因公借款管理辦法總則目的為規(guī)范公司因公借款行為，加強(qiáng)借款管理，提高資金使用效益，保障公司資金安全，特制定本辦法。適用范圍本辦法適用于公司全體員工因公務(wù)需要的借款?；驹瓌t1.計(jì)劃性原則：借款應(yīng)根據(jù)工作需要，提前編制預(yù)算，確保借款用于計(jì)劃內(nèi)的公務(wù)活動(dòng)。2.合理性原則：借款金額應(yīng)與公務(wù)活動(dòng)的實(shí)際需求相匹配，不得隨意擴(kuò)大借款范圍或提高借款標(biāo)準(zhǔn)。3.時(shí)效性原則：借款應(yīng)在規(guī)定的時(shí)間內(nèi)及時(shí)歸還，不得拖延。4.責(zé)任追究原則：對(duì)違反本辦法規(guī)定的借款行為，將追究相關(guān)人員的責(zé)任。借款申請(qǐng)與審批借款申請(qǐng)1.員工因公務(wù)需要借款時(shí)，應(yīng)填寫《因公借款申請(qǐng)表》，詳細(xì)注明借款事由、借款金額、預(yù)計(jì)還款日期等信息。2.借款事由應(yīng)明確、具體，與工作相關(guān)，并提供相關(guān)的證明材料，如合同、協(xié)議、發(fā)票等。審批流程1.部門負(fù)責(zé)人審批：?jiǎn)T工所在部門負(fù)責(zé)人對(duì)借款申請(qǐng)進(jìn)行審核，簽署意見，確認(rèn)借款事由的真實(shí)性和合理性，并對(duì)借款金額進(jìn)行把關(guān)。2.財(cái)務(wù)部門審核：財(cái)務(wù)部門對(duì)借款申請(qǐng)進(jìn)行財(cái)務(wù)審核，重點(diǎn)審核借款金額是否在預(yù)算范圍內(nèi)、還款來源是否可靠等。3.分管領(lǐng)導(dǎo)審批：分管領(lǐng)導(dǎo)根據(jù)部門負(fù)責(zé)人和財(cái)務(wù)部門的審核意見，對(duì)借款申請(qǐng)進(jìn)行審批。4.總經(jīng)理審批：金額較大的借款申請(qǐng)，需報(bào)總經(jīng)理審批。審批權(quán)限1.借款金額在[X]元以下的，由部門負(fù)責(zé)人審批。2.借款金額在[X]元至[X]元之間的，由部門負(fù)責(zé)人審核，分管領(lǐng)導(dǎo)審批。3.借款金額在[X]元以上的，由部門負(fù)責(zé)人審核，分管領(lǐng)導(dǎo)審核，總經(jīng)理審批。借款額度與期限借款額度1.員工單次借款額度一般不得超過[X]元，特殊情況需超過該額度的，應(yīng)提前說明理由，并經(jīng)總經(jīng)理批準(zhǔn)。2.員工累計(jì)借款額度不得超過其當(dāng)月工資總額的[X]%。借款期限1.一般借款期限不得超過[X]個(gè)工作日，如有特殊情況需要延長借款期限的，應(yīng)提前向財(cái)務(wù)部門申請(qǐng)，并經(jīng)批準(zhǔn)。2.對(duì)于因出差等原因產(chǎn)生的借款，借款期限應(yīng)根據(jù)出差時(shí)間合理確定，最長不得超過出差返回后的[X]個(gè)工作日。借款使用與管理借款使用1.員工應(yīng)按照借款申請(qǐng)用途使用借款，不得挪作他用。2.如因特殊情況需要變更借款用途的，應(yīng)提前向財(cái)務(wù)部門申請(qǐng)，并經(jīng)批準(zhǔn)。借款管理1.財(cái)務(wù)部門應(yīng)建立健全借款臺(tái)賬，對(duì)每筆借款的申請(qǐng)、審批、發(fā)放、歸還等情況進(jìn)行詳細(xì)記錄。2.財(cái)務(wù)部門應(yīng)定期對(duì)借款情況進(jìn)行清理，督促借款人及時(shí)歸還借款。3.對(duì)于逾期未歸還的借款，財(cái)務(wù)部門應(yīng)及時(shí)發(fā)出催款通知，要求借款人限期歸還。還款規(guī)定還款方式1.借款人應(yīng)按照借款申請(qǐng)時(shí)約定的還款方式及時(shí)歸還借款。2.還款方式一般包括現(xiàn)金還款、銀行轉(zhuǎn)賬還款等。還款期限1.借款人應(yīng)在借款期限屆滿前歸還借款，如有特殊情況需要延長還款期限的，應(yīng)提前向財(cái)務(wù)部門申請(qǐng)，并經(jīng)批準(zhǔn)。2.對(duì)于逾期未歸還的借款，財(cái)務(wù)部門將按照公司相關(guān)規(guī)定收取逾期利息。監(jiān)督與檢查內(nèi)部審計(jì)公司內(nèi)部審計(jì)部門應(yīng)定期對(duì)因公借款情況進(jìn)行審計(jì)，檢查借款的審批、使用、歸還等情況是否符合本辦法規(guī)定。財(cái)務(wù)檢查財(cái)務(wù)部門應(yīng)加強(qiáng)對(duì)因公借款的日常管理，定期對(duì)借款情況進(jìn)行檢查，發(fā)現(xiàn)問題及時(shí)督促整改。違規(guī)處理1.對(duì)于違反本辦法規(guī)定的借款行為，公司將視情節(jié)輕重，給予相應(yīng)的處罰，包括但不限于警告、罰款、降職、辭退等。2.對(duì)于因借款違規(guī)行為給公司造成損失的，相關(guān)責(zé)任人應(yīng)承擔(dān)賠償責(zé)任。附則解釋權(quán)本辦法由公司財(cái)務(wù)部門