昆山外匯備案管理辦法一、總則（一）目的與依據(jù)為加強(qiáng)昆山地區(qū)外匯備案管理，規(guī)范外匯收支行為，防范外匯風(fēng)險(xiǎn)，維護(hù)金融秩序，根據(jù)國家有關(guān)法律法規(guī)及外匯管理相關(guān)規(guī)定，結(jié)合昆山實(shí)際情況，制定本辦法。（二）適用范圍本辦法適用于在昆山地區(qū)依法設(shè)立并從事對外貿(mào)易、投資、金融等活動(dòng)，涉及外匯收支業(yè)務(wù)的各類企業(yè)、機(jī)構(gòu)及個(gè)人（以下統(tǒng)稱“主體”）。（三）基本原則1.合法合規(guī)原則主體應(yīng)嚴(yán)格遵守國家外匯管理法律法規(guī)及本辦法規(guī)定，依法辦理外匯備案及相關(guān)業(yè)務(wù)。2.真實(shí)性原則主體辦理外匯備案業(yè)務(wù)時(shí)，應(yīng)確保提交的材料真實(shí)、準(zhǔn)確、完整，反映業(yè)務(wù)實(shí)際情況。3.便利化與監(jiān)管并重原則在優(yōu)化外匯管理服務(wù)，提高便利化水平的同時(shí)，加強(qiáng)對外匯業(yè)務(wù)的監(jiān)管，防范外匯違規(guī)風(fēng)險(xiǎn)。二、備案登記（一）備案類型1.對外貿(mào)易經(jīng)營者備案從事貨物進(jìn)出口、技術(shù)進(jìn)出口和國際服務(wù)貿(mào)易的企業(yè)，應(yīng)在開展相關(guān)業(yè)務(wù)前，按照規(guī)定辦理對外貿(mào)易經(jīng)營者備案登記。2.境外投資外匯備案境內(nèi)企業(yè)、機(jī)構(gòu)及個(gè)人擬進(jìn)行境外投資的，應(yīng)向外匯管理部門辦理境外投資外匯備案手續(xù)。3.外債登記企業(yè)舉借外債的，應(yīng)按照規(guī)定辦理外債登記，包括境內(nèi)機(jī)構(gòu)外債簽約登記和外債提款登記。4.其他外匯業(yè)務(wù)備案根據(jù)外匯管理規(guī)定，其他需要辦理備案的外匯業(yè)務(wù)，如外匯賬戶開立、變更、關(guān)閉備案等。（二）備案材料1.對外貿(mào)易經(jīng)營者備案加蓋備案登記印章的《對外貿(mào)易經(jīng)營者備案登記表》；營業(yè)執(zhí)照副本復(fù)印件；法定代表人身份證明文件復(fù)印件。2.境外投資外匯備案《境外投資備案表》；境外投資項(xiàng)目的可行性研究報(bào)告；企業(yè)營業(yè)執(zhí)照副本復(fù)印件；對外投資設(shè)立企業(yè)或并購相關(guān)章程（或合同、協(xié)議）；前期工作落實(shí)情況說明（包括盡職調(diào)查、可研報(bào)告批復(fù)、投資資金來源情況等）；境外投資真實(shí)性承諾書。3.外債登記外債簽約登記：外債合同正本（或有約束力的框架協(xié)議）；營業(yè)執(zhí)照副本復(fù)印件；外匯局要求的其他材料。外債提款登記：外債提款申請；外債合同正本（或有約束力的框架協(xié)議）；最近一期財(cái)務(wù)報(bào)表；外匯局要求的其他材料。4.其他外匯業(yè)務(wù)備案根據(jù)具體業(yè)務(wù)類型，提供外匯管理部門要求的相關(guān)材料，如外匯賬戶開立備案需提供開戶申請書、營業(yè)執(zhí)照副本復(fù)印件、法定代表人身份證明文件復(fù)印件等。（三）備案流程1.申請主體根據(jù)備案類型，準(zhǔn)備齊全相關(guān)材料后，向昆山外匯管理部門提出備案申請。申請可通過現(xiàn)場提交或外匯管理部門指定的網(wǎng)上平臺(tái)提交。2.受理外匯管理部門收到申請材料后，對材料的完整性、真實(shí)性進(jìn)行審核。符合要求的，予以受理；不符合要求的，一次性告知主體需要補(bǔ)充或更正的材料。3.審核外匯管理部門對受理的備案申請進(jìn)行審核，重點(diǎn)審核備案事項(xiàng)的合規(guī)性、真實(shí)性等。必要時(shí)，可要求主體提供補(bǔ)充材料或進(jìn)行實(shí)地核查。4.登記備案經(jīng)審核通過的，外匯管理部門在規(guī)定時(shí)間內(nèi)完成備案登記手續(xù)，并向主體發(fā)放備案登記憑證或相關(guān)回執(zhí)。三、外匯賬戶管理（一）賬戶開立1.主體開立外匯賬戶應(yīng)符合外匯管理規(guī)定，并向外匯管理部門辦理備案手續(xù)。2.外匯賬戶分為經(jīng)常項(xiàng)目外匯賬戶和資本項(xiàng)目外匯賬戶。經(jīng)常項(xiàng)目外匯賬戶用于經(jīng)常項(xiàng)目外匯收支，資本項(xiàng)目外匯賬戶用于資本項(xiàng)目外匯收支。3.主體開立外匯賬戶時(shí)，應(yīng)按照外匯管理部門要求提供相關(guān)材料，包括開戶申請書、營業(yè)執(zhí)照副本復(fù)印件、法定代表人身份證明文件復(fù)印件等。（二）賬戶變更1.外匯賬戶信息發(fā)生變更的，主體應(yīng)在變更事項(xiàng)發(fā)生后規(guī)定時(shí)間內(nèi)，向外匯管理部門辦理變更備案手續(xù)。2.變更備案需提供的材料包括變更申請書、相關(guān)證明文件（如營業(yè)執(zhí)照變更證明、法定代表人變更證明等）。（三）賬戶關(guān)閉1.主體不再使用外匯賬戶的，應(yīng)在賬戶余額清零后，向外匯管理部門辦理賬戶關(guān)閉備案手續(xù)。2.關(guān)閉備案需提供的材料包括關(guān)閉申請書、外匯賬戶余額對賬單等。（四）賬戶使用管理1.主體應(yīng)按照外匯管理規(guī)定使用外匯賬戶，不得出租、出借、串用外匯賬戶。2.外匯賬戶收支應(yīng)符合賬戶類型及外匯管理規(guī)定，經(jīng)常項(xiàng)目外匯賬戶資金可在規(guī)定范圍內(nèi)自由結(jié)匯、劃轉(zhuǎn)；資本項(xiàng)目外匯賬戶資金使用需經(jīng)外匯管理部門核準(zhǔn)。3.主體應(yīng)定期向外匯管理部門報(bào)送外匯賬戶收支情況報(bào)告，確保賬戶資金使用合規(guī)、透明。四、外匯收支管理（一）經(jīng)常項(xiàng)目外匯收支1.貨物貿(mào)易外匯收支企業(yè)應(yīng)按照“誰出口誰收匯、誰進(jìn)口誰付匯”原則辦理貨物貿(mào)易外匯收支業(yè)務(wù)。企業(yè)應(yīng)通過監(jiān)測系統(tǒng)進(jìn)行貨物貿(mào)易外匯收支的逐筆報(bào)告，并按照規(guī)定留存相關(guān)交易單證。外匯管理部門對企業(yè)貨物貿(mào)易外匯收支情況進(jìn)行監(jiān)測和分類管理，對分類結(jié)果為高風(fēng)險(xiǎn)的企業(yè)實(shí)施重點(diǎn)監(jiān)管。2.服務(wù)貿(mào)易外匯收支服務(wù)貿(mào)易外匯收支應(yīng)按照國家外匯管理規(guī)定辦理，提交真實(shí)、有效的合同（協(xié)議）等交易單證。金融機(jī)構(gòu)應(yīng)按照外匯管理規(guī)定對服務(wù)貿(mào)易外匯收支進(jìn)行審核，確保交易的真實(shí)性、合規(guī)性。（二）資本項(xiàng)目外匯收支1.直接投資外匯收支境外直接投資外匯收支應(yīng)按照境外投資外匯備案相關(guān)規(guī)定辦理，確保資金來源合法、合規(guī)，投資項(xiàng)目真實(shí)可行。外商直接投資外匯收支應(yīng)按照規(guī)定辦理驗(yàn)資詢證、登記等手續(xù)，確保外資及時(shí)、足額到位，資金使用合規(guī)。2.外債外匯收支企業(yè)舉借外債應(yīng)按照外債登記規(guī)定辦理，合理控制外債規(guī)模和結(jié)構(gòu)。外債資金使用應(yīng)符合國家產(chǎn)業(yè)政策和外匯管理規(guī)定，不得挪用于禁止性領(lǐng)域。外債本息償還應(yīng)按照合同約定及時(shí)辦理，確保外債按時(shí)足額償還。五、外匯業(yè)務(wù)監(jiān)督檢查（一）檢查內(nèi)容1.備案登記情況檢查主體是否按照規(guī)定辦理外匯備案登記手續(xù)，備案材料是否真實(shí)、準(zhǔn)確、完整。2.外匯賬戶管理情況檢查外匯賬戶的開立、變更、關(guān)閉是否符合規(guī)定，賬戶使用是否合規(guī)。3.外匯收支情況檢查經(jīng)常項(xiàng)目和資本項(xiàng)目外匯收支是否符合外匯管理規(guī)定，交易單證是否齊全、真實(shí)。（二）檢查方式1.現(xiàn)場檢查外匯管理部門可對主體進(jìn)行現(xiàn)場檢查，查閱相關(guān)資料、賬目，詢問有關(guān)人員，核實(shí)外匯業(yè)務(wù)辦理情況。2.非現(xiàn)場監(jiān)測通過外匯管理監(jiān)測系統(tǒng)等手段，對外匯業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)進(jìn)行監(jiān)測分析，及時(shí)發(fā)現(xiàn)異常情況并進(jìn)行核查。（三）違規(guī)處理1.對于違反本辦法規(guī)定的主體，外匯管理部門將根據(jù)情節(jié)輕重，依法采取責(zé)令改正、警告、罰款等處罰措施。2.對于違規(guī)情節(jié)嚴(yán)重的主體，外匯管理部門將暫停其相關(guān)外匯業(yè)務(wù)辦理權(quán)限，并將違規(guī)情況通報(bào)相關(guān)部門。3.構(gòu)成犯罪的，依法移送司法機(jī)關(guān)追究刑事責(zé)任。六、信息報(bào)告與統(tǒng)計(jì)（一）信息報(bào)告1.主體應(yīng)按照外匯管理部門要求，定期報(bào)送外匯業(yè)務(wù)相關(guān)信息，包括外匯收支情況報(bào)告、外匯賬戶信息報(bào)告等。2.信息報(bào)告應(yīng)真實(shí)、準(zhǔn)確、完整，及時(shí)反映外匯業(yè)務(wù)實(shí)際情況。（二）統(tǒng)計(jì)管理1.外匯管理部門負(fù)責(zé)昆山地區(qū)外匯業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)的統(tǒng)計(jì)工作，