地產(chǎn)簽證管理辦法一、總則（一）目的為加強(qiáng)公司在地產(chǎn)項(xiàng)目中的簽證管理，規(guī)范簽證流程，確保簽證事項(xiàng)真實(shí)、合理、合規(guī)，有效控制項(xiàng)目成本，保障公司利益，特制定本管理辦法。（二）適用范圍本辦法適用于公司所有在建及擬建的房地產(chǎn)開發(fā)項(xiàng)目，包括但不限于項(xiàng)目的前期規(guī)劃、設(shè)計(jì)、施工、竣工驗(yàn)收等各個(gè)階段涉及的簽證事項(xiàng)。（三）基本原則1.合法性原則：簽證事項(xiàng)必須符合國家法律法規(guī)、行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)以及地方相關(guān)政策要求。2.真實(shí)性原則：簽證內(nèi)容應(yīng)如實(shí)反映項(xiàng)目實(shí)際發(fā)生的情況，不得虛報(bào)、瞞報(bào)。3.合理性原則：簽證費(fèi)用應(yīng)合理，與實(shí)際工作量、市場(chǎng)價(jià)格等相符，杜絕不合理的費(fèi)用支出。4.及時(shí)性原則：簽證事項(xiàng)應(yīng)在發(fā)生后及時(shí)辦理，避免事后難以核實(shí)或證據(jù)缺失。5.分級(jí)審批原則：根據(jù)簽證金額大小及重要程度，實(shí)行分級(jí)審批制度，確保審批流程規(guī)范、高效。二、簽證的定義與分類（一）定義本辦法所稱簽證，是指在房地產(chǎn)項(xiàng)目實(shí)施過程中，因設(shè)計(jì)變更、現(xiàn)場(chǎng)條件變化、合同約定不明等原因，導(dǎo)致施工單位需要對(duì)原施工內(nèi)容進(jìn)行調(diào)整或增加工作內(nèi)容，經(jīng)建設(shè)單位、監(jiān)理單位確認(rèn)后形成的書面文件，作為工程結(jié)算和支付的依據(jù)。（二）分類1.設(shè)計(jì)變更簽證：因設(shè)計(jì)單位對(duì)原設(shè)計(jì)文件進(jìn)行修改、補(bǔ)充或完善而引起的簽證事項(xiàng)，包括圖紙變更、技術(shù)要求變更等。2.現(xiàn)場(chǎng)條件簽證：由于施工現(xiàn)場(chǎng)實(shí)際條件與合同約定不符，如地質(zhì)條件變化、地下障礙物處理、周邊環(huán)境影響等導(dǎo)致的簽證事項(xiàng)。3.工程洽商簽證：施工過程中，建設(shè)單位、施工單位、監(jiān)理單位就工程施工、質(zhì)量、進(jìn)度等方面的問題進(jìn)行協(xié)商并達(dá)成一致意見而形成的簽證事項(xiàng)，如施工工藝調(diào)整、施工順序變更等。4.其他簽證：除上述三類簽證外，因不可抗力、政策調(diào)整等特殊原因引起的簽證事項(xiàng)。三、簽證的流程與要求（一）提出1.施工單位：施工過程中如遇需要簽證的事項(xiàng)，施工單位應(yīng)在事項(xiàng)發(fā)生后的[X]個(gè)工作日內(nèi)，填寫《簽證申請(qǐng)表》，詳細(xì)說明簽證的原因、內(nèi)容、工程量、費(fèi)用估算等，并附上相關(guān)的證明材料，如現(xiàn)場(chǎng)照片、圖紙、技術(shù)文件等，報(bào)監(jiān)理單位審核。2.監(jiān)理單位：監(jiān)理單位收到施工單位提交的《簽證申請(qǐng)表》后，應(yīng)在[X]個(gè)工作日內(nèi)進(jìn)行現(xiàn)場(chǎng)核實(shí)，對(duì)簽證事項(xiàng)的真實(shí)性、合理性進(jìn)行審核。如審核通過，簽署意見后報(bào)建設(shè)單位工程部。（二）審核1.建設(shè)單位工程部：建設(shè)單位工程部收到監(jiān)理單位報(bào)送的《簽證申請(qǐng)表》及相關(guān)資料后，應(yīng)組織相關(guān)人員進(jìn)行現(xiàn)場(chǎng)勘查，對(duì)簽證事項(xiàng)進(jìn)行進(jìn)一步核實(shí)。如涉及工程技術(shù)問題，可邀請(qǐng)?jiān)O(shè)計(jì)單位、造價(jià)咨詢單位等相關(guān)專業(yè)人員參與審核。2.造價(jià)咨詢單位：對(duì)于金額較大或情況復(fù)雜的簽證事項(xiàng)，建設(shè)單位可委托造價(jià)咨詢單位進(jìn)行專業(yè)審核。造價(jià)咨詢單位應(yīng)在收到相關(guān)資料后的[X]個(gè)工作日內(nèi)出具審核報(bào)告，明確簽證事項(xiàng)的工程造價(jià)。3.審核意見：建設(shè)單位工程部根據(jù)現(xiàn)場(chǎng)勘查情況、監(jiān)理單位意見及造價(jià)咨詢單位審核報(bào)告，對(duì)簽證事項(xiàng)進(jìn)行綜合評(píng)估，簽署審核意見。如審核通過，報(bào)建設(shè)單位相關(guān)領(lǐng)導(dǎo)審批；如審核不通過，應(yīng)及時(shí)反饋施工單位，說明原因，并要求其補(bǔ)充或修改相關(guān)資料。（三）審批1.建設(shè)單位相關(guān)領(lǐng)導(dǎo)：建設(shè)單位相關(guān)領(lǐng)導(dǎo)收到工程部報(bào)送的簽證審核意見后，應(yīng)根據(jù)簽證事項(xiàng)的重要程度、金額大小等因素進(jìn)行審批。對(duì)于一般簽證事項(xiàng)，由工程部負(fù)責(zé)人審批；對(duì)于重大簽證事項(xiàng)，需報(bào)公司主管領(lǐng)導(dǎo)或總經(jīng)理審批。2.審批結(jié)果：建設(shè)單位相關(guān)領(lǐng)導(dǎo)審批通過后，在《簽證申請(qǐng)表》上簽署審批意見，并加蓋公司公章；如審批不通過，應(yīng)明確拒絕理由，退回工程部重新處理。（四）實(shí)施1.施工單位：施工單位收到建設(shè)單位批準(zhǔn)的《簽證申請(qǐng)表》后，應(yīng)按照簽證內(nèi)容及時(shí)組織施工，并確保施工質(zhì)量和進(jìn)度。在施工過程中，應(yīng)做好相關(guān)記錄，如施工日志、材料采購清單等，以備后續(xù)結(jié)算審計(jì)使用。2.監(jiān)理單位：監(jiān)理單位應(yīng)對(duì)施工單位執(zhí)行簽證情況進(jìn)行全程監(jiān)督，確保施工單位按照簽證要求進(jìn)行施工，如發(fā)現(xiàn)施工單位未按簽證要求施工，應(yīng)及時(shí)要求其整改，并向建設(shè)單位報(bào)告。（五）結(jié)算1.施工單位：工程竣工后，施工單位應(yīng)在提交工程結(jié)算資料時(shí)，將已辦理的簽證資料一并報(bào)送建設(shè)單位。簽證費(fèi)用應(yīng)按照合同約定的計(jì)價(jià)方式進(jìn)行計(jì)算，并列入工程結(jié)算總價(jià)。2.建設(shè)單位：建設(shè)單位收到施工單位報(bào)送的工程結(jié)算資料后，應(yīng)組織相關(guān)人員進(jìn)行結(jié)算審核。結(jié)算審核過程中，如發(fā)現(xiàn)簽證資料存在問題或與實(shí)際情況不符，應(yīng)及時(shí)與施工單位溝通核實(shí)，必要時(shí)可重新進(jìn)行現(xiàn)場(chǎng)勘查。經(jīng)審核無誤后，按照合同約定支付簽證費(fèi)用。四、簽證的費(fèi)用管理（一）計(jì)價(jià)方式1.合同中有約定的：按照合同約定的計(jì)價(jià)方式進(jìn)行計(jì)算，如固定單價(jià)合同，按照約定的單價(jià)乘以實(shí)際完成的工程量計(jì)算簽證費(fèi)用；總價(jià)合同如有調(diào)整，按照合同約定的調(diào)整方法計(jì)算簽證費(fèi)用。2.合同中無約定的：可參照當(dāng)?shù)噩F(xiàn)行的工程造價(jià)定額、市場(chǎng)價(jià)格信息等進(jìn)行計(jì)價(jià)。對(duì)于新材料、新工藝等特殊情況，可由建設(shè)單位、施工單位、造價(jià)咨詢單位共同協(xié)商確定計(jì)價(jià)方式。（二）費(fèi)用支付1.預(yù)付款：對(duì)于金額較大的簽證事項(xiàng)，建設(shè)單位可根據(jù)工程進(jìn)度情況，在簽證事項(xiàng)實(shí)施前支付一定比例的預(yù)付款，預(yù)付款比例一般不超過簽證費(fèi)用總額的[X]%。2.進(jìn)度款：在簽證事項(xiàng)實(shí)施過程中，建設(shè)單位可根據(jù)施工進(jìn)度和質(zhì)量情況，分期支付進(jìn)度款。進(jìn)度款支付比例應(yīng)根據(jù)合同約定執(zhí)行，一般不超過已完成簽證工作量的[X]%。3.結(jié)算款：工程竣工結(jié)算時(shí)，建設(shè)單位根據(jù)結(jié)算審核結(jié)果，扣除預(yù)付款、進(jìn)度款及其他應(yīng)扣款項(xiàng)后，支付剩余的簽證費(fèi)用。（三）費(fèi)用控制1.預(yù)算控制：在項(xiàng)目前期策劃階段，應(yīng)根據(jù)項(xiàng)目總體預(yù)算，對(duì)可能發(fā)生的簽證費(fèi)用進(jìn)行預(yù)估，并納入項(xiàng)目成本預(yù)算控制范圍。在簽證事項(xiàng)發(fā)生前，應(yīng)嚴(yán)格按照審批流程進(jìn)行審核，確保簽證費(fèi)用在預(yù)算范圍內(nèi)。2.成本分析：定期對(duì)已發(fā)生的簽證費(fèi)用進(jìn)行成本分析，對(duì)比預(yù)算與實(shí)際發(fā)生情況，查找差異原因，總結(jié)經(jīng)驗(yàn)教訓(xùn)，采取有效措施加強(qiáng)成本控制。對(duì)于因管理不善或不合理簽證導(dǎo)致成本超支的情況，應(yīng)追究相關(guān)責(zé)任人的責(zé)任。五、簽證的檔案管理（一）資料收集1.施工單位：施工單位應(yīng)負(fù)責(zé)收集整理簽證事項(xiàng)相關(guān)的資料，包括《簽證申請(qǐng)表》、現(xiàn)場(chǎng)照片、圖紙、技術(shù)文件、施工記錄、材料采購清單等，并確保資料的真實(shí)性、完整性和有效性。2.監(jiān)理單位：監(jiān)理單位應(yīng)收集整理簽證事項(xiàng)的審核意見、現(xiàn)場(chǎng)勘查記錄等相關(guān)資料，并及時(shí)歸檔。3.建設(shè)單位：建設(shè)單位工程部應(yīng)收集整理簽證事項(xiàng)的審批文件、結(jié)算審核報(bào)告等相關(guān)資料，并移交公司檔案管理部門統(tǒng)一歸檔。（二）檔案整理1.分類歸檔：檔案管理部門應(yīng)按照簽證的類別、項(xiàng)目名稱、時(shí)間順序等進(jìn)行分類整理，建立清晰的檔案目錄，便于查詢和檢索。2.編號(hào)管理：對(duì)每份簽證檔案進(jìn)行編號(hào)，編號(hào)應(yīng)具有唯一性，以便于識(shí)別和管理。編號(hào)規(guī)則可根據(jù)公司實(shí)際情況制定，如采用“項(xiàng)目名稱+簽證類別+年份+序號(hào)”的方式。（三）保管期限簽證檔案的保管期限應(yīng)按照國家相關(guān)法律法規(guī)和公司檔案管理制度執(zhí)行。一般情況下，工程竣工結(jié)算完成后，簽證檔案應(yīng)至少保管[X]年，以備后續(xù)審計(jì)、查詢等使用。六、監(jiān)督與檢查（一）內(nèi)部監(jiān)督1.審計(jì)部門：公司審計(jì)部門應(yīng)定期對(duì)項(xiàng)目簽證管理情況進(jìn)行審計(jì)監(jiān)督，檢查簽證流程是否規(guī)范、簽證費(fèi)用是否合理、資料是否齊全等。對(duì)于發(fā)現(xiàn)的問題，應(yīng)及時(shí)提出整改意見，并跟蹤整改落實(shí)情況。2.工程部：工程部應(yīng)加強(qiáng)對(duì)項(xiàng)目簽證的日常管理，定期對(duì)簽證事項(xiàng)進(jìn)行統(tǒng)計(jì)分析，及時(shí)發(fā)現(xiàn)和解決簽證管理過程中存在的問題。同時(shí)，應(yīng)配合審計(jì)部門做好審計(jì)工作，提供相關(guān)資料和信息。（二）外部監(jiān)督1.政府主管部門：接受政府建設(shè)行政主管部門、審計(jì)部門等相關(guān)部門的監(jiān)督檢查，積極配合其工作，如實(shí)提供項(xiàng)目簽證管理情況及相關(guān)資料。對(duì)于政府部門提出的問題，應(yīng)及時(shí)整改落實(shí)，并將整改情況報(bào)告政府部門。2.社會(huì)監(jiān)督：接受社會(huì)公眾的監(jiān)督，對(duì)于涉及項(xiàng)目簽證的投訴、舉報(bào)等，應(yīng)及時(shí)進(jìn)行調(diào)查處理，并將處理結(jié)果向社會(huì)公開。七、責(zé)任追究（一）違規(guī)行為1.施工單位：施工單位在簽證過程中如有虛報(bào)、瞞報(bào)、偽造簽證資料等違規(guī)行為，一經(jīng)查實(shí)，建設(shè)單位有權(quán)扣除相應(yīng)的簽證費(fèi)用，并要求施工單位承擔(dān)由此造成的一切損失。情節(jié)嚴(yán)重的，建設(shè)單位可解除施工合同，并追究施工單位的法律責(zé)任。2.監(jiān)理單位：監(jiān)理單位在簽證審核過程中如有失職、瀆職行為，未認(rèn)真履行審核職責(zé)，導(dǎo)致簽證事項(xiàng)不實(shí)或費(fèi)用不合理的，建設(shè)單位有權(quán)扣除監(jiān)理費(fèi)用，并要求監(jiān)理單位承擔(dān)相應(yīng)的賠償責(zé)任。情節(jié)嚴(yán)重的，建設(shè)單位可解除監(jiān)理合同，并向相關(guān)部門通報(bào)。3.建設(shè)單位工作人員：建設(shè)單位工作人員在簽證管理過程中如有濫用職權(quán)、受賄索賄、違規(guī)審批等行為，將依法依規(guī)給予黨紀(jì)政紀(jì)處分；構(gòu)成犯罪的，移交司法機(jī)關(guān)依法追究刑事責(zé)任。（二）責(zé)任認(rèn)定1.調(diào)查核實(shí)：對(duì)于發(fā)現(xiàn)的違規(guī)行為，由公司審計(jì)部門或相關(guān)