公務(wù)接待報(bào)銷管理制度總則目的為了加強(qiáng)公司公務(wù)接待管理，規(guī)范公務(wù)接待報(bào)銷行為，控制公務(wù)接待費(fèi)用支出，確保公務(wù)活動(dòng)的正常開展，特制定本制度。適用范圍本制度適用于公司內(nèi)部各部門及全體員工在執(zhí)行公務(wù)活動(dòng)過程中發(fā)生的接待費(fèi)用報(bào)銷?；驹瓌t1.預(yù)算控制原則：公務(wù)接待費(fèi)用應(yīng)納入年度預(yù)算管理，嚴(yán)格按照預(yù)算額度控制支出。2.合規(guī)性原則：接待活動(dòng)應(yīng)符合國家法律法規(guī)和公司相關(guān)規(guī)定，報(bào)銷憑證必須真實(shí)、合法、有效。3.必要性原則：嚴(yán)格控制公務(wù)接待范圍，避免不必要的接待活動(dòng)，切實(shí)提高公務(wù)接待的效率和效益。4.勤儉節(jié)約原則：倡導(dǎo)勤儉節(jié)約的優(yōu)良作風(fēng)，反對鋪張浪費(fèi)，嚴(yán)格執(zhí)行接待標(biāo)準(zhǔn)，減少不必要的開支。接待審批審批流程1.接待申請各部門因公務(wù)活動(dòng)需要安排接待的，應(yīng)提前填寫《公務(wù)接待申請表》，詳細(xì)注明接待對象、事由、人數(shù)、時(shí)間、地點(diǎn)、預(yù)計(jì)費(fèi)用等信息。申請表須經(jīng)部門負(fù)責(zé)人審核簽字后，報(bào)分管領(lǐng)導(dǎo)審批。2.審批權(quán)限接待費(fèi)用在[X]元以下的，由分管領(lǐng)導(dǎo)審批。接待費(fèi)用在[X]元以上[X]元以下的，由分管領(lǐng)導(dǎo)審核后，報(bào)總經(jīng)理審批。接待費(fèi)用超過[X]元的，需經(jīng)總經(jīng)理審核后，提交董事長審批。審批要求1.審批人應(yīng)認(rèn)真審核接待申請，根據(jù)實(shí)際情況決定是否批準(zhǔn)。對于不符合規(guī)定或不必要的接待申請，應(yīng)予以駁回。2.審批通過后的接待申請應(yīng)作為接待安排和費(fèi)用報(bào)銷的依據(jù)。接待標(biāo)準(zhǔn)住宿標(biāo)準(zhǔn)1.根據(jù)接待對象的級別和實(shí)際需要，合理安排住宿。一般情況下，接待對象為公司內(nèi)部人員的，應(yīng)安排在公司指定的招待所或協(xié)議酒店；接待對象為外部客戶或合作伙伴的，應(yīng)根據(jù)其級別和商務(wù)習(xí)慣安排相應(yīng)檔次的酒店。2.住宿標(biāo)準(zhǔn)按照以下原則執(zhí)行：董事長、總經(jīng)理：可安排五星級酒店或同等檔次的住宿。副總經(jīng)理：可安排四星級酒店或同等檔次的住宿。部門負(fù)責(zé)人及以下人員：可安排三星級酒店或同等檔次的住宿。住宿費(fèi)用標(biāo)準(zhǔn)為[具體金額]元/人/天，特殊情況下需要提高標(biāo)準(zhǔn)的，需經(jīng)總經(jīng)理審批。用餐標(biāo)準(zhǔn)1.公務(wù)接待用餐應(yīng)根據(jù)接待對象的人數(shù)和級別合理安排，以滿足基本用餐需求為宜。原則上不安排高檔菜肴和酒水。2.用餐標(biāo)準(zhǔn)按照以下原則執(zhí)行：接待重要客人或商務(wù)宴請時(shí)，可安排在公司內(nèi)部餐廳或協(xié)議酒店。用餐標(biāo)準(zhǔn)為[具體金額]元/人/餐，其中酒水費(fèi)用不超過用餐費(fèi)用的[X]%。一般性公務(wù)接待用餐，可安排在公司附近的普通餐廳。用餐標(biāo)準(zhǔn)為[具體金額]元/人/餐，不得安排煙酒。因工作需要加班或誤餐的，可按照每人每餐[具體金額]元的標(biāo)準(zhǔn)發(fā)放誤餐補(bǔ)貼。交通標(biāo)準(zhǔn)1.接待對象乘坐飛機(jī)、火車、輪船等交通工具的，應(yīng)根據(jù)其級別和實(shí)際需要安排相應(yīng)的座位等級。董事長、總經(jīng)理：可乘坐頭等艙、一等座或軟臥。副總經(jīng)理：可乘坐公務(wù)艙、二等座或硬臥。部門負(fù)責(zé)人及以下人員：可乘坐經(jīng)濟(jì)艙、二等座或硬座。2.在本地市內(nèi)接待客人時(shí)，應(yīng)優(yōu)先選擇公共交通工具。如需乘坐出租車，應(yīng)事先征得客人同意，并在發(fā)票上注明起止地點(diǎn)和事由。3.接待用車應(yīng)優(yōu)先使用公司自有車輛，如遇特殊情況需要租賃車輛的，應(yīng)選擇正規(guī)的租賃公司，并按照公司相關(guān)規(guī)定辦理租賃手續(xù)。租車費(fèi)用標(biāo)準(zhǔn)為[具體金額]元/天，特殊情況下需要提高標(biāo)準(zhǔn)的，需經(jīng)總經(jīng)理審批。接待安排接待準(zhǔn)備1.接待部門應(yīng)根據(jù)批準(zhǔn)的接待申請，提前與接待對象取得聯(lián)系，確認(rèn)接待時(shí)間、地點(diǎn)、行程等相關(guān)事宜，并做好接待準(zhǔn)備工作。2.接待準(zhǔn)備工作主要包括：安排住宿：根據(jù)接待對象的人數(shù)和級別，預(yù)訂合適的酒店房間，并確保房間干凈、整潔、設(shè)施齊全。安排用餐：根據(jù)接待對象的口味和飲食習(xí)慣，選擇合適的餐廳，并提前預(yù)訂餐桌。安排交通：根據(jù)接待對象的行程安排，確定接送車輛和司機(jī)，并提前做好車輛檢查和清潔工作。準(zhǔn)備接待資料：包括公司簡介、產(chǎn)品資料、接待方案等，以便向接待對象介紹公司情況。接待實(shí)施1.接待過程中，接待人員應(yīng)熱情、禮貌、周到地為接待對象服務(wù)，確保接待活動(dòng)順利進(jìn)行。2.接待人員應(yīng)嚴(yán)格遵守本制度規(guī)定的接待標(biāo)準(zhǔn)，不得擅自提高接待規(guī)格或增加接待費(fèi)用。3.在接待過程中，如需安排娛樂活動(dòng)或贈(zèng)送禮品，應(yīng)按照公司相關(guān)規(guī)定辦理審批手續(xù)，并嚴(yán)格控制費(fèi)用支出。接待記錄1.接待部門應(yīng)安排專人負(fù)責(zé)對接待活動(dòng)進(jìn)行記錄，詳細(xì)記錄接待對象、時(shí)間、地點(diǎn)、活動(dòng)內(nèi)容、費(fèi)用支出等信息。2.接待記錄應(yīng)作為公務(wù)接待費(fèi)用報(bào)銷的重要依據(jù)，并定期進(jìn)行整理和歸檔。報(bào)銷流程報(bào)銷憑證1.公務(wù)接待費(fèi)用報(bào)銷時(shí)，應(yīng)提供真實(shí)、合法、有效的報(bào)銷憑證，包括發(fā)票、收據(jù)、清單等。2.發(fā)票應(yīng)注明開票日期、購買方名稱、納稅人識(shí)別號、地址、電話、開戶行及賬號、貨物或應(yīng)稅勞務(wù)、服務(wù)名稱、規(guī)格型號、單位、數(shù)量、單價(jià)、金額、稅率、稅額等信息，并加蓋發(fā)票專用章。3.收據(jù)應(yīng)注明收款單位名稱、地址、電話、收款日期、收款事由、金額等信息，并加蓋收款單位財(cái)務(wù)專用章。4.清單應(yīng)詳細(xì)列出接待的時(shí)間、地點(diǎn)、人員、菜品、酒水等信息，并加蓋餐廳或酒店的公章。報(bào)銷審批1.報(bào)銷人應(yīng)在接待活動(dòng)結(jié)束后[X]個(gè)工作日內(nèi)，將填寫完整的《公務(wù)接待費(fèi)用報(bào)銷單》及相關(guān)報(bào)銷憑證提交至部門負(fù)責(zé)人審核。2.部門負(fù)責(zé)人應(yīng)認(rèn)真審核報(bào)銷內(nèi)容，確保報(bào)銷事項(xiàng)真實(shí)、合理、合規(guī)，并在報(bào)銷單上簽字確認(rèn)。3.部門負(fù)責(zé)人審核通過后，將報(bào)銷單提交至財(cái)務(wù)部門進(jìn)行審核。財(cái)務(wù)部門應(yīng)重點(diǎn)審核報(bào)銷憑證的真實(shí)性、合法性、完整性以及費(fèi)用支出是否符合本制度規(guī)定的接待標(biāo)準(zhǔn)。審核通過后，在報(bào)銷單上簽字并加蓋財(cái)務(wù)專用章。4.財(cái)務(wù)部門審核后的報(bào)銷單，按照審批權(quán)限報(bào)分管領(lǐng)導(dǎo)和總經(jīng)理審批。審批通過后，方可進(jìn)行報(bào)銷。報(bào)銷支付1.財(cái)務(wù)部門根據(jù)審批后的報(bào)銷單，按照公司財(cái)務(wù)制度的規(guī)定進(jìn)行報(bào)銷支付。2.對于通過銀行轉(zhuǎn)賬方式支付的費(fèi)用，財(cái)務(wù)部門應(yīng)將款項(xiàng)直接支付至收款單位的銀行賬戶，并注明付款事由。3.對于通過現(xiàn)金方式支付的費(fèi)用，財(cái)務(wù)部門應(yīng)在報(bào)銷單上加蓋“現(xiàn)金付訖”章，并按照公司現(xiàn)金管理規(guī)定進(jìn)行支付。監(jiān)督檢查內(nèi)部審計(jì)1.公司內(nèi)部審計(jì)部門應(yīng)定期對公務(wù)接待費(fèi)用的支出情況進(jìn)行審計(jì)，檢查接待活動(dòng)是否符合本制度規(guī)定，報(bào)銷憑證是否真實(shí)、合法、有效，費(fèi)用支出是否合理、合規(guī)。2.對于審計(jì)中發(fā)現(xiàn)的問題，內(nèi)部審計(jì)部門應(yīng)及時(shí)提出整改意見，并跟蹤整改情況，確保問題得到徹底解決。紀(jì)檢監(jiān)察1.公司紀(jì)檢監(jiān)察部門應(yīng)加強(qiáng)對公務(wù)接待費(fèi)用支出的監(jiān)督檢查，嚴(yán)肅查處違規(guī)接待行為和違反廉潔紀(jì)律的行為。2.對于發(fā)現(xiàn)的違規(guī)違紀(jì)問題，紀(jì)檢監(jiān)察部門應(yīng)按照公司相關(guān)規(guī)定進(jìn)行嚴(yán)肅處理，并追究相關(guān)人員的責(zé)任。附則解釋權(quán)本制度由公司人事總監(jiān)負(fù)責(zé)解釋。修訂與廢止1.本