1、（1）、根據(jù)銷售訂單檢查庫存商品，產(chǎn)品不足需下達(dá)生產(chǎn)加工單。 （2）、產(chǎn)品結(jié)構(gòu)： 1個(gè)打印機(jī)= 1個(gè)機(jī)殼+1個(gè)滾動輪+ 1個(gè)墨盒（3）、產(chǎn)品銷售，銷售出庫必須有庫存人員經(jīng)手（即庫存生單）。2011年5月購買用友通標(biāo)準(zhǔn)版財(cái)務(wù)業(yè)務(wù)一體化軟件包，并于同月啟用總賬、工資、固定資產(chǎn)、購銷存和核算模塊。其它說明：憑證類別為“記賬憑證”；填制憑證時(shí)要求帶出“系統(tǒng)時(shí)間”。單價(jià)都指不含稅單價(jià)。操作員及權(quán)限編號名 稱權(quán)限01張經(jīng)理賬套主管02王會計(jì)具有所有模塊的權(quán)限，不能憑證審核04錢出納具有出納簽字、現(xiàn)金管理的操作權(quán)限 二、會計(jì)電算化實(shí)務(wù)操作特殊科目初始設(shè)置 科目編碼 名稱 輔助核算 備注 1131應(yīng)收賬款客戶

2、往來 1133其他應(yīng)收款個(gè)人往來 1151預(yù)付賬款供應(yīng)商往來 2121應(yīng)付賬款供應(yīng)商往來 212101采購業(yè)務(wù)供應(yīng)商往來 212102購置固定資產(chǎn)業(yè)務(wù)供應(yīng)商往來（不受控） 2131預(yù)收賬款客戶往來 4101生產(chǎn)成本 410101 基本生產(chǎn)成本 41010101 直接材料項(xiàng)目核算成本項(xiàng)目41010102 直接人工項(xiàng)目核算41010103 燃料動力項(xiàng)目核算410102 輔助生產(chǎn)成本項(xiàng)目核算410103生產(chǎn)成本轉(zhuǎn)出（新增）項(xiàng)目核算三、公司現(xiàn)有的檔案信息 1、部門檔案：編號名 稱部門屬性1銷售部 2采購部 3生產(chǎn)車間 4管理部 職員檔案編號職員姓名所屬部門101張三財(cái)務(wù)部102錢有財(cái)財(cái)務(wù)部201馮麗采

3、購部202李斯奇采購部 301付海濤銷售部302孔俊杰銷售部401梅眉生產(chǎn)車間402錢國軍生產(chǎn)車間2、客戶分類：客戶分類編碼客戶分類名稱01北京地區(qū)02上海地區(qū)3、客戶檔案：客戶編號客戶名稱客戶簡稱所屬分類碼01北京利天實(shí)業(yè)公司利天實(shí)業(yè)0102北京康康股份有限公司康康股份0103上海啟明有限責(zé)任公司上海啟明024、供應(yīng)商分類：供應(yīng)商分類編碼供應(yīng)商分類名稱01北京地區(qū)02天津地區(qū)5、供應(yīng)商檔案：供應(yīng)商編號供應(yīng)商名稱供應(yīng)商簡稱所屬分類碼01北京朝陽科技有限公司朝陽公司0102天津大海實(shí)業(yè)有限公司大海實(shí)業(yè)02 03北京長江運(yùn)輸公司長江運(yùn)輸016、存貨分類存貨類別編碼存貨類別名稱1原材料2產(chǎn)成品3勞務(wù)

4、費(fèi)用7、存貨檔案（0.5分）編碼存貨名稱規(guī)格型號計(jì)量單位稅率存貨屬性102A型機(jī)殼 個(gè)17銷售、外購、生產(chǎn)耗用104滾動輪 個(gè)17銷售、外購、生產(chǎn)耗用105墨盒 個(gè)17銷售、外購、生產(chǎn)耗用201 A型打印機(jī) 臺17自制、銷售301運(yùn)費(fèi) 元7勞務(wù)費(fèi)用8、項(xiàng)目大類： 選擇“使用存貨目錄定義項(xiàng)目”和“成本對象”兩個(gè)項(xiàng)目大類。 （把“產(chǎn)成品”作為成本項(xiàng)目） 9、結(jié)算方式：編碼結(jié)算方式票據(jù)管理標(biāo)志1現(xiàn)金結(jié)算 2轉(zhuǎn)賬支票 10、倉庫檔案：編碼倉庫名稱計(jì)價(jià)方式1原材料庫移動平均3產(chǎn)成品庫移動平均11、收發(fā)類別： 編碼名稱收發(fā)標(biāo)志1入庫收11采購入庫收12產(chǎn)成品入庫收2出庫發(fā)21銷售出庫發(fā)22領(lǐng)用出庫發(fā)221

5、A型打印機(jī)用發(fā) 四、會計(jì)電算化實(shí)務(wù)操作期初余額 現(xiàn)金2000元，銀行存款25000元。應(yīng)收賬款：（1）利天實(shí)業(yè)5850元，是2006年12月5號銷售給利天實(shí)業(yè)A型打印機(jī)10臺，含稅單價(jià)585元，普通發(fā)票號01；（2）康康股份5000元。日期等，具體銷售情況不祥。其它應(yīng)收款:采購部馮麗預(yù)借差旅費(fèi)3000元。預(yù)付賬款：朝陽科技1000元。物資采購貸方金額400元，3月份向朝陽采購的墨盒20個(gè)，單價(jià)20元，尚未收到發(fā)票。原材料中： (1)墨盒5個(gè)，單價(jià)18元；（2）滾動輪4個(gè)，單價(jià)40元；庫存商品中：（1）A型打印機(jī)3臺，單價(jià)300元；固定資產(chǎn)中：生產(chǎn)設(shè)備：機(jī)床2004年7月1日購買，生產(chǎn)車間使用，

6、購買價(jià)格10000元。累計(jì)折舊中：機(jī)床5500元。資產(chǎn)類別折舊方法殘值率使用年限生產(chǎn)設(shè)備平均年限法5%5應(yīng)付賬款（采購業(yè)務(wù)）：（1）大海實(shí)業(yè)1170元，是2007年1月21號向其采購墨盒50公斤，單價(jià)20元。（發(fā)票號01）應(yīng)付工資3000元。實(shí)收資本30000元，本年利潤3185元，利潤分配-未分配利潤9745元。主營業(yè)務(wù)收入累計(jì)發(fā)生10000元，主營業(yè)務(wù)成本累計(jì)發(fā)生5815元，管理費(fèi)用累計(jì)發(fā)生1000。 五、會計(jì)電算化實(shí)務(wù)操作5月份業(yè)務(wù) （1）1日，提取現(xiàn)金5000元。 （2）1日，發(fā)放工資3000元。 （3）3日，財(cái)務(wù)部馮麗出差歸來，報(bào)銷差旅費(fèi)2500元，交回現(xiàn)金500元。 （4）3日，3

7、月份暫估入庫的墨盒收到采購專用發(fā)票（發(fā)票號02），用預(yù)付賬款沖抵本次貨款。 （5）5日，決定本月生成加工A型打印機(jī)6臺。 （6）5日，向大海實(shí)業(yè)采購原材料入庫（A型機(jī)殼6個(gè)，單價(jià)100元，滾動輪2個(gè)，單價(jià)40元，墨盒1個(gè)，單價(jià)20元），并收到采購專用發(fā)票（發(fā)票號03）。同時(shí)現(xiàn)金支付長江運(yùn)輸公司提供的采購運(yùn)費(fèi)200元（發(fā)票號01）。運(yùn)費(fèi)按采購金額分?jǐn)側(cè)氩少彸杀局小?（7）6日，用轉(zhuǎn)賬支付期初購貨款和本次購貨款，共計(jì)1989元。 （8）6日，根據(jù)生產(chǎn)加工單領(lǐng)用原材料。全部領(lǐng)用。材料成本全部歸“A型打印機(jī)”。 （9）6日，本公司工資項(xiàng)目包括基本工資、獎金、交通補(bǔ)助、缺勤扣款。人員類別有管理人員和生成

8、人員。如果是管理人員，基本工資是2000元，其他人員為1500元。本月生產(chǎn)人員梅眉獎金500元，交通補(bǔ)助300，缺勤扣款100元。公司計(jì)算個(gè)人所得稅時(shí)。 進(jìn)行工資分?jǐn)?，分?jǐn)傄罁?jù)為“實(shí)發(fā)合計(jì)”。 （10）6日，本月購買固定資產(chǎn)“電腦”一臺，供貨商“海龍電腦城”，價(jià)款5000元，尚未支付，確認(rèn)為“應(yīng)付賬款-購置固定資產(chǎn)業(yè)務(wù)”。財(cái)務(wù)部門使用。 （11）計(jì)提本月。修改本月折舊額為158.33元，以后都按此計(jì)提。 （12）10日，產(chǎn)成品入庫，進(jìn)行產(chǎn)品成本分配。 （13）13日，管理部門領(lǐng)用墨盒一個(gè)； （14）20日，銷售A型打印機(jī)給自己的老客戶“利天實(shí)業(yè)”4臺，單價(jià)650元，代墊運(yùn)費(fèi)80元。 （15）2

9、2日，收到利天實(shí)業(yè)的轉(zhuǎn)賬支票一張，金額為8900元。與賬上相差銷售零頭72元，不再收回。 （16）23日，銷售給“利天實(shí)業(yè)”的A型打印機(jī)一臺不符合質(zhì)量要求，做退回處理。用轉(zhuǎn)賬支票退回“利天實(shí)業(yè)”1臺A型打印機(jī)的價(jià)稅款。 （17）30日，從朝陽公司采購滾動輪，采購入庫10個(gè)，單價(jià)40元，只收到其中8個(gè)的采購專用發(fā)票。 （18）30日，盤點(diǎn)原材料庫，盤盈滾動輪2個(gè)，單價(jià)38元； （19）31日，憑證出納簽字、審核、記賬，期間損益結(jié)轉(zhuǎn)。 （20）結(jié)賬。六、要求編制5月份的資產(chǎn)負(fù)債表和利潤表。2增加一個(gè)會計(jì)科目，科目編碼為“100210”，科目名稱為“農(nóng)行城西支行”，需記銀行日記賬，無輔助核算類型，無

10、外幣，無數(shù)量單位 操作步驟：基本設(shè)置會計(jì)科目設(shè)置雙擊“資產(chǎn)類”雙擊“銀行存款”點(diǎn)“編輯”“添加下級”右框中輸入“10”粘貼會計(jì)科目名稱“農(nóng)行城西支行”選“銀行日記賬”確定退出。 3新增加一個(gè)項(xiàng)目：“一號科研樓工程”，項(xiàng)目編碼為“996”，助記碼為“KYL” 操作步驟：基本設(shè)置輔助核算設(shè)置項(xiàng)目核算設(shè)置打開編輯點(diǎn)增加同級編碼右邊輸入996粘貼“一號科研樓工程”粘貼助記碼為“KYL”確定退出。（注意一下08年、09年的同類型題目，單位往來等的添加方法與此一致） 4按下列要求修改期初余額：110101股票增加656000元；100202建行寶石支行減少656000元。并進(jìn)行試算平衡，確定期初余額錄入完

11、成。 操作步驟：基本設(shè)置期初余額錄入點(diǎn)操作恢復(fù)期初余額錄入查找在查找框中輸入要查找的代碼在股票的年初余額中輸入656000在建行寶石支行的年初余額中敲回車點(diǎn)修改用1046474減去656000得出390474點(diǎn)確定點(diǎn)上面的期初余額點(diǎn)修改點(diǎn)確定點(diǎn)操作試算平衡點(diǎn)確定確定期初余額錄入完成（這個(gè)十分重要）退出。5收到廈門迎風(fēng)公司不能履行合同的賠款2,400元，填制記賬憑證一張，憑證錄入時(shí)間 2010年05月12日 借：銀行存款工行武林支行 2400 貸：營業(yè)外收入其他收入 2400 操作步驟：“日常賬務(wù)”填制記賬憑證點(diǎn)憑證選新增修改憑證日期為題目中要求的日期摘要處粘貼“收到廈門迎風(fēng)公司不能履行合同的賠

12、款”會計(jì)科目處點(diǎn)三角號選擇雙擊“資產(chǎn)類”雙擊“銀行存款”點(diǎn)工行武林支行確定點(diǎn)擊取消借方輸入或粘貼“2400” 回車至第二行會計(jì)科目點(diǎn)下三角號雙擊損益類雙擊營業(yè)外收入點(diǎn)擊其他收入點(diǎn)擊確定貸方輸入或粘貼“2400”回車保存退出（做憑證先改日期，如果憑證錯(cuò)但沒有保存直接修改就可以了，如果憑證錯(cuò)且已保存，但沒有審核，要把憑證作廢后，再補(bǔ)一張正確的，如果憑證錯(cuò)且已經(jīng)審核，要把錯(cuò)的沖銷后再補(bǔ)一張正確的。） 6收用于設(shè)備維修，購買軸承等各種配件共4,300元，填制記賬憑證一張，憑證錄入時(shí)間 2010年05月12日。 借：管理費(fèi)用大修理 4300 貸：銀行存款建行寶石支行 4300 操作步驟：日常賬務(wù)填制記賬

13、憑證憑證新增修改憑證日期為題目中要求的日期在摘要處粘貼“收用于設(shè)備維修，購買軸承等各種配件”在會計(jì)科目處點(diǎn)擊下三角雙擊損益類雙擊管理費(fèi)用單擊“大修理”確定取消借方輸入或粘貼“4300”回車至第二行會計(jì)科目點(diǎn)下三角號雙擊資產(chǎn)類雙擊“銀行存款”單擊“建行寶石支行”點(diǎn)確定在貸方輸入或粘貼“4300”回車保存退出。 7請審核你自己填制的所有憑證，并進(jìn)行2010年05月份的記賬 操作步驟：系統(tǒng)管理財(cái)務(wù)分工查看權(quán)限系統(tǒng)管理更換操作員在操作員口令處輸入數(shù)字“金主任”點(diǎn)確定日常賬務(wù)點(diǎn)憑證審核點(diǎn)編輯找出你做的憑證，點(diǎn)編輯點(diǎn)全部審核退出，（系統(tǒng)管理更換操作員在操作員口令處輸入胡主管點(diǎn)確定）（這項(xiàng)是可選的，可以全部用金主任做）日常賬務(wù)點(diǎn)憑證記賬選2010年05月點(diǎn)記賬退出。系統(tǒng)管理更換操作員換成自己（這一步很重要） 查看操作員權(quán)限，在系統(tǒng)管理_財(cái)務(wù)分工里面看，做這題一定要有權(quán)限的人，做完一定要換成自己。 8查詢“三欄式明細(xì)賬 5502 管理費(fèi)用”： 2010年1月25日商務(wù)部余艷艷購買辦公用品為_元 操作步驟：賬簿查詢?nèi)龣谑矫骷?xì)賬會計(jì)科目欄目旁的選取按鈕 雙擊損益類雙擊管理