并購貸款管理辦法監(jiān)管一、總則（一）目的為加強并購貸款業(yè)務管理，規(guī)范并購貸款行為，有效防控業(yè)務風險，根據(jù)相關法律法規(guī)及行業(yè)標準，制定本監(jiān)管辦法。（二）適用范圍本辦法適用于在中華人民共和國境內(nèi)依法設立的商業(yè)銀行開展的并購貸款業(yè)務。（三）基本原則1.依法合規(guī)原則：并購貸款業(yè)務應嚴格遵守國家法律法規(guī)，確保業(yè)務操作合法合規(guī)。2.審慎經(jīng)營原則：商業(yè)銀行應審慎評估并購項目風險，制定合理的風險管控措施。3.風險可控原則：通過有效的風險管理手段，將并購貸款業(yè)務風險控制在可承受范圍內(nèi)。4.商業(yè)可持續(xù)原則：在保障風險可控的前提下，實現(xiàn)并購貸款業(yè)務的商業(yè)可持續(xù)發(fā)展。二、并購貸款定義與范圍（一）定義并購貸款是指商業(yè)銀行向并購方或其子公司發(fā)放的，用于支付并購交易價款的貸款。（二）范圍1.本辦法所指并購包括股權并購和資產(chǎn)并購。股權并購是指并購方通過受讓現(xiàn)有股權或認購新增股權，取得被并購企業(yè)的控制權；資產(chǎn)并購是指并購方通過購買被并購企業(yè)的資產(chǎn)，實質性經(jīng)營被并購企業(yè)。2.并購交易應符合國家產(chǎn)業(yè)政策和宏觀調(diào)控要求，具有明確的商業(yè)目的，且有助于產(chǎn)業(yè)整合和轉型升級。三、借款人與并購方要求（一）借款人要求1.依法設立并合法經(jīng)營，具備健全的公司治理結構和有效的內(nèi)部管理制度。2.信用狀況良好，無重大不良記錄。3.經(jīng)營業(yè)績穩(wěn)定，具備較強的盈利能力和償債能力。4.財務狀況良好，資產(chǎn)負債率合理，現(xiàn)金流充足。（二）并購方要求1.具有較強的并購整合能力，能夠有效管理和整合被并購企業(yè)。2.并購交易應符合其發(fā)展戰(zhàn)略，有助于提升其核心競爭力。3.并購方應按照國家有關規(guī)定履行必要的內(nèi)部決策程序和審批手續(xù)。四、貸款條件與金額（一）貸款條件1.并購交易合法合規(guī)，涉及的審批手續(xù)完備。2.并購方與目標企業(yè)之間具有合理的股權結構和交易價格。3.并購方具有明確的還款計劃和可靠的還款來源。4.能夠提供合法有效的擔保措施。（二）貸款金額1.并購貸款金額應根據(jù)并購項目的實際資金需求、并購方的還款能力和擔保情況等因素合理確定。2.商業(yè)銀行應按照審慎原則，合理評估并購項目風險，嚴格控制貸款金額，確保貸款風險可控。五、貸款期限與利率（一）貸款期限1.并購貸款期限一般不超過5年。2.對于符合國家產(chǎn)業(yè)政策、并購項目風險較低、還款來源可靠的優(yōu)質并購項目，經(jīng)商業(yè)銀行總行批準，貸款期限可適當延長，但最長不超過7年。（二）貸款利率1.并購貸款利率應根據(jù)中國人民銀行有關規(guī)定，結合市場利率水平、并購項目風險等因素合理確定。2.商業(yè)銀行應按照風險與收益相匹配的原則，對不同風險程度的并購項目實行差別化利率政策。六、貸款擔保（一）擔保方式1.并購貸款擔保方式可采用保證、抵押、質押等多種形式。2.商業(yè)銀行應根據(jù)并購項目的實際情況，合理選擇擔保方式，確保擔保措施的有效性和可靠性。（二）擔保要求1.保證人應具備良好的信用狀況和代償能力，能夠為并購貸款提供可靠的保證擔保。2.抵押物應產(chǎn)權清晰、價值穩(wěn)定，易于處置變現(xiàn)；質押物應依法可質押，且價值能夠覆蓋貸款本息。3.商業(yè)銀行應加強對擔保物的管理，定期進行評估和檢查，確保擔保物的價值和安全性。七、貸款審批與發(fā)放（一）貸款審批1.商業(yè)銀行應按照內(nèi)部審批流程，對并購貸款申請進行嚴格審查。審查內(nèi)容包括借款人與并購方的資格、貸款條件、擔保措施、并購項目風險等。2.對于重大并購貸款項目，商業(yè)銀行應組織專業(yè)團隊進行評估，并報經(jīng)總行審批。3.商業(yè)銀行應建立健全貸款審批檔案管理制度，妥善保存貸款審批過程中的相關資料。（二）貸款發(fā)放1.商業(yè)銀行應在并購貸款審批通過后，按照借款合同約定及時發(fā)放貸款。2.貸款發(fā)放前，應確保并購交易已完成相關審批手續(xù)，且符合貸款發(fā)放條件。3.商業(yè)銀行應加強對貸款資金支付的管理，按照借款合同約定的用途和方式進行支付，確保貸款資金?？顚Ｓ?。八、貸后管理（一）風險監(jiān)測1.商業(yè)銀行應建立健全并購貸款風險監(jiān)測機制，定期對并購項目的進展情況、借款人與并購方的經(jīng)營狀況、財務狀況等進行監(jiān)測和分析。2.及時發(fā)現(xiàn)并預警潛在風險，采取有效措施防范風險的擴大和蔓延。（二）現(xiàn)場檢查1.商業(yè)銀行應定期對并購貸款項目進行現(xiàn)場檢查，檢查內(nèi)容包括貸款使用情況、擔保措施落實情況、并購項目經(jīng)營情況等。2.通過現(xiàn)場檢查，及時發(fā)現(xiàn)問題并督促借款人與并購方進行整改，確保貸款安全。（三）風險處置1.當并購貸款出現(xiàn)風險時，商業(yè)銀行應及時采取風險處置措施，如要求借款人與并購方補充擔保、提前收回貸款、參與并購項目重組等。2.對于風險嚴重的并購貸款項目，應按照有關規(guī)定及時進行核銷或計提損失準備。九、監(jiān)督管理（一）監(jiān)管機構職責1.銀行業(yè)監(jiān)督管理機構負責對商業(yè)銀行并購貸款業(yè)務進行監(jiān)督管理，依法查處違法違規(guī)行為。2.制定和完善并購貸款業(yè)務監(jiān)管政策，引導商業(yè)銀行規(guī)范開展并購貸款業(yè)務。（二）商業(yè)銀行內(nèi)部監(jiān)督1.商業(yè)銀行應建立健全內(nèi)部監(jiān)督機制，加強對并購貸款業(yè)務的內(nèi)部控制和風險管理。2.定期對并購貸款業(yè)務進行內(nèi)部審計和檢查，發(fā)現(xiàn)問題及時整改。（三）信息披露1.商業(yè)銀行應按照有關規(guī)定，定期披露并購貸款業(yè)務開展情況、風險狀況等信息。2.提高信息透明度，接受社會公眾監(jiān)督。十、法律責任（一）借款人與并購方責任1.借款人與并購方應嚴格履行借款合同約定的義務，按時足額償還貸款本息。2.如違反合同約定，應承擔相應的違約責任，包括但不限于支付逾期利息、承擔賠償責任等。（二）商業(yè)銀行責任1.商業(yè)銀行應嚴格按照本辦法規(guī)定開展并購貸款業(yè)務，如違反規(guī)定，將依法承擔相應的法律責任。