nra人民幣賬戶管理辦法一、總則（一）目的與依據為規(guī)范境外機構人民幣銀行結算賬戶（以下簡稱“NRA人民幣賬戶”）的開立、使用和管理，保障銀行和境外機構的合法權益，根據《中華人民共和國中國人民銀行法》、《中華人民共和國商業(yè)銀行法》、《人民幣銀行結算賬戶管理辦法》等法律法規(guī)，制定本辦法。（二）適用范圍本辦法適用于在中華人民共和國境內依法設立的政策性銀行、商業(yè)銀行、農村合作銀行、村鎮(zhèn)銀行、農村信用社聯(lián)合社以及外資銀行營業(yè)性機構（以下統(tǒng)稱“銀行”）為境外機構開立的NRA人民幣賬戶。境外機構是指在境外（含香港、澳門和臺灣地區(qū)）合法注冊成立的機構。（三）基本原則1.依法合規(guī)原則銀行應依據相關法律法規(guī)和本辦法的規(guī)定，為境外機構開立、使用和管理NRA人民幣賬戶，確保賬戶業(yè)務操作合法合規(guī)。2.真實性原則銀行應按照“了解你的客戶”的原則，審核境外機構開戶資料的真實性、完整性和合法性，確保賬戶信息與境外機構實際情況相符。3.便利性原則在確保賬戶資金安全和有效監(jiān)管的前提下，銀行應盡量簡化業(yè)務流程，提高服務效率，為境外機構提供便利的賬戶服務。4.保密性原則銀行應對境外機構的賬戶信息嚴格保密，不得向任何單位或個人泄露，但法律法規(guī)另有規(guī)定的除外。二、賬戶開立（一）開戶條件境外機構申請開立NRA人民幣賬戶，應具備以下條件：1.依法設立并合法經營，具有良好的信譽和財務狀況。2.已在境外合法注冊，具有合法有效的營業(yè)執(zhí)照或注冊登記證明文件。3.有合理的人民幣資金收付需求，并能夠提供相關證明材料。4.遵守中國法律法規(guī)，無重大違法違規(guī)記錄。（二）開戶資料境外機構申請開立NRA人民幣賬戶，應向銀行提交以下資料：1.開戶申請書，內容包括境外機構名稱、注冊地址、法定代表人姓名、聯(lián)系方式、開戶目的、賬戶性質、預計資金收付情況等。2.合法有效的營業(yè)執(zhí)照或注冊登記證明文件原件及復印件。3.法定代表人或單位負責人有效身份證件原件及復印件。4.授權他人辦理開戶的，應出具法定代表人或單位負責人的授權書以及被授權人的有效身份證件原件及復印件。5.銀行要求提供的其他資料。（三）開戶流程1.境外機構向銀行提交開戶申請資料。2.銀行對開戶申請資料進行審核，審核通過后，與境外機構簽訂賬戶管理協(xié)議。3.銀行根據賬戶管理協(xié)議為境外機構開立NRA人民幣賬戶，并向中國人民銀行當地分支機構備案。4.銀行將開戶信息錄入人民幣銀行結算賬戶管理系統(tǒng)，并向境外機構發(fā)放開戶許可證。（四）賬戶類型NRA人民幣賬戶分為基本存款賬戶、一般存款賬戶、專用存款賬戶和臨時存款賬戶。1.基本存款賬戶境外機構因辦理日常轉賬結算和現金收付需要開立的銀行結算賬戶。一個境外機構只能在一家銀行開立一個基本存款賬戶。2.一般存款賬戶境外機構因借款或其他結算需要，在基本存款賬戶開戶銀行以外的銀行營業(yè)機構開立的銀行結算賬戶。3.專用存款賬戶境外機構按照法律、行政法規(guī)和規(guī)章，對其特定用途資金進行專項管理和使用而開立的銀行結算賬戶。4.臨時存款賬戶境外機構因臨時需要并在規(guī)定期限內使用而開立的銀行結算賬戶。三、賬戶使用（一）資金收付范圍NRA人民幣賬戶的資金收付范圍包括：1.跨境貿易人民幣結算。2.跨境直接投資人民幣結算。3.境外機構境內發(fā)行人民幣債券募集資金的使用。4.其他依法合規(guī)的人民幣資金收付。（二）支付方式NRA人民幣賬戶可以采用支票、匯票、本票、匯兌、委托收款、托收承付等支付方式辦理資金收付業(yè)務。（三）賬戶余額管理1.NRA人民幣賬戶的余額可以為貸方余額或借方余額。貸方余額表示境外機構在賬戶中的存款余額，借方余額表示境外機構在賬戶中的透支余額。2.銀行應按照與境外機構簽訂的賬戶管理協(xié)議，對NRA人民幣賬戶的余額進行管理，確保賬戶余額符合相關規(guī)定。3.境外機構應按照賬戶管理協(xié)議的約定，及時足額存入資金，避免出現透支情況。如因特殊情況需要透支的，應提前向銀行提出申請，并經銀行批準。（四）賬戶信息變更境外機構變更NRA人民幣賬戶信息的，應向銀行提交變更申請資料，銀行審核通過后，辦理賬戶信息變更手續(xù)，并向中國人民銀行當地分支機構備案。變更申請資料包括：1.變更申請書，內容包括變更事項、變更原因等。2.相關證明文件原件及復印件。3.銀行要求提供的其他資料。四、賬戶管理（一）銀行管理職責1.銀行應按照本辦法的規(guī)定，為境外機構開立、使用和管理NRA人民幣賬戶，確保賬戶業(yè)務操作合法合規(guī)。2.銀行應建立健全NRA人民幣賬戶管理制度，明確崗位職責，加強對賬戶業(yè)務的內部控制和風險管理。3.銀行應按照“了解你的客戶”的原則，審核境外機構開戶資料的真實性、完整性和合法性，確保賬戶信息與境外機構實際情況相符。4.銀行應定期對NRA人民幣賬戶進行檢查，及時發(fā)現和解決賬戶管理中存在的問題。5.銀行應按照中國人民銀行的要求，報送NRA人民幣賬戶相關信息。（二）年檢制度1.銀行應每年對NRA人民幣賬戶進行年檢，檢查境外機構開戶資料的真實性、完整性和合法性，以及賬戶的使用情況是否符合相關規(guī)定。2.境外機構應配合銀行的年檢工作，按時提供相關資料。如境外機構未按時參加年檢或年檢不合格的，銀行應暫停其賬戶的使用，并按照相關規(guī)定進行處理。（三）賬戶撤銷境外機構有下列情形之一的，應向銀行提出撤銷NRA人民幣賬戶的申請：1.境外機構依法終止。2.境外機構遷址。3.境外機構被依法撤銷或吊銷營業(yè)執(zhí)照。4.其他原因需要撤銷賬戶的。銀行審核通過后，辦理賬戶撤銷手續(xù)，并將賬戶撤銷信息報送中國人民銀行當地分支機構。（四）賬戶掛失與解掛境外機構遺失或被盜取NRA人民幣賬戶密碼、印鑒等重要物品的，應及時向銀行申請掛失。銀行受理掛失后，應按照相關規(guī)定進行處理。境外機構申請解掛的，應向銀行提交解掛申請資料，銀行審核通過后，辦理解掛手續(xù)。五、監(jiān)督管理（一）中國人民銀行監(jiān)管職責1.中國人民銀行負責對NRA人民幣賬戶的開立、使用和管理進行監(jiān)督檢查，確保銀行和境外機構遵守相關法律法規(guī)和本辦法的規(guī)定。2.中國人民銀行有權對銀行報送的NRA人民幣賬戶相關信息進行核查，銀行應如實提供相關資料。3.中國人民銀行對違反本辦法規(guī)定的銀行和境外機構，將依法進行處罰。（二）違規(guī)處理1.銀行違反本辦法規(guī)定為境外機構開立、使用和管理NRA人民幣賬戶的，中國人民銀行將責令其改正，并按照《人民幣銀行結算賬戶管理辦法》等相關規(guī)定進行處罰。2.境外機構違反本辦法規(guī)定使用NRA人民幣賬戶的，銀行有權按照賬戶管理協(xié)議的約定采取相應措施，如暫停賬戶使用、限制資金