紙票管理辦法一、總則（一）目的為加強公司紙票管理，規(guī)范紙票的印制、領(lǐng)用、保管、使用、核銷等流程，確保紙票的安全與正確使用，特制定本辦法。（二）適用范圍本辦法適用于公司內(nèi)部涉及紙票使用的各部門及相關(guān)人員。（三）定義1.紙票：指公司因業(yè)務(wù)需要印制的具有特定用途和格式的紙質(zhì)票據(jù)，包括但不限于發(fā)票、收據(jù)、提貨單、出入庫單等。2.印制單位：負責(zé)按照公司要求印制紙票的外部合作廠商。3.領(lǐng)用部門：因業(yè)務(wù)需要領(lǐng)用紙票的公司內(nèi)部部門。（四）管理原則1.嚴格遵守國家法律法規(guī)及相關(guān)行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)，確保紙票管理合法合規(guī)。2.實行專人專管、分級負責(zé)的管理體制，明確各環(huán)節(jié)的職責(zé)和權(quán)限。3.確保紙票的印制、領(lǐng)用、保管、使用、核銷等環(huán)節(jié)安全、準(zhǔn)確、可追溯。二、紙票印制管理（一）印制申請1.各領(lǐng)用部門根據(jù)業(yè)務(wù)需求，提前填寫《紙票印制申請表》，詳細注明紙票名稱、規(guī)格、數(shù)量、用途、預(yù)計使用時間等信息。2.《紙票印制申請表》需經(jīng)部門負責(zé)人審核簽字后，提交至公司財務(wù)管理部門。（二）審核與審批1.財務(wù)管理部門收到《紙票印制申請表》后，對申請內(nèi)容進行審核，重點審核紙票用途的合理性、數(shù)量的準(zhǔn)確性等。2.審核通過后，將申請表提交至公司分管領(lǐng)導(dǎo)審批。分管領(lǐng)導(dǎo)根據(jù)公司業(yè)務(wù)情況及預(yù)算安排進行審批，審批通過后方可進行印制。（三）印制單位選擇1.公司應(yīng)選擇具有良好信譽、具備相應(yīng)印制資質(zhì)和能力的外部廠商作為紙票印制單位。2.與印制單位簽訂《紙票印制合同》，明確雙方的權(quán)利和義務(wù)，包括紙票的規(guī)格、質(zhì)量要求、印制數(shù)量、價格、交貨時間、保密條款等。（四）印制過程監(jiān)督1.公司應(yīng)指定專人負責(zé)與印制單位溝通協(xié)調(diào)，監(jiān)督紙票印制過程。2.印制過程中，如發(fā)現(xiàn)印制質(zhì)量問題或其他異常情況，應(yīng)及時與印制單位溝通解決，并做好記錄。（五）驗收與入庫1.紙票印制完成后，印制單位應(yīng)及時通知公司進行驗收。2.公司組織相關(guān)人員按照合同要求對紙票的規(guī)格、質(zhì)量、數(shù)量等進行驗收。驗收合格后，填寫《紙票驗收單》，并辦理入庫手續(xù)。3.如驗收不合格，應(yīng)及時與印制單位協(xié)商解決，要求其重新印制或采取其他補救措施。三、紙票領(lǐng)用管理（一）領(lǐng)用申請1.領(lǐng)用部門需填寫《紙票領(lǐng)用申請表》，注明領(lǐng)用紙票的名稱、規(guī)格、數(shù)量、用途等信息。2.《紙票領(lǐng)用申請表》經(jīng)部門負責(zé)人審核簽字后，提交至公司財務(wù)管理部門。（二）審核與發(fā)放1.財務(wù)管理部門對《紙票領(lǐng)用申請表》進行審核，核實領(lǐng)用部門的庫存情況及本次領(lǐng)用的合理性。2.審核通過后，按照審批后的數(shù)量發(fā)放紙票，并在《紙票領(lǐng)用登記表》上登記領(lǐng)用部門、領(lǐng)用日期、領(lǐng)用數(shù)量、領(lǐng)用人等信息。（三）領(lǐng)用方式1.紙票原則上由領(lǐng)用部門指定專人到財務(wù)管理部門領(lǐng)取。2.如因特殊情況無法現(xiàn)場領(lǐng)取，可采用郵寄等方式，但需確保紙票在運輸過程中的安全。四、紙票保管管理（一）保管責(zé)任1.各領(lǐng)用部門負責(zé)本部門所領(lǐng)用紙票的保管工作，應(yīng)指定專人負責(zé)，并確保保管人員具備一定的安全意識和責(zé)任心。2.保管人員應(yīng)妥善保管紙票，防止紙票丟失、被盜、損壞或擅自銷毀。（二）保管場所1.紙票應(yīng)存放在安全、干燥、通風(fēng)的專用庫房或保險柜內(nèi)。2.庫房應(yīng)具備防火、防盜、防潮、防蟲等設(shè)施，并安裝必要的監(jiān)控設(shè)備。（三）庫存盤點1.財務(wù)管理部門定期組織對紙票庫存進行盤點，確保賬實相符。2.各領(lǐng)用部門應(yīng)配合財務(wù)管理部門的盤點工作，如實提供紙票庫存情況。3.如發(fā)現(xiàn)賬實不符，應(yīng)及時查明原因，并進行相應(yīng)的處理。五、紙票使用管理（一）使用規(guī)范1.紙票使用人員應(yīng)嚴格按照規(guī)定的用途和格式使用紙票，確保填寫內(nèi)容真實、準(zhǔn)確、完整。2.填寫紙票時應(yīng)使用藍黑墨水或碳素墨水，不得使用鉛筆、圓珠筆等易褪色的筆。3.紙票如有錯誤，不得擅自涂改，應(yīng)按照規(guī)定的方法進行作廢處理，并妥善保管作廢紙票。（二）開具流程1.業(yè)務(wù)人員在開具紙票前，應(yīng)核實業(yè)務(wù)的真實性和準(zhǔn)確性，并確保具備相應(yīng)的授權(quán)。2.按照紙票的格式要求，依次填寫開票日期、客戶名稱、項目名稱、規(guī)格型號、數(shù)量、單價、金額、稅率、稅額、價稅合計等信息。3.加蓋公司發(fā)票專用章或財務(wù)專用章，并由開票人簽字確認。（三）交付與簽收1.紙票開具后，應(yīng)及時交付給客戶，并要求客戶在《紙票簽收登記表》上簽字確認。2.如客戶拒絕簽收或無法聯(lián)系到客戶，應(yīng)做好記錄，并采取其他有效的送達方式。六、紙票核銷管理（一）核銷申請1.領(lǐng)用部門在紙票使用完畢后，應(yīng)及時填寫《紙票核銷申請表》，注明已使用紙票的名稱、規(guī)格、數(shù)量、起止號碼等信息。2.《紙票核銷申請表》經(jīng)部門負責(zé)人審核簽字后，提交至公司財務(wù)管理部門。（二）審核與核銷1.財務(wù)管理部門對《紙票核銷申請表》進行審核，核實已使用紙票的真實性和準(zhǔn)確性。2.審核通過后，對已使用紙票進行核銷，并在《紙票領(lǐng)用登記表》上注明核銷日期、核銷數(shù)量等信息。（三）作廢紙票管理1.對于作廢的紙票，應(yīng)加蓋“作廢”戳記，并妥善保管。2.定期將作廢紙票交回公司財務(wù)管理部門，由財務(wù)管理部門統(tǒng)一進行銷毀處理。銷毀過程應(yīng)進行記錄，包括銷毀時間、地點、參與人員等。七、監(jiān)督與檢查（一）內(nèi)部監(jiān)督1.公司財務(wù)管理部門負責(zé)對紙票管理情況進行定期檢查和不定期抽查，確保紙票管理規(guī)范執(zhí)行。2.檢查內(nèi)容包括紙票的印制、領(lǐng)用、保管、使用、核銷等環(huán)節(jié)，以及相關(guān)制度的執(zhí)行情況。（二）違規(guī)處理1.對于違反本辦法規(guī)定的部門和個人，公司將視情節(jié)輕重給予相應(yīng)的處罰，包括警告、罰款、通報批評等。2.如因違規(guī)行為給公司造成經(jīng)濟損失的，違規(guī)部門或個人應(yīng)承擔(dān)相應(yīng)的賠償責(zé)任。3.構(gòu)成犯罪的，將依法移送司法機關(guān)追究刑事責(zé)任。八、附則（一）解釋權(quán)本辦法由公司財務(wù)管理部門負