倉庫外借材料管理制度一、總則1.目的為規(guī)范公司倉庫外借材料的管理，確保外借材料的安全、完整，保證生產(chǎn)經(jīng)營活動的正常進(jìn)行，特制定本制度。2.適用范圍本制度適用于公司內(nèi)所有涉及倉庫外借材料的部門、人員及外借業(yè)務(wù)。3.基本原則（1）嚴(yán)格審批原則：外借材料必須經(jīng)過嚴(yán)格的審批流程，確保外借用途合理、必要。（2）安全保障原則：外借期間，要保證材料的安全，防止丟失、損壞、變質(zhì)等情況發(fā)生。（3）及時歸還原則：明確外借期限，借用人應(yīng)按時歸還外借材料，避免影響公司正常生產(chǎn)經(jīng)營。二、職責(zé)分工1.倉庫管理部門（1）負(fù)責(zé)建立外借材料臺賬，詳細(xì)記錄外借材料的名稱、規(guī)格、數(shù)量、外借時間、預(yù)計歸還時間、借用人等信息。（2）按照審批后的外借申請，辦理材料出庫手續(xù)，確保外借材料準(zhǔn)確無誤發(fā)出。（3）定期對外借材料進(jìn)行跟蹤，督促借用人按時歸還，對逾期未還的情況及時向相關(guān)部門反饋。（4）負(fù)責(zé)外借材料歸還時的驗收工作，檢查材料的數(shù)量、質(zhì)量等是否符合要求，如有問題及時與借用人溝通解決。2.借用人所在部門（1）負(fù)責(zé)審核本部門人員的外借申請，確保外借用途真實(shí)、合理，并承擔(dān)相應(yīng)的管理責(zé)任。（2）督促本部門借用人按時歸還外借材料，協(xié)助倉庫管理部門做好外借材料的管理工作。3.審批部門根據(jù)公司規(guī)定，對倉庫外借材料申請進(jìn)行審批，判斷外借事項是否符合公司利益和相關(guān)規(guī)定。三、外借申請與審批1.外借申請流程（1）借用人需填寫《倉庫外借材料申請表》，詳細(xì)說明外借材料的名稱、規(guī)格、數(shù)量、外借用途、預(yù)計歸還時間等信息。（2）將申請表提交至所在部門負(fù)責(zé)人，部門負(fù)責(zé)人審核外借用途的合理性，簽署意見后提交至審批部門。（3）審批部門根據(jù)相關(guān)規(guī)定進(jìn)行審批，對于重要材料或大額外借申請，可能需要相關(guān)領(lǐng)導(dǎo)進(jìn)行多級審批。2.審批要點(diǎn)（1）外借用途是否與公司業(yè)務(wù)相關(guān)，是否確有必要外借。（2）借用人的信用記錄和以往外借材料的歸還情況。（3）外借材料的庫存情況，是否會影響公司正常生產(chǎn)經(jīng)營。（4）預(yù)計歸還時間是否合理，是否會造成長期占用公司資源。四、外借材料的發(fā)放1.材料出庫倉庫管理部門收到審批通過的《倉庫外借材料申請表》后，按照申請表上的信息準(zhǔn)備外借材料。在辦理出庫手續(xù)時，要仔細(xì)核對材料的名稱、規(guī)格、數(shù)量等，確保準(zhǔn)確無誤。同時，在臺賬上詳細(xì)記錄外借材料的出庫時間、借用人等信息。2.材料交付借用人憑有效證件到倉庫領(lǐng)取外借材料，倉庫管理人員與借用人當(dāng)面點(diǎn)清材料數(shù)量，并由雙方在出庫單上簽字確認(rèn)。對于貴重或易損材料，可要求借用人提供相應(yīng)的擔(dān)?；虿扇∑渌L(fēng)險防范措施。五、外借期間的管理1.借用人責(zé)任（1）借用人應(yīng)妥善保管外借材料，按照材料的特性和使用要求進(jìn)行使用，不得擅自改變用途或轉(zhuǎn)借他人。（2）負(fù)責(zé)外借材料的安全，防止發(fā)生丟失、損壞、變質(zhì)等情況。如因保管不善造成材料損失，借用人應(yīng)承擔(dān)相應(yīng)的賠償責(zé)任。（3）按照預(yù)計歸還時間及時歸還外借材料，如需延期歸還，應(yīng)提前辦理延期手續(xù)。2.倉庫管理部門跟蹤倉庫管理部門定期對外借材料進(jìn)行跟蹤，了解材料的使用情況和預(yù)計歸還時間。如發(fā)現(xiàn)借用人未按時歸還或可能存在材料損壞等異常情況，及時與借用人所在部門溝通，并采取相應(yīng)措施。3.特殊情況處理（1）如外借材料在使用過程中出現(xiàn)損壞，借用人應(yīng)及時通知倉庫管理部門，并說明損壞原因。倉庫管理部門根據(jù)損壞情況，判斷是否屬于正常損耗或借用人責(zé)任造成的損壞。如屬于正常損耗，經(jīng)相關(guān)部門確認(rèn)后，可辦理核銷手續(xù)；如屬于借用人責(zé)任造成的損壞，借用人應(yīng)按照規(guī)定進(jìn)行賠償。（2）如遇不可抗力因素導(dǎo)致外借材料無法按時歸還或造成損失，借用人應(yīng)及時向倉庫管理部門和所在部門報告，并提供相關(guān)證明材料。經(jīng)公司研究決定后，可根據(jù)實(shí)際情況進(jìn)行處理。六、外借材料的歸還1.歸還期限借用人應(yīng)嚴(yán)格按照預(yù)計歸還時間歸還外借材料。如因特殊情況需要延期歸還，必須提前[X]個工作日向倉庫管理部門提出書面申請，經(jīng)審批部門批準(zhǔn)后方可延期。延期最長不得超過[X]個工作日。2.歸還驗收（1）借用人歸還外借材料時，應(yīng)提前通知倉庫管理部門。倉庫管理人員按照出庫單上的信息對歸還材料進(jìn)行驗收，檢查材料的數(shù)量、質(zhì)量、規(guī)格等是否與出庫時一致。（2）如發(fā)現(xiàn)歸還材料存在數(shù)量短缺、損壞、變質(zhì)等問題，倉庫管理人員應(yīng)及時與借用人核實(shí)情況。借用人應(yīng)說明原因，并按照規(guī)定進(jìn)行賠償或補(bǔ)貨。（3）驗收合格后，倉庫管理人員在臺賬上記錄外借材料的歸還時間，并辦理入庫手續(xù)。同時，在出庫單上注明歸還情況，雙方簽字確認(rèn)。七、盤點(diǎn)與清查1.定期盤點(diǎn)倉庫管理部門定期對庫存外借材料進(jìn)行盤點(diǎn)，確保賬實(shí)相符。盤點(diǎn)周期為[X]個月/季度/年，具體時間由公司根據(jù)實(shí)際情況確定。2.清查核對在盤點(diǎn)過程中，要認(rèn)真核對臺賬記錄與實(shí)際庫存情況，對于外借未歸還的材料，要與借用人進(jìn)行核對，確保外借材料的準(zhǔn)確性和安全性。如發(fā)現(xiàn)賬實(shí)不符或其他異常情況，要及時查明原因，并進(jìn)行相應(yīng)處理。3.盤點(diǎn)報告盤點(diǎn)結(jié)束后，倉庫管理部門應(yīng)編制盤點(diǎn)報告，詳細(xì)說明盤點(diǎn)情況、發(fā)現(xiàn)的問題及處理結(jié)果等。盤點(diǎn)報告經(jīng)部門負(fù)責(zé)人審核后，提交至公司相關(guān)領(lǐng)導(dǎo)。八、賠償與處罰1.賠償規(guī)定（1）如借用人因保管不善造成外借材料丟失、損壞、變質(zhì)等，應(yīng)按照材料的賬面價值或市場價值進(jìn)行賠償。賠償金額由倉庫管理部門根據(jù)實(shí)際情況核定，并報公司領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)。（2）對于貴重材料或關(guān)鍵設(shè)備的外借，如因借用人責(zé)任造成重大損失的，除按照規(guī)定賠償外，公司還將視情節(jié)輕重給予相應(yīng)的紀(jì)律處分。2.處罰措施（1）對于未按照規(guī)定辦理外借手續(xù)擅自外借材料的人員，給予警告處分，并責(zé)令其立即歸還外借材料。如造成損失的，應(yīng)承擔(dān)相應(yīng)的賠償責(zé)任。（2）對于借用人未按時歸還外借材料且未辦理延期手續(xù)的，每逾期一天，按照外借材料價值的[X%]收取滯納金。同時，給予通報批評，限制其再次外借材料。（3）對于在倉庫外借材料管理工作中存在弄虛作假、徇私舞弊等行為的倉庫管理人員或其他相關(guān)人員，視情