)應(yīng)組織編制項(xiàng)目申報(bào)材料，包括項(xiàng)目建議書(shū)、可行性研究報(bào)告、投資方案等。項(xiàng)目申報(bào)材料應(yīng)內(nèi)容完整、數(shù)據(jù)準(zhǔn)確、分析合理，具有較強(qiáng)的可行性和可操作性。3.投資管理部門(mén)將項(xiàng)目申報(bào)材料報(bào)投資管理部門(mén)負(fù)責(zé)人審核，審核通過(guò)后報(bào)投資決策委員會(huì)辦公室。（二）項(xiàng)目初審1.投資決策委員會(huì)辦公室收到項(xiàng)目申報(bào)材料后，應(yīng)及時(shí)組織相關(guān)人員進(jìn)行初審。初審內(nèi)容包括項(xiàng)目的合規(guī)性、可行性、投資效益、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估等。2.初審人員應(yīng)根據(jù)初審情況，提出初審意見(jiàn)，并填寫(xiě)《投資項(xiàng)目初審意見(jiàn)表》。初審意見(jiàn)表應(yīng)包括項(xiàng)目基本情況、初審意見(jiàn)、建議等內(nèi)容。3.投資決策委員會(huì)辦公室將初審意見(jiàn)反饋給投資管理部門(mén)，投資管理部門(mén)根據(jù)初審意見(jiàn)對(duì)項(xiàng)目申報(bào)材料進(jìn)行修改和完善。（三）項(xiàng)目立項(xiàng)1.投資管理部門(mén)將修改完善后的項(xiàng)目申報(bào)材料報(bào)投資決策委員會(huì)辦公室，投資決策委員會(huì)辦公室組織召開(kāi)投資決策委員會(huì)會(huì)議，對(duì)項(xiàng)目進(jìn)行立項(xiàng)審議。2.投資決策委員會(huì)會(huì)議應(yīng)充分聽(tīng)取項(xiàng)目申報(bào)單位的匯報(bào)，認(rèn)真審議項(xiàng)目的可行性、投資效益、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估等內(nèi)容，并進(jìn)行表決。表決結(jié)果應(yīng)形成會(huì)議紀(jì)要。3.投資決策委員會(huì)會(huì)議審議通過(guò)的項(xiàng)目，由投資決策委員會(huì)辦公室下達(dá)立項(xiàng)批復(fù)文件，項(xiàng)目正式立項(xiàng)。立項(xiàng)批復(fù)文件應(yīng)包括項(xiàng)目名稱、項(xiàng)目?jī)?nèi)容、投資規(guī)模、投資方式、實(shí)施期限等內(nèi)容。（四）項(xiàng)目可行性研究1.項(xiàng)目立項(xiàng)后，投資管理部門(mén)應(yīng)組織相關(guān)人員對(duì)項(xiàng)目進(jìn)行詳細(xì)的可行性研究，編制可行性研究報(bào)告?？尚行匝芯繄?bào)告應(yīng)包括項(xiàng)目背景、市場(chǎng)分析、技術(shù)方案、財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估等內(nèi)容。2.可行性研究報(bào)告編制完成后，投資管理部門(mén)應(yīng)組織內(nèi)部評(píng)審，邀請(qǐng)相關(guān)部門(mén)和專(zhuān)家對(duì)可行性研究報(bào)告進(jìn)行評(píng)審。評(píng)審人員應(yīng)根據(jù)評(píng)審情況，提出評(píng)審意見(jiàn)，并填寫(xiě)《投資項(xiàng)目可行性研究報(bào)告評(píng)審意見(jiàn)表》。評(píng)審意見(jiàn)表應(yīng)包括項(xiàng)目基本情況、評(píng)審意見(jiàn)、建議等內(nèi)容。3.投資管理部門(mén)根據(jù)內(nèi)部評(píng)審意見(jiàn)對(duì)可行性研究報(bào)告進(jìn)行修改和完善，修改完善后的可行性研究報(bào)告報(bào)投資決策委員會(huì)辦公室。（五）項(xiàng)目投資方案制定1.投資管理部門(mén)根據(jù)可行性研究報(bào)告，組織編制項(xiàng)目投資方案。投資方案應(yīng)包括投資項(xiàng)目的投資規(guī)模、投資方式、資金來(lái)源、股權(quán)結(jié)構(gòu)、退出機(jī)制等內(nèi)容。2.投資方案編制完成后，投資管理部門(mén)應(yīng)組織內(nèi)部評(píng)審，邀請(qǐng)相關(guān)部門(mén)和專(zhuān)家對(duì)投資方案進(jìn)行評(píng)審。評(píng)審人員應(yīng)根據(jù)評(píng)審情況，提出評(píng)審意見(jiàn)，并填寫(xiě)《投資項(xiàng)目投資方案評(píng)審意見(jiàn)表》。評(píng)審意見(jiàn)表應(yīng)包括項(xiàng)目基本情況、評(píng)審意見(jiàn)、建議等內(nèi)容。3.投資管理部門(mén)根據(jù)內(nèi)部評(píng)審意見(jiàn)對(duì)投資方案進(jìn)行修改和完善，修改完善后的投資方案報(bào)投資決策委員會(huì)辦公室。（六）項(xiàng)目決策1.投資決策委員會(huì)辦公室收到修改完善后的可行性研究報(bào)告和投資方案后，組織召開(kāi)投資決策委員會(huì)會(huì)議，對(duì)項(xiàng)目進(jìn)行決策審議。2.投資決策委員會(huì)會(huì)議應(yīng)充分聽(tīng)取項(xiàng)目申報(bào)單位的匯報(bào)，認(rèn)真審議項(xiàng)目的可行性研究報(bào)告、投資方案、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估等內(nèi)容，并進(jìn)行表決。表決結(jié)果應(yīng)形成會(huì)議紀(jì)要。3.投資決策委員會(huì)會(huì)議審議通過(guò)的項(xiàng)目，由公司總經(jīng)理簽署投資決策文件，項(xiàng)目正式實(shí)施。投資決策文件應(yīng)包括項(xiàng)目名稱、項(xiàng)目?jī)?nèi)容、投資規(guī)模、投資方式、資金來(lái)源、股權(quán)結(jié)構(gòu)、退出機(jī)制等內(nèi)容。（七）項(xiàng)目實(shí)施與監(jiān)督1.投資項(xiàng)目經(jīng)決策通過(guò)后，投資管理部門(mén)應(yīng)與項(xiàng)目實(shí)施單位簽訂投資協(xié)議，明確雙方的權(quán)利和義務(wù)。投資協(xié)議應(yīng)包括項(xiàng)目名稱、項(xiàng)目?jī)?nèi)容、投資規(guī)模、投資方式、資金來(lái)源、股權(quán)結(jié)構(gòu)、退出機(jī)制、雙方的權(quán)利和義務(wù)、違約責(zé)任等內(nèi)容。2.項(xiàng)目實(shí)施單位應(yīng)按照投資協(xié)議的約定，組織項(xiàng)目實(shí)施，確保項(xiàng)目按時(shí)、按質(zhì)、按量完成。投資管理部門(mén)應(yīng)定期對(duì)項(xiàng)目實(shí)施情況進(jìn)行檢查和監(jiān)督，及時(shí)發(fā)現(xiàn)和解決項(xiàng)目實(shí)施過(guò)程中出現(xiàn)的問(wèn)題。3.項(xiàng)目實(shí)施過(guò)程中，如因市場(chǎng)變化、政策調(diào)整等原因需要對(duì)項(xiàng)目進(jìn)行調(diào)整的，項(xiàng)目實(shí)施單位應(yīng)及時(shí)向投資管理部門(mén)報(bào)告，投資管理部門(mén)應(yīng)組織相關(guān)人員進(jìn)行研究和論證，提出調(diào)整方案，并報(bào)投資決策委員會(huì)審議。投資決策委員會(huì)審議通過(guò)后，項(xiàng)目實(shí)施單位應(yīng)按照調(diào)整方案組織實(shí)施。（八）項(xiàng)目后評(píng)價(jià)1.投資項(xiàng)目完成后，投資管理部門(mén)應(yīng)組織相關(guān)人員對(duì)項(xiàng)目進(jìn)行后評(píng)價(jià)。后評(píng)價(jià)內(nèi)容包括項(xiàng)目的投資效益、項(xiàng)目實(shí)施情況、項(xiàng)目管理情況、項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)控制情況等。2.后評(píng)價(jià)人員應(yīng)根據(jù)后評(píng)價(jià)情況，提出后評(píng)價(jià)意見(jiàn)，并填寫(xiě)《投資項(xiàng)目后評(píng)價(jià)意見(jiàn)表》。后評(píng)價(jià)意見(jiàn)表應(yīng)包括項(xiàng)目基本情況、后評(píng)價(jià)意見(jiàn)、建議等內(nèi)容。3.投資管理部門(mén)應(yīng)根據(jù)后評(píng)價(jià)意見(jiàn)，總結(jié)投資經(jīng)驗(yàn)教訓(xùn)，為公司投資決策提供參考。同時(shí)，對(duì)項(xiàng)目實(shí)施過(guò)程中存在的問(wèn)題，應(yīng)提出整改措施，督促項(xiàng)目實(shí)施單位進(jìn)行整改。四、投資風(fēng)險(xiǎn)管理（一）風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別與評(píng)估1.投資管理部門(mén)應(yīng)建立投資風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別與評(píng)估機(jī)制，定期對(duì)投資項(xiàng)目進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別和評(píng)估。風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別和評(píng)估應(yīng)包括市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、技術(shù)風(fēng)險(xiǎn)、財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)、管理風(fēng)險(xiǎn)、法律風(fēng)險(xiǎn)等方面。2.投資管理部門(mén)應(yīng)根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別和評(píng)估結(jié)果，制定風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)措施，明確風(fēng)險(xiǎn)責(zé)任人和風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)期限。風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)措施應(yīng)具有針對(duì)性和可操作性，能夠有效降低投資風(fēng)險(xiǎn)。（二）風(fēng)險(xiǎn)控制措施1.市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)控制：投資管理部門(mén)應(yīng)密切關(guān)注市場(chǎng)動(dòng)態(tài)，及時(shí)調(diào)整投資策略，降低市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)。同時(shí)，應(yīng)合理分散投資，避免過(guò)度集中投資于某一行業(yè)或某一項(xiàng)目。2.技術(shù)風(fēng)險(xiǎn)控制：投資管理部門(mén)應(yīng)加強(qiáng)對(duì)投資項(xiàng)目技術(shù)方案的審核和評(píng)估，確保技術(shù)方案的可行性和可靠性。同時(shí)，應(yīng)與技術(shù)專(zhuān)家保持密切溝通，及時(shí)解決技術(shù)問(wèn)題。3.財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)控制：財(cái)務(wù)部門(mén)應(yīng)加強(qiáng)對(duì)投資項(xiàng)目資金的管理，合理安排資金，確保資金安全。同時(shí)，應(yīng)加強(qiáng)對(duì)投資項(xiàng)目的財(cái)務(wù)分析和風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估，及時(shí)發(fā)現(xiàn)和解決財(cái)務(wù)問(wèn)題。4.管理風(fēng)險(xiǎn)控制：投資管理部門(mén)應(yīng)建立健全投資項(xiàng)目管理制度，加強(qiáng)對(duì)投資項(xiàng)目的管理和監(jiān)督。同時(shí)，應(yīng)加強(qiáng)對(duì)投資項(xiàng)目管理人員的培訓(xùn)和考核，提高管理人員的業(yè)務(wù)水平和管理能力。5.法律風(fēng)險(xiǎn)控制：法務(wù)部門(mén)應(yīng)加強(qiáng)對(duì)投資項(xiàng)目的法律審查，確保投資項(xiàng)目的合法性和合規(guī)性。同時(shí)，應(yīng)與法律顧問(wèn)保持密切溝通，及時(shí)解決法律問(wèn)題。（三）風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警與處置1.投資管理部門(mén)應(yīng)建立投資風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警機(jī)制，定期對(duì)投資項(xiàng)目進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)和預(yù)警。風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)和預(yù)警應(yīng)包括風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)的設(shè)定、風(fēng)險(xiǎn)數(shù)據(jù)的收集和分析、風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警信號(hào)的發(fā)布等方面。2.當(dāng)投資項(xiàng)目出現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警信號(hào)時(shí)，投資管理部門(mén)應(yīng)及時(shí)采取風(fēng)險(xiǎn)處置措施，降低投資風(fēng)險(xiǎn)。風(fēng)險(xiǎn)處置措施應(yīng)包括調(diào)整投資策略、加強(qiáng)項(xiàng)目管理、追加投資、轉(zhuǎn)讓股權(quán)等方面。3.投資管理部門(mén)應(yīng)及時(shí)向投資決策委員會(huì)報(bào)告投資項(xiàng)目的風(fēng)險(xiǎn)情況和風(fēng)險(xiǎn)處置措施，投資決策委員會(huì)應(yīng)根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)情況和風(fēng)險(xiǎn)處置措施，做出相應(yīng)的決策。五、投資檔案管理（一）檔案收集投資管理部門(mén)應(yīng)負(fù)責(zé)收集投資項(xiàng)目的相關(guān)檔案資料，包括項(xiàng)目申報(bào)材料、可行性研究報(bào)告、投資方案、投資協(xié)議、項(xiàng)目實(shí)施過(guò)程中的文件資料、項(xiàng)目后評(píng)價(jià)報(bào)告等。（二）檔案整理投資管理部門(mén)應(yīng)按照檔案管理的要求，對(duì)收集的檔案資料進(jìn)行整理和分類(lèi)，建立檔案目錄，確保檔案資料的完整性和準(zhǔn)確性。（三）檔案保管投資管理部門(mén)應(yīng)指定專(zhuān)