計算機財務(wù)管理第九章財務(wù)分析模型計算機財務(wù)管理第九章財務(wù)分析模型1學(xué)習(xí)提要和目標(biāo)

財務(wù)計劃編制的一般程序財務(wù)計劃模型的設(shè)計方法和應(yīng)用改變財務(wù)計劃與政策的反饋分析方法方案管理器與調(diào)整財務(wù)計劃方案分析預(yù)計財務(wù)報表的其他方法學(xué)習(xí)提要和目標(biāo)財務(wù)計劃編制的一般程序2主要內(nèi)容第一節(jié)編制財務(wù)計劃的一般程序第二節(jié)財務(wù)計劃模型的設(shè)計方法第三節(jié)改變財務(wù)計劃與政策的反饋分析第四節(jié)方案管理器與調(diào)整財務(wù)計劃方案分析第五節(jié)預(yù)計財務(wù)報表的其他方法主要內(nèi)容第一節(jié)編制財務(wù)計劃的一般程序39.1.1手工編制財務(wù)計劃的一般程序財務(wù)預(yù)測銷售預(yù)測外部資金需要量的預(yù)測等預(yù)測結(jié)果企業(yè)策略方針基期財務(wù)報表編制預(yù)計財務(wù)報表預(yù)計財務(wù)報表評價、調(diào)整預(yù)計財務(wù)報表滿意完成9.1.1手工編制財務(wù)計劃的一般程序財務(wù)預(yù)測預(yù)測企業(yè)策略基期49.1.1手工編制財務(wù)計劃的一般程序財務(wù)預(yù)測編制一套預(yù)計財務(wù)報表評價、調(diào)整預(yù)計財務(wù)報表9.1.1手工編制財務(wù)計劃的一般程序59.1.2計算機編制財務(wù)計劃的一般程序企業(yè)政策財務(wù)數(shù)據(jù)假設(shè)條件基期財務(wù)報表及預(yù)測方法運算處理預(yù)計財務(wù)報表評價調(diào)整財務(wù)計劃完成預(yù)測結(jié)果：銷售預(yù)測利率預(yù)測等等輸入數(shù)據(jù)滿意不滿意9.1.2計算機編制財務(wù)計劃的一般程序企業(yè)政策財務(wù)數(shù)據(jù)基期69.1.2計算機編制財務(wù)計劃的一般程序輸入數(shù)據(jù)預(yù)測數(shù)據(jù)企業(yè)財務(wù)計劃運算處理評價、調(diào)整財務(wù)計劃9.1.2計算機編制財務(wù)計劃的一般程序79.1.3財務(wù)計劃模型基年報表編制預(yù)計報表方案總結(jié)回歸分析9.1.3財務(wù)計劃模型8主要內(nèi)容第一節(jié)編制財務(wù)計劃的一般程序第二節(jié)財務(wù)計劃模型的設(shè)計方法第三節(jié)改變財務(wù)計劃與政策的反饋分析第四節(jié)方案管理器與調(diào)整財務(wù)計劃方案分析第五節(jié)預(yù)計財務(wù)報表的其他方法主要內(nèi)容第一節(jié)編制財務(wù)計劃的一般程序99.2.1財務(wù)計劃模型工作簿和基期財務(wù)報表9.2.1財務(wù)計劃模型工作簿和基期財務(wù)報表109.2.2建立計劃條件9.2.2建立計劃條件119.2.3按銷售百分比法建立預(yù)計財務(wù)報表9.2.3按銷售百分比法建立預(yù)計財務(wù)報表129.2.4調(diào)整預(yù)計財務(wù)報表逐步測試法調(diào)整財務(wù)報表應(yīng)用單變量求解工具調(diào)整財務(wù)報表9.2.4調(diào)整預(yù)計財務(wù)報表逐步測試法調(diào)整財務(wù)報表13主要內(nèi)容第一節(jié)編制財務(wù)計劃的一般程序第二節(jié)財務(wù)計劃模型的設(shè)計方法第三節(jié)改變財務(wù)計劃與政策的反饋分析第四節(jié)方案管理器與調(diào)整財務(wù)計劃方案分析第五節(jié)預(yù)計財務(wù)報表的其他方法主要內(nèi)容第一節(jié)編制財務(wù)計劃的一般程序149.3.1改變財務(wù)計劃與政策的基本方法之一

——逐步測試法9.3.1改變財務(wù)計劃與政策的基本方法之一

——逐步測試法159.3.2運用單變量求解工具改變財務(wù)計劃與政策——逆推法9.3.2運用單變量求解工具改變財務(wù)計劃與政策——逆推法16主要內(nèi)容第一節(jié)編制財務(wù)計劃的一般程序第二節(jié)財務(wù)計劃模型的設(shè)計方法第三節(jié)改變財務(wù)計劃與政策的反饋分析第四節(jié)方案管理器與調(diào)整財務(wù)計劃方案分析第五節(jié)預(yù)計財務(wù)報表的其他方法主要內(nèi)容第一節(jié)編制財務(wù)計劃的一般程序179.4.1方案管理器工具概述方案管理器假設(shè)條件1假設(shè)條件2假設(shè)條件23方案1方案2方案3假設(shè)條件1的值假設(shè)條件2的值目標(biāo)值：假設(shè)條件23的值假設(shè)條件1的值假設(shè)條件2的值目標(biāo)值：假設(shè)條件23的值假設(shè)條件1的值假設(shè)條件2的值目標(biāo)值：假設(shè)條件23的值9.4.1方案管理器工具概述方案管理器方案1方案2方案3假189.4.1方案管理器工具概述1．使用方案管理器9.4.1方案管理器工具概述1．使用方案管理器199.4.1方案管理器工具概述2．增加方案3.顯示方案4.修改方案5.刪除方案6.合并方案7.建立方案總結(jié)報告9.4.1方案管理器工具概述2．增加方案209.4.2運用方案管理器進行外部資金需要量預(yù)測分析1.增加方案9.4.2運用方案管理器進行外部資金需要量預(yù)測分析1.增加219.4.2運用方案管理器進行外部資金需要量預(yù)測分析1.增加方案9.4.2運用方案管理器進行外部資金需要量預(yù)測分析1.增加229.4.2運用方案管理器進行外部資金需要量預(yù)測分析2.建立摘要報告3.顯示方案9.4.2運用方案管理器進行外部資金需要量預(yù)測分析2.建立23主要內(nèi)容第一節(jié)編制財務(wù)計劃的一般程序第二節(jié)財務(wù)計劃模型的設(shè)計方法第三節(jié)改變財務(wù)計劃與政策的反饋分析第四節(jié)方案管理器與調(diào)整財務(wù)計劃方案分析第五節(jié)預(yù)計財務(wù)報表的其他方法主要內(nèi)容第一節(jié)編制財務(wù)計劃的一般程序249.5.1線性回歸法直線回歸預(yù)測模型直線回歸預(yù)測模型實例應(yīng)收賬款直線回歸方程的建立方法其他報表要素直線回歸方程的建立9.5.1線性回歸法直線回歸預(yù)測模型25財務(wù)計劃模型課件26財務(wù)計劃模型課件279.5.2多元回歸法

9.5.3趨勢回歸法

9.5.4指數(shù)回歸分析法

9.5.2多元回歸法

9.5.3趨勢回歸法

9.5284.5綜合分析模型的設(shè)計方法財務(wù)比率綜合分析4.5綜合分析模型的設(shè)計方法財務(wù)比率綜合分析294.5綜合分析模型的設(shè)計方法財務(wù)比率綜合分析4.5綜合分析模型的設(shè)計方法財務(wù)比率綜合分析304.5綜合分析模型的設(shè)計方法4.5.1綜合分析方法2.杜邦分析4.5綜合分析模型的設(shè)計方法4.5.1綜合分析方法314.5綜合分析模型的設(shè)計方法4.5.2綜合分析的模型設(shè)計在財務(wù)分析模型中增加一個新工作表設(shè)計分析框定義分析框中的項目名稱、公式和數(shù)據(jù)鏈接關(guān)掉工作表網(wǎng)格線杜邦系統(tǒng)圖的縮放4.5綜合分析模型的設(shè)計方法4.5.2綜合分析的模型32Q&A

謝謝！Q&A33計算機財務(wù)管理第九章財務(wù)分析模型計算機財務(wù)管理第九章財務(wù)分析模型34學(xué)習(xí)提要和目標(biāo)

財務(wù)計劃編制的一般程序財務(wù)計劃模型的設(shè)計方法和應(yīng)用改變財務(wù)計劃與政策的反饋分析方法方案管理器與調(diào)整財務(wù)計劃方案分析預(yù)計財務(wù)報表的其他方法學(xué)習(xí)提要和目標(biāo)財務(wù)計劃編制的一般程序35主要內(nèi)容第一節(jié)編制財務(wù)計劃的一般程序第二節(jié)財務(wù)計劃模型的設(shè)計方法第三節(jié)改變財務(wù)計劃與政策的反饋分析第四節(jié)方案管理器與調(diào)整財務(wù)計劃方案分析第五節(jié)預(yù)計財務(wù)報表的其他方法主要內(nèi)容第一節(jié)編制財務(wù)計劃的一般程序369.1.1手工編制財務(wù)計劃的一般程序財務(wù)預(yù)測銷售預(yù)測外部資金需要量的預(yù)測等預(yù)測結(jié)果企業(yè)策略方針基期財務(wù)報表編制預(yù)計財務(wù)報表預(yù)計財務(wù)報表評價、調(diào)整預(yù)計財務(wù)報表滿意完成9.1.1手工編制財務(wù)計劃的一般程序財務(wù)預(yù)測預(yù)測企業(yè)策略基期379.1.1手工編制財務(wù)計劃的一般程序財務(wù)預(yù)測編制一套預(yù)計財務(wù)報表評價、調(diào)整預(yù)計財務(wù)報表9.1.1手工編制財務(wù)計劃的一般程序389.1.2計算機編制財務(wù)計劃的一般程序企業(yè)政策財務(wù)數(shù)據(jù)假設(shè)條件基期財務(wù)報表及預(yù)測方法運算處理預(yù)計財務(wù)報表評價調(diào)整財務(wù)計劃完成預(yù)測結(jié)果：銷售預(yù)測利率預(yù)測等等輸入數(shù)據(jù)滿意不滿意9.1.2計算機編制財務(wù)計劃的一般程序企業(yè)政策財務(wù)數(shù)據(jù)基期399.1.2計算機編制財務(wù)計劃的一般程序輸入數(shù)據(jù)預(yù)測數(shù)據(jù)企業(yè)財務(wù)計劃運算處理評價、調(diào)整財務(wù)計劃9.1.2計算機編制財務(wù)計劃的一般程序409.1.3財務(wù)計劃模型基年報表編制預(yù)計報表方案總結(jié)回歸分析9.1.3財務(wù)計劃模型41主要內(nèi)容第一節(jié)編制財務(wù)計劃的一般程序第二節(jié)財務(wù)計劃模型的設(shè)計方法第三節(jié)改變財務(wù)計劃與政策的反饋分析第四節(jié)方案管理器與調(diào)整財務(wù)計劃方案分析第五節(jié)預(yù)計財務(wù)報表的其他方法主要內(nèi)容第一節(jié)編制財務(wù)計劃的一般程序429.2.1財務(wù)計劃模型工作簿和基期財務(wù)報表9.2.1財務(wù)計劃模型工作簿和基期財務(wù)報表439.2.2建立計劃條件9.2.2建立計劃條件449.2.3按銷售百分比法建立預(yù)計財務(wù)報表9.2.3按銷售百分比法建立預(yù)計財務(wù)報表459.2.4調(diào)整預(yù)計財務(wù)報表逐步測試法調(diào)整財務(wù)報表應(yīng)用單變量求解工具調(diào)整財務(wù)報表9.2.4調(diào)整預(yù)計財務(wù)報表逐步測試法調(diào)整財務(wù)報表46主要內(nèi)容第一節(jié)編制財務(wù)計劃的一般程序第二節(jié)財務(wù)計劃模型的設(shè)計方法第三節(jié)改變財務(wù)計劃與政策的反饋分析第四節(jié)方案管理器與調(diào)整財務(wù)計劃方案分析第五節(jié)預(yù)計財務(wù)報表的其他方法主要內(nèi)容第一節(jié)編制財務(wù)計劃的一般程序479.3.1改變財務(wù)計劃與政策的基本方法之一

——逐步測試法9.3.1改變財務(wù)計劃與政策的基本方法之一

——逐步測試法489.3.2運用單變量求解工具改變財務(wù)計劃與政策——逆推法9.3.2運用單變量求解工具改變財務(wù)計劃與政策——逆推法49主要內(nèi)容第一節(jié)編制財務(wù)計劃的一般程序第二節(jié)財務(wù)計劃模型的設(shè)計方法第三節(jié)改變財務(wù)計劃與政策的反饋分析第四節(jié)方案管理器與調(diào)整財務(wù)計劃方案分析第五節(jié)預(yù)計財務(wù)報表的其他方法主要內(nèi)容第一節(jié)編制財務(wù)計劃的一般程序509.4.1方案管理器工具概述方案管理器假設(shè)條件1假設(shè)條件2假設(shè)條件23方案1方案2方案3假設(shè)條件1的值假設(shè)條件2的值目標(biāo)值：假設(shè)條件23的值假設(shè)條件1的值假設(shè)條件2的值目標(biāo)值：假設(shè)條件23的值假設(shè)條件1的值假設(shè)條件2的值目標(biāo)值：假設(shè)條件23的值9.4.1方案管理器工具概述方案管理器方案1方案2方案3假519.4.1方案管理器工具概述1．使用方案管理器9.4.1方案管理器工具概述1．使用方案管理器529.4.1方案管理器工具概述2．增加方案3.顯示方案4.修改方案5.刪除方案6.合并方案7.建立方案總結(jié)報告9.4.1方案管理器工具概述2．增加方案539.4.2運用方案管理器進行外部資金需要量預(yù)測分析1.增加方案9.4.2運用方案管理器進行外部資金需要量預(yù)測分析1.增加549.4.2運用方案管理器進行外部資金需要量預(yù)測分析1.增加方案9.4.2運用方案管理器進行外部資金需要量預(yù)測分析1.增加559.4.2運用方案管理器進行外部資金需要量預(yù)測分析2.建立摘要報告3.顯示方案9.4.2運用方案管理器進行外部資金需要量預(yù)測分析2.建立56主要內(nèi)容第一節(jié)編制財務(wù)計劃的一般程序第二節(jié)財務(wù)計劃模型的設(shè)計方法第三節(jié)改變財務(wù)計劃與政策的反饋分析第四節(jié)方案管理器與調(diào)整財務(wù)計劃方案分析第五節(jié)預(yù)計財務(wù)報表的其他方法主要內(nèi)容第一節(jié)編制財務(wù)計劃的一般程序579.5.1線性回歸法直線回歸預(yù)測模型直線回歸預(yù)測模型實例應(yīng)收賬款直線回歸方程的建立方法其他報表要素直線回歸方程的建立9.5.1線性回歸法直線回歸預(yù)測模型58財務(wù)計劃模型課件59財務(wù)計劃模型課件609.5.2多元回歸法

9.5.3趨勢回歸法

9.5.4指數(shù)回歸分析法

9.5.2多元回歸法

9.5.3趨勢回歸法

9.5614.5綜合分析模型的設(shè)計方法財務(wù)比率綜合分析4.5綜合分析模型的設(shè)計方法財務(wù)比率綜合分析624.5綜合分析模型的設(shè)計方法財務(wù)比率綜合分析4.5綜合分析模型的設(shè)計方法財務(wù)比率綜合分析634.5綜合分析模型的