銀行風險控制業(yè)務(wù)操作規(guī)范第一章總則1.1目的與依據(jù)為規(guī)范本行風險控制行為，健全風險管理體系，提升風險抵御能力，保障本行資產(chǎn)安全、穩(wěn)健運營和可持續(xù)發(fā)展，依據(jù)國家相關(guān)法律法規(guī)、監(jiān)管要求及本行章程，特制定本規(guī)范。本規(guī)范旨在明確各業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)的風險控制點、操作流程及管理責任，確保風險控制貫穿于業(yè)務(wù)全生命周期。1.2適用范圍本規(guī)范適用于本行所有部門、分支機構(gòu)及全體員工在開展各項業(yè)務(wù)活動中的風險控制操作。涵蓋信貸業(yè)務(wù)、資金業(yè)務(wù)、中間業(yè)務(wù)、零售業(yè)務(wù)等主要業(yè)務(wù)領(lǐng)域，以及與業(yè)務(wù)運營相關(guān)的風險管理、內(nèi)部控制、合規(guī)管理等活動。1.3基本原則風險控制業(yè)務(wù)操作應(yīng)遵循以下基本原則：全面性原則：風險控制覆蓋所有業(yè)務(wù)品種、所有業(yè)務(wù)流程、所有部門崗位及所有員工。審慎性原則：以審慎經(jīng)營為出發(fā)點，對風險進行充分識別、準確評估和有效控制。制衡性原則：建立健全崗位分離、權(quán)責分明、相互制約的內(nèi)控機制。獨立性原則：風險管理部門及崗位應(yīng)保持相對獨立性，確保風險判斷和控制措施的客觀性。及時性原則：對風險事件和風險信號應(yīng)快速反應(yīng)、及時處置，減少損失。持續(xù)性原則：風險控制是一個動態(tài)過程，應(yīng)根據(jù)內(nèi)外部環(huán)境變化持續(xù)優(yōu)化和完善。第二章組織架構(gòu)與職責分工2.1風險管理組織架構(gòu)本行建立由董事會、高級管理層、風險管理委員會、風險管理部門、各業(yè)務(wù)部門及分支機構(gòu)組成的多層次風險管理組織架構(gòu)。董事會對全行風險管理負最終責任，高級管理層負責組織實施風險管理戰(zhàn)略和政策，風險管理委員會作為議事機構(gòu)提供決策支持，風險管理部門為風險控制的專職管理部門，各業(yè)務(wù)部門及分支機構(gòu)是風險控制的第一道防線，承擔直接風險管理責任。2.2各部門主要職責風險管理部門：牽頭制定和修訂風險管理制度與流程，組織風險識別、評估和計量，監(jiān)測風險限額執(zhí)行情況，開展風險預警和報告，提供風險管理專業(yè)支持與培訓。業(yè)務(wù)部門：在業(yè)務(wù)開展過程中主動識別、評估和控制本部門業(yè)務(wù)風險，執(zhí)行各項風險控制措施，落實風險管理要求，及時報告風險事件。內(nèi)控合規(guī)部門：負責對風險控制制度的合規(guī)性進行審查，開展內(nèi)控檢查與評價，監(jiān)督風險控制措施的落實情況。審計部門：對風險管理及內(nèi)部控制的有效性進行獨立審計和監(jiān)督評價。信息技術(shù)部門：為風險控制提供必要的系統(tǒng)支持和數(shù)據(jù)保障，確保信息系統(tǒng)安全穩(wěn)定運行。第三章風險控制業(yè)務(wù)操作流程3.1信用風險管理3.1.1客戶準入與評級業(yè)務(wù)部門在受理客戶授信申請時，應(yīng)嚴格按照本行客戶準入標準進行初步審查，收集客戶基本信息、財務(wù)狀況、經(jīng)營情況等資料。風險管理部門負責指導和監(jiān)督客戶信用評級工作，采用定性與定量相結(jié)合的方法，對客戶違約風險進行評估，確定信用等級。評級結(jié)果作為授信審批、額度核定的重要依據(jù)。3.1.2授信審批與額度管理授信審批應(yīng)遵循“審貸分離、分級審批”原則。業(yè)務(wù)部門根據(jù)客戶需求和評級結(jié)果提出授信方案，風險管理部門對授信風險進行獨立評估，按審批權(quán)限報相應(yīng)層級審批機構(gòu)審批。獲批后，應(yīng)明確授信額度、期限、用途、利率及擔保方式等要素，并嚴格執(zhí)行額度管理，防止超額授信。3.1.3貸（投）前調(diào)查與審查貸（投）前調(diào)查是風險控制的關(guān)鍵環(huán)節(jié)。業(yè)務(wù)人員須實地走訪客戶，核實客戶信息真實性，分析其償債能力、還款意愿及項目可行性。調(diào)查內(nèi)容應(yīng)形成書面報告，連同相關(guān)資料提交審查。審查人員對調(diào)查資料的完整性、合規(guī)性及風險點進行審慎審查，提出明確審查意見。3.1.4貸（投）中監(jiān)控與管理在業(yè)務(wù)存續(xù)期間，業(yè)務(wù)部門應(yīng)密切關(guān)注客戶經(jīng)營狀況、財務(wù)狀況及擔保物價值變化，定期進行貸（投）后檢查。風險管理部門通過風險監(jiān)測系統(tǒng)對資產(chǎn)質(zhì)量、風險指標進行跟蹤分析，對發(fā)現(xiàn)的風險預警信號及時通報業(yè)務(wù)部門，并督促其采取應(yīng)對措施。3.1.5貸（投）后管理與回收建立健全貸（投）后管理制度，明確管理職責和頻率。對正常類客戶進行常規(guī)管理；對關(guān)注類客戶加強風險預警和跟蹤；對不良類資產(chǎn)，應(yīng)制定清收處置方案，采取催收、重組、訴訟等多種手段積極清收，最大限度減少損失。3.2市場風險管理3.2.1風險識別與計量密切關(guān)注利率、匯率、股票價格及商品價格等市場因素變化，識別其對銀行表內(nèi)外資產(chǎn)負債價值及盈利能力的潛在影響。運用敏感性分析、情景分析、風險價值（VaR）等方法對市場風險進行計量和評估。3.2.2限額管理與對沖根據(jù)本行風險承受能力和經(jīng)營戰(zhàn)略，設(shè)定市場風險限額，包括交易限額、風險限額、止損限額等。對超出限額的交易活動應(yīng)及時預警并采取糾正措施。必要時，可運用金融衍生工具等手段進行風險對沖，降低市場波動帶來的不利影響。3.2.3日常監(jiān)控與報告建立市場風險日常監(jiān)測機制，實時監(jiān)控市場風險指標和限額執(zhí)行情況。定期編制市場風險報告，向高級管理層和風險管理委員會匯報市場風險狀況、限額遵守情況及應(yīng)對策略。3.3操作風險管理3.3.1風險點識別與梳理系統(tǒng)梳理各業(yè)務(wù)流程和管理環(huán)節(jié)，識別潛在的操作風險點，包括內(nèi)部流程缺陷、人員因素、系統(tǒng)故障、外部事件等。建立操作風險事件庫和風險清單，并動態(tài)更新。3.3.2控制措施制定與執(zhí)行針對識別出的操作風險點，制定相應(yīng)的控制措施，如完善業(yè)務(wù)流程、明確崗位職責、加強授權(quán)審批、強化系統(tǒng)控制、規(guī)范操作行為等。確保各項控制措施得到有效執(zhí)行，定期檢查執(zhí)行效果。3.3.3應(yīng)急預案與演練對可能發(fā)生的重大操作風險事件，如系統(tǒng)癱瘓、重大詐騙、自然災害等，制定應(yīng)急預案，明確應(yīng)急處置流程、責任部門和人員、資源保障等。定期組織應(yīng)急演練，提升應(yīng)急響應(yīng)能力。3.3.4損失數(shù)據(jù)收集與分析建立操作風險損失數(shù)據(jù)收集機制，及時、準確收集操作風險事件造成的損失信息。對損失數(shù)據(jù)進行分析，查找風險根源，優(yōu)化風險控制措施，提升操作風險管理水平。3.4合規(guī)風險管理3.4.1合規(guī)審查與制度建設(shè)確保各項業(yè)務(wù)活動符合法律法規(guī)、監(jiān)管規(guī)定及本行內(nèi)部規(guī)章制度。在新產(chǎn)品、新業(yè)務(wù)上線前進行合規(guī)審查，評估其合規(guī)風險。定期對內(nèi)部規(guī)章制度進行梳理和更新，確保制度的時效性和適用性。3.4.2合規(guī)培訓與文化建設(shè)加強合規(guī)培訓，提高全體員工的合規(guī)意識和風險防范能力。培育“合規(guī)創(chuàng)造價值”的企業(yè)文化，營造全員主動合規(guī)、自覺抵制違規(guī)的良好氛圍。3.4.3合規(guī)檢查與整改定期開展合規(guī)檢查，對發(fā)現(xiàn)的合規(guī)風險隱患和違規(guī)行為，及時下發(fā)整改通知，督促責任部門限期整改。對違規(guī)行為按照規(guī)定進行問責。3.5流動性風險管理密切監(jiān)控本行流動性狀況，包括資產(chǎn)負債期限結(jié)構(gòu)、現(xiàn)金流狀況、融資能力等。建立流動性風險限額體系，制定流動性應(yīng)急計劃，確保在正常和壓力情況下均能滿足合理的流動性需求，避免出現(xiàn)流動性危機。第四章風險控制工具與方法4.1風險識別工具運用現(xiàn)場檢查、非現(xiàn)場監(jiān)測、問卷調(diào)查、流程分析、專家訪談、歷史數(shù)據(jù)分析等多種工具和方法，全面、系統(tǒng)地識別各類風險。4.2風險計量模型根據(jù)不同風險類型特點，選擇適當?shù)娘L險計量模型和技術(shù)。模型的開發(fā)、驗證、使用和維護應(yīng)遵循嚴格的管理流程，確保模型的合理性、準確性和穩(wěn)健性。4.3風險監(jiān)測與預警建立健全風險監(jiān)測指標體系，通過風險管理信息系統(tǒng)對風險指標進行持續(xù)監(jiān)測。設(shè)置預警閾值，對達到或超出預警閾值的風險信號及時發(fā)出預警，并啟動相應(yīng)的應(yīng)對預案。4.4風險報告建立規(guī)范的風險報告制度，明確報告路徑、頻率、內(nèi)容和格式。風險報告應(yīng)真實、準確、及時、完整地反映本行風險狀況，為管理層決策提供依據(jù)。報告類型包括定期報告、臨時報告和專題報告等。第五章內(nèi)部控制與審計監(jiān)督5.1內(nèi)部控制強化內(nèi)部控制在風險控制中的基礎(chǔ)作用，堅持不相容崗位分離、授權(quán)審批控制、會計系統(tǒng)控制、財產(chǎn)保護控制、預算控制、運營分析控制和績效考評控制等原則。確保各項業(yè)務(wù)活動均在有效的內(nèi)部控制約束下進行。5.2內(nèi)部審計內(nèi)部審計部門應(yīng)獨立于業(yè)務(wù)經(jīng)營部門和風險管理部門，對本行風險控制體系的健全性、有效性進行審計監(jiān)督。審計結(jié)果應(yīng)直接向董事會或其下設(shè)的審計委員會報告。對審計發(fā)現(xiàn)的問題，相關(guān)部門應(yīng)及時整改，并將整改情況反饋給內(nèi)部審計部門。5.3責任追究對于違反本規(guī)范及其他風險管理規(guī)章制度，導致風險事件發(fā)生或造成損失的，應(yīng)按照本行相關(guān)規(guī)定對責任人進行嚴肅追究，包括經(jīng)濟處罰、紀律處分等；涉嫌違法犯罪的，移交司法機關(guān)處理。第六章風險文化建設(shè)與人員管理6.1風險文化培育將風險文化建設(shè)融入企業(yè)文化建設(shè)全過程，通過宣傳教育、案例警示、考核激勵等多種方式，使“風險無處不在、風險就在身邊、嚴格防控風險、人人有責”的理念深入人心，引導員工樹立正確的風險觀和價值觀。6.2人員資質(zhì)與培訓從事風險管理和業(yè)務(wù)操作的人員應(yīng)具備相應(yīng)的專業(yè)知識、技能和職業(yè)道德。建立常態(tài)化的培訓機制，定期組織風險控制業(yè)務(wù)知識、法律法規(guī)、操作技能等方面的培訓，不斷提升員工的風險素養(yǎng)和履職能力。6.3績效考核與激勵在績效考核體系中充分體現(xiàn)風險控制要求，將風險控制目標完成情況、合規(guī)經(jīng)營情況等作為重要考核指標。對在風險控制工作中表現(xiàn)突出、有效防范和化解重大風險的單位和個人給予