2024年證券從業(yè)考試《發(fā)行與承銷》沖刺試題

一、單項選擇題

1.證券公司承銷政府債券的，應當依據(jù)擔當包銷義務的承銷金額的（）計算風險打算。

A.10%

B.5%

C.2%

D.1%

2.股東大會確定修改章程必需經(jīng)出席股東大會會議的股東所持表決權的（）以上通過。

A.2/3

B.1/3

C.1/2

D.1/5

3.股東大會作出特殊決議，應當由出席會議的股東所持表決權的（）以上通過。

A.1/2

B.1/3

C.273

D.1/4

4.清算組應當在成立之口起10口內(nèi)通知債權人，并于（）口內(nèi)在報紙上公告。

A.30

B.40

C.50

D.60

5.公司因（）綠山解散的，應當在解散事山出現(xiàn)之日起5日內(nèi)成立清算組，起先清算。

A.股東大會決議解散

B.因公司合并或分立須要解散

C.依法被吊銷執(zhí)照、責令關閉或被撤銷

D.當公司經(jīng)營管理發(fā)生嚴峻困淮，接著存續(xù)會使股東利益受到重大損失，通過其他途徑不能解決的，持有公司全部

股東表決權5%以上的股東，可以懇求人民法院解散公司

6.招股說明書摘要的下列說法中，錯誤的是（

A.招股說明書摘要是對招股說明書內(nèi)容的概括8無需包括招股說或書全文各部分的主要內(nèi)容

C.招股說明書摘要應盡量避開采納圖表等形式

D.招股說明書摘要內(nèi)容必需忠實于招股說明書全文

7.每次參與發(fā)審委會議的發(fā)審委委員為（）名。

A.3

B.5

C.7

D.11

8.發(fā)行費用不包括（）。

A.承銷費用

B.評估費用

C.財務顧問費

D.保薦費用

9.管近層探討與分析（）財務因素，（）非財務因素。

A.包括不包括

B.不包括不包括

C.不包括包括

D.包括包括

10.發(fā)行人的重大會計政策或會計估計與可比上市公司存在較大差異，或者按規(guī)定將要進行變更的，應分析重大會計

政策或會計估計的差異或變更對公司（）產(chǎn)生的影響。

A.資產(chǎn)

B.負債

C.利潤

D.主營業(yè)務收入

H.當發(fā)行人披露基于盈利預料的發(fā)行市盈率時，每股收益的計算方法是（）o

A.按發(fā)行前一年經(jīng)會計師事務所審核的、扣除非常常性損益后的凈利潤預料數(shù)除以發(fā)行后總股本計算

B.按發(fā)行當年經(jīng)會計師事務所審核的、扣除非常常性損益前后孰低的凈利潤預料數(shù)除以發(fā)行后總股本計算

C.按發(fā)行前一年經(jīng)會計師事務所審核的、扣除非常常性損益前后孰低的凈利澗預料數(shù)除以發(fā)行后總股本計算

D.按發(fā)行當年經(jīng)會計師事務所目核的、扣除非常常性損益后的凈利潤預料數(shù)除以發(fā)行后總股本計算

IT股東大會就發(fā)行證券事項作出決議,必需經(jīng)出席會議的股東所持表決權的（）以上通過八

A.1/3

B.1/2

C.2/3

D.3/4

13.關于增發(fā)及上市業(yè)務操作流程，下列不屬于發(fā)行階段生承銷商和發(fā)行人應提交的材料的是（）。

A.中國證監(jiān)會的核準文件

B.經(jīng)中國證監(jiān)會審核的全部發(fā)行申報材料

C.上市報告書

D.發(fā)行的預料時間支配

14.轉換價值是可轉換公司債券實際轉換時按轉換成一般股的市.場價格計算的理論價值?？赊D換公司債券

有肯定的轉換期限，在不同時點上，股票價格（）,轉換價值（）。

A.相同相同

B.相同不同

C.不同相同

D.不同不同

15.對于持有者而言，由于可轉換公司債券的持有者可以依據(jù)債券上約定的轉股價格在轉股期內(nèi)行使轉股權利，這事

實上相當于以轉股價格為期權執(zhí)行價格的（）0

A.歐式買權

B.美式買權

C.美式賣權

D.歐式賣權

16.可交換公司債券是（）發(fā)行的公司債券。

A.上市公司

B.上市公司的股東

C.上市公司的債權人

D.上市公司的股東或上市公司的債權人

17.在場內(nèi)掛牌分銷的程序中，投資者在買入債券時，（）繳納傭金，證券交易所（）向代理機構收取買賣國

債的經(jīng)手費用。

A.須要須要

B.須要不須要

C.不須要須要

D.不須要不須要

18.短期融資券是指企業(yè)依照本方法規(guī)定的條件和程序在銀行間債券市場發(fā)行和交易，約定在肯定期限內(nèi)還本付息，

最長期限不超過（）天的有價證券。

A.90

B.150

C.240

D.365

19.在證券公司債券的條款設計要求中，發(fā)行人應當為債券持有人聘請債權代理人，以下不能成為債權代理人的是

（）□

A.基金管理公司

B.信托投資公司

C.證券公司

D.會計師事務所

20.卜.列所述不屬于在境內(nèi)上市外資股的發(fā)行打算中盡職調(diào)查的主要作用的是（）。

A.使中介機構增加對企業(yè)的了解，以便發(fā)覺問題

B.杜絕違規(guī)操作的存在

C.使中介機構駕馭有關企業(yè)的第一手資料?，真實地寫出招股說明書和其他相關材料

D.盡職調(diào)在要求中介機構必需真正盡到自己的貢任，充分核實企業(yè)供應的材料，削減工作中的失誤，同時免除因調(diào)

菅不充分而可能導致的貨任追究21.特定對象以資產(chǎn)認購而取得的上巾公司股份，自股份發(fā)行結束之日起（）個月內(nèi)

不得轉讓。當特定對象為上市公司控股股東、實際限制人或者其限制的關聯(lián)人時，（）個月內(nèi)不得轉讓。

A.1236

B.1224

C.918

D.924

22.（）是指具有法人資格的非金融企業(yè)在銀行間債券市場依據(jù)支配分期發(fā)行的，約定在肯定期限還本付息的債務

融資工具。

A.銀行票據(jù)

B.商業(yè)票據(jù)

C.中期票據(jù)

D.短期票據(jù)

23.記賬或國債承銷團成員總數(shù)不能超過（）家。

A.40

B.50

C.60

D.70

24.證券公司投資銀行業(yè)務風險限制與投資銀行業(yè)務運作應適當分別，客戶回訪應主要由（）完成。

A.業(yè)務運作部門

B.投資銀行風險（質量）限制部門

C.財務管理部門

D.業(yè)務管理部門

25.股份有限公司的創(chuàng)立大會必需有代表股份總數(shù)（）的發(fā)起人、認股人出席才能實行。

A.過半數(shù)

B.2/3以上

C.3/4以上

D.80%以上

26.股份有限公司修改公司章程.必需經(jīng)出席（）的股東所持表決權的（）以上通過。

A.董事會1/2

B.股東大會1/2

C.董事會2/3

D.股東大會2/3

27.依據(jù)《公司法》的相關規(guī)定.下列不屬于發(fā)起人義務的是（）o

A.發(fā)起人持有的本公司股份，自公司成立之日起2年內(nèi)不得轉讓

B.公司不能成立時，對認股人已繳納的股款，負返還本息的連帶責任

C.公司不能成立時，對設立行為所產(chǎn)牛?的債務和費用負連帶責任

D.在公司設立過程中，因發(fā)起人的過失致使公司利益受到損害的，應對公司擔當賠償責任

28.目前我國股份有限公司資本誦定實行（）原則。

A.實際資本制

B.法定資本制

C.授權資本制

D.折中資本制

29.公司董事、監(jiān)事、高級管理人員應當向公司申報所持有的本公司的股份及其變動狀況，在任職期間每年轉讓的股

份不得超過其所持有本公司股份總數(shù)的（）。

A.25%

B.20%

C.15%

D.10%

30.董事會會議應由（）以上的董事出席方可實行：董事會作出決議，必需經(jīng)過全體董事（）通過。

A.1/22/3

B.2/31/2

C.2/3過半數(shù)

D.過半數(shù)過半數(shù)

31.上市公司在每一會計年度結束之日起（）個月內(nèi)向中國證監(jiān)會和證券交易所報送年度財務會計報告，在每一會計年

度前6個月結束之日起（）個月內(nèi)向中國證監(jiān)會派出機構和證券交易所報送半年度財務會計報告。

A.33

B.32

C.42

D.43

32.關于汲取合并，下列說法中.正確的是（）。

A.一個公司汲取其他公司為汲取合并，被汲取的公司解散

B.一個公司汲取其他公司為汲取合并，汲取公司解散

C.一個公司汲取其他公司為汲取合并，合井后都不解散

D.一個公司汲取其他公司為汲取合并，合并后各自解散

33.股份有限公司因解散成立清并組，清算組在清算期間行使的職權不包括（）o

A.優(yōu)先清償債權人

B.清理公司財產(chǎn)

C.通知公告?zhèn)鶛嗳?/p>

D.清理債權債務清算組

34.在審計委員會、提名委員會,薪酬與考核委員會中，（）應占多數(shù)，并擔當召集人。

A.執(zhí)行董事

B.非執(zhí)行董事

C.獨立螢事

D.公司高級管理人員

35.某會計師事務所對某上市公司進行審計時，測定該公司的固有風險為20%、限制風險為40%、檢查風險為20%,

則對該公司的審計風險為（）。

A.40%

B.20%

C.8%

D.1.6%

36.經(jīng)核準或備案的資產(chǎn)評估結果運用有效期為自評估基準口起（）。

A.半年

B.1年

C.2年

D.3年

37.招股說明書的有效期為（）個月，自中國證監(jiān)會核準發(fā)行申請前招股說明書最終一次簽署之日起計算。

A.4

B.5

C.6

D.7

38.招股說明書中引用的財務報表在其最近1期截止日后（）個月內(nèi)有效。

A.4

B.5

C.6

D.7

39.派出機構應于（）個工作日內(nèi)對輔導機構提交的備案材料的齊備性進行審查。

A.8

B.9

C.10

D.II

40.輔導工作結束至保薦人舉薦期間發(fā)生（）以上董事、監(jiān)事、高級管理人員變更.須要重新輔導.

A.1/2

B.1/3

C.1/4

D.t/541.下列關于內(nèi)部融資優(yōu)點的說法中，不正確的是（）。

A.自主性

B.無限性

C.低成本性

D.低風險性

42.股票的發(fā)行價格不得低于（）。

A.每股收益

B.市場最高價

C.零面金額

D.每股凈收益

43.主承銷商應當在超額配售選擇權行使完成后的（）個工作日內(nèi)通知相關銀行，將應付給發(fā)行人的資金（如有）

支付給發(fā)行人。

A.3

B.4

C.5

D.6

44.在包銷數(shù)額內(nèi)的新股發(fā)行完成后，發(fā)行人應當發(fā)布股份變動公白。在實施超額配售選擇權所涉及的股票發(fā)行驗資

工作完成后的（）個工作日內(nèi)，發(fā)行人應當再次發(fā)布股份變動公告。

A.3/3.4

C.5

D.6

45.申購日后的（）,發(fā)行人和主承銷商公布中簽結果，中國結和上海分公司對未中簽部分的申購款予以解凍，如

發(fā)行價格低于價格區(qū)間上限，差價部分退還給投資者。新股認購款集中由中國結算上海分公司劃付給主承銷商。

A.T+2

B.T+3

C.T+4

D.T+5

46.股利安排政策方面，發(fā)行人應披露（）。

A.最近1年股利安排政策，實際股利安排狀況以及發(fā)行后的股利安排政策

B.實際股利安排狀況

C.發(fā)行后的般利安排政策

D.最近3年股利安排政策、實際股利安排狀況以及發(fā)行后的股利安排政策

47.發(fā)行人應披露董事、監(jiān)事、高級管理人員及核心技術人員最近（）年從發(fā)行人及其關聯(lián)企業(yè)領取收入的狀況，

以及所享受的其他待遇和退休金支配等。

A.半

B.1

C.2

D.3

48.財務報表被出具（）的.發(fā)行人應全文披露審計報告正文以及董事會、監(jiān)事會及注冊會計師對強調(diào)事項段的

具體說明。

A.帶強調(diào)事項段的有保留審計看法

B.有保留審計意

C.帶強調(diào)事項段的無保留審計看法

D.帶說明事項段的有保留審計看法

49.發(fā)行人應披露持有（）U上股份的主要股東以及作為股東的董事、監(jiān)事、高級管理人員作出的重要承諾及其

履行狀況。

A.5%

B.15%

C.20%

D.25%

50.持續(xù)督導的期間自（）起計算。

A.證券上市之日

B.招股說明書或招股意向書刊登后

C.發(fā)審會后

D.提交發(fā)行申請文件后

51.保薦人應當自持續(xù)督導工作結束后（）個工作日內(nèi)向中國證監(jiān)會、證券交易所報送《保薦總結報告書譏

A.5

B.10

C.15

D.20

52.如發(fā)生重大事項后，擬發(fā)行公司仍符合發(fā)行上市條件的，擬發(fā)行公司應在報告中國證監(jiān)會后第（）日刊登補

充公告。

A.1

B.2

C.3

D.4

53.發(fā)審委會議對上市公司公開發(fā)行股票申請表決時，同意票數(shù)未達到（）票為未通過。

A.3

B.5

C.7

D.9

54.公開募集證券說明書自最終簽署之日起（）個月內(nèi)有效。

A.5

B.6

C.7

D.8

55.所謂的內(nèi)核是指保薦人（主承銷商）的內(nèi)核小組對擬向（）報送的發(fā)行申請材料進行核查，確保證券發(fā)行不存

在重大法律和政策障礙以及發(fā)行申請材料具有較高質量的行為。

A.證監(jiān)會

B.保薦人

C.證券業(yè)協(xié)會

D.投資銀行

56.可轉換債券按面值發(fā)行，每張面值為100元，最小交易單位為面值（）元。

A.500

B.1000

C.5000

D.10000

57.可轉債的利率（）。

A.經(jīng)中國人民銀行核準

B.經(jīng)中國證監(jiān)會核準

C.由發(fā)行人確定

D.由發(fā)行人與主承銷商商定

58.公開發(fā)行可轉換公司債券應當供應擔保，但最近一期期未經(jīng)審計的凈資產(chǎn)不低于人民幣（）億元的公司除外。

A.10

B.15

C.20

D.35

59.在傳統(tǒng)的行政安排和承購包消的發(fā)行方式下，國債按規(guī)定以（）出售，不存在承銷商確定銷售價格的問題。

A.折價

B.溢價

C.面值

D.固定價格

60.（）方式是山發(fā)行人和承銷商簽訂承購包銷合同，合同中的有關條款是通過雙方協(xié)商確定的。

A.代銷

B.承購包銷

C.配售

D.行政安排二、多項選擇題

1.股份有限公司的設立可以實行的設立方式包括（）,

A.發(fā)起設立

B.向特定對象募集設立

C.公開募集設立

D.社會募集設立

2.下列關于股份的設置的原則說法中，正確的有（）.

A.可訂立書面或口頭協(xié)定

B.出質后不得轉讓

C.但經(jīng)出質人和質權人同意的可轉讓

D.公司可接受本公司的股票作為質押權的標的

3.董事違反上述（）規(guī)定所得收入應當歸公司全部。

A.不得挪用公司資金

B.不得擅自披露公司隱私

C.不得接受他人與公司交易的傭金,歸為己有

D.不得利用職務收受賄賂或其他非法收入

4.股份有限公司以超過股票票面金額的發(fā)行價格發(fā)行股份所得價款不行以列入公司的有（）o

A.資本公積金

B.留存收益

C.未安排利潤

D.隨意公積金

5.公開發(fā)行證券的，報備承銷總結報告并供應的文件有（）.

A.募集說明書單行本

B.承銷協(xié)議及承銷團協(xié)議

C.律師鑒證看法

D.會計師事務所驗資報告

6.下列關于信息披露的事務管理的說法中，正確的是（）?

A.上市公司信息披露事務管理制度應當經(jīng)股東大會審議通過，報注冊地證監(jiān)局和證券交易所備案

B.上市公司在履行信息披露義務時，應當指派董事會秘書、證券事務代表或者代行董事會秘書職責的人員負責與交

易所聯(lián)系，辦理信息披露與股權管理事務

C.中國證監(jiān)會依法對信息披露文件及公告的狀況、信息披露事務管理活動進行監(jiān)督，對上市公司控股股東、實際限

制人和信息披露義務人的行為進行監(jiān)督

D.信息披露義務人未在規(guī)定期限內(nèi)履行信息披露義務，或者所披露的信息有虛假記載、誤導性陳述或者重大遺漏的，

中國證監(jiān)會依據(jù)《證券法》第一百九十三條予以懲罰

7.卜列關于盈利預料的披露說法中，錯誤的是（）。

A.發(fā)行人披露盈利預料報告的，應聲明：''本公司盈利預料報告是管理層在最佳估計假設的基礎上編制的，但所依據(jù)

的各種假設具有不確定性，投資者進行投資決策時應謹慎運用”。

B.發(fā)行人披露的盈利預料報告應包括盈利預料表及其說明

C.盈利預料表的格式應與資產(chǎn)負債表一樣

D.須要編制合并財務報表的發(fā)行人，只需編制合并盈利預料表

8.上市公告書不必加蓋（）的公章。

A.董事

B.監(jiān)事

C.高級管理人員

D.發(fā)行人

9.下列有關申請文件的形式要求的說法中，正確的是（）。

A.發(fā)行人和保薦人報送發(fā)行申請文件，初次應提交原件1份，復印件2份

B.納入發(fā)行申請文件原件的文件，均應為原始文本。發(fā)行人不能供應有關文件的原始文本的，應由發(fā)行人律師供應

鑒證看法，或由出文單位蓋章，以保證與原始文件一樣

C.發(fā)行申請文件的紙張應采納幅面為標準A.4紙張規(guī)格，且單面印刷

D.申請文件的封面和側向應標明“XXX公司配股/增發(fā)/可轉換公司債券/分別交易的可轉換公司債券申請文件”字

樣

10.下列關于定價增發(fā)操作流程的說法中，正確的是（）.

A.T-2日，招股意向書摘要、網(wǎng)上網(wǎng)下發(fā)行公告、網(wǎng)上路演公告見

B.T-I口，進行網(wǎng)上路演。假如向原股東進行配售，T-1口為股權登記口

C.T日，網(wǎng)上網(wǎng)下申購日

D.T+1口，主承銷商聯(lián)系會計師事務所進行網(wǎng)下申購定金驗資

11.關于上市公司增發(fā)股票的信息披露，當實行網(wǎng)下、網(wǎng)上同時定價發(fā)行方式時，須要披露的文件有（

A.T-4日，刊登招股意向書及網(wǎng)上、網(wǎng)下發(fā)行公告、網(wǎng)上路演公告

B.T-2日，招股意向書摘耍、網(wǎng)上網(wǎng)卜發(fā)行公告、網(wǎng)上路演公告見強

C.T日，刊登公開增發(fā)提示性公告

D.T+3日，刊登網(wǎng)卜發(fā)行結果公告

12.下列關于可轉換公司債券價埔的說法中，正確的是（

A.可轉換公司債券實質上是一種由一般債權和股票期權兩個基本工具構成的復合融資工具，因此可轉換公司債券的

價值可以近似地看作是一般債券與股票期權的組合體

B.由于可轉換公司債券的持有者可以依據(jù)債券上約定的轉股價格在轉股期內(nèi)行使轉股權利，這事實上相當于以轉股

價格為期權執(zhí)行價格的美式買權，一旦市場價格高于期權執(zhí)行價格，債券持有者就可以行使美式買權，從而獲利

C.贖回條款相當于債券持有人在購買可轉換公司債券時就無條件出售給發(fā)行人的張美式買權

D.回售條款相當于債券持有人同時擁有發(fā)行人出售的1張美式賣權

13.下列關于銀行間債券市場發(fā)行國債的分銷說法中，正確的是（）。

A.在債券分銷期間，承銷人應依據(jù)債券發(fā)行方法的規(guī)定辦理債券分銷手續(xù)，并與分銷認購人簽訂分銷認購協(xié)議。分

銷認購人應是全國銀行間債券市場參與者，并已在國債登記結算公司開立債券托管賬戶

B.由承銷人依據(jù)。分銷認購人簽訂協(xié)議所確定的分銷價格和數(shù)量，填制債券發(fā)行分銷過戶指令一覽表，加蓋預留印

章、填寫分銷密押后傳真至國債登記結算公司，同時將原件寄至國債登記結算公司

C.國債登記結算公司利用中心債券簿記系統(tǒng)中的交易過戶功能，辦理承銷商與分銷認購人之間的分銷債券過戶

D.在發(fā)行過程中，承銷人的分銷總額以其承銷總額為限。如發(fā)生超賣，國債登記結算公司將不予辦理過戶，并書面

報中國人民銀行和發(fā)行人

14.依據(jù)《公司債券發(fā)行試點方法》其次十七條規(guī)定，下列屬于應當召開債券持有人會議狀況的是（）。

A.擬變更債券募集說明書的約定

B.擬變更債券受托管理人

C.公司不能按期支付本息

D.公司減資、合并、分立、解散或者申請破產(chǎn)

15.下列關于信貸資產(chǎn)證券化業(yè)務的參與者的說法中，正確的是（）。

A.特定目的信托受托機構是指在信貸資產(chǎn)證券化過程中，因承諾信托而負責管理特定目的信托財產(chǎn)并發(fā)行資產(chǎn)支持

證券的機構

B.銀行業(yè)金融機構作為信貸資產(chǎn)證券化發(fā)起機構，通過設立特定目的信托轉讓信貸資產(chǎn)，最近3年內(nèi)應沒有從事信

貸資產(chǎn)證券化業(yè)務的不良記錄

C.發(fā)起機構應在全國性媒體上發(fā)布公告，把通過設立特定目的信托轉讓信貸資產(chǎn)的事項告知相關權利人。

D.發(fā)起機構應當確保受托機構在資產(chǎn)支持證券發(fā)行說明書的顯著位置提示投資機構：資產(chǎn)支持證券代表發(fā)起機構的

負債，資產(chǎn)支持證券投資機構的追索權僅限于信托財產(chǎn)。

16.下列關于國際開發(fā)機構申請在中國境內(nèi)發(fā)行人民幣債券應具備的條件中，不正確的是（）?

A.財務穩(wěn)健，資信良好，經(jīng)在中國境內(nèi)注冊且具備人民幣債券評級實力的評級公司評級，人民幣債券信月級別為A.級

以上

B.所募集資金用于向中國境內(nèi)的建設項目供應短期貸款，不得供應股本資金

C.投資項目符合中國國家產(chǎn)業(yè)政策、利用外資政策和固定資產(chǎn)投資管理規(guī)定

D.主權外債項目應列入相關國外貸款規(guī)劃

17.卜?列屬于中國證監(jiān)會關于企業(yè)中請境外上市要求的是（）。

A.符合我國有關境外上市的法律、法規(guī)和規(guī)則

B.籌資用途符合國家產(chǎn)業(yè)政策、利用外資政策及國家有關固定資產(chǎn)投資立項的規(guī)定

C.有增長潛力，按合理預期市盈率計算，籌資額不少于5000萬美元

D.上巾后分紅派息有牢罪的外匯來源，符合國家外匯管理的有關規(guī)定

18.下列關于國際推介的說法中.正確的是（）。

A.國際推介的目的是查明長期投資者的需求狀況，保證布點銷侑

B.國際推介的目的是利用銷售支配，形成投資者之間的競爭

C.國際推介的對象主要是個人投資者和機構投資者

D.國際推介的內(nèi)容包括散發(fā)或送達配售信息備忘錄和招股文件、發(fā)行人及相關專業(yè)機構的宣講推介

19.我國《公司法》關于設立股分有限公司的條件包括（）o

A.發(fā)起人符合法定人數(shù)

B.發(fā)起人認繳和社會公開募集的股本達到法定資本最低限額

C.發(fā)起人制定公司章程

D.有固定的生產(chǎn)經(jīng)營場所

20.不宜作為股份有限公司的發(fā)起人的是（）。

A.工會

B.自然人

C.國家撥款的高校

D.法人

21.股份有限公司削減資本的公式主要有（

A.削減股份數(shù)額

B.削減每股面值

C.同時削減股份數(shù)額和每股面值

D.增加股份數(shù)額

22.關于股份含義卜.列說法中，正確的是（

A.股份是股份有限公司資本的構成成分

B.股份代表了股東的權利與義務

C.可以通過資產(chǎn)評估的形式表現(xiàn)其價值

D.可以通過股票價格的形式表現(xiàn)其價值

23.下列各項中，屬于股東大會職權的是（

A.制定公司的利潤安排方案和彌補3損方案

B.選舉和更換董事，確定有關蚩事的酬勞事項

C.修改公司章程

D.審議代表公司發(fā)行在外有表決權股份總數(shù)的10%以上的股東的提案

24.董事會有聘任或者解聘（）的權利。

A.總經(jīng)理秘書

B.公司經(jīng)理

C.董事會秘書

D.監(jiān)事會成員

25.上市公司設董事會秘書，負責（）事宜。

A.公司股東大會的籌備

B.董事會會議的籌備

C.文件保管

D.公司股東資料的管理，辦理信息披露事務

26.關于公司聘用承辦公司審計業(yè)務的會計帥事務所，下列說法中，正確的是（）。

A.公司聘用承辦公司審計業(yè)務的會計師事務所，依照公司章程的戰(zhàn)定，由股東大會確定

B.董事會不得在股東大會確定前委任會計師事務所

C.公司聘用取得“從事證券相關業(yè)務資格”的會計師事務所進行會計報表審計、凈資產(chǎn)驗證及其他相關的詢問服務

等業(yè)務，聘期I年，不能續(xù)聘

D.公司應當向聘用的會計師事務所供應真實、完整的會計憑證、會計賬簿、財務會計報告及其他會計資料，不得拒

絕、隱匿、謊報

27.中國證監(jiān)會對證券公司承銷業(yè)務的現(xiàn)場檢查包括（）o

A.機構、制度的檢查

B.年度報告的檢查

C.業(yè)務的檢查

D.人員的檢查

28.企業(yè)股份制改組的目的為（）。

A.建立規(guī)范的公司治理結構

B.籌集資金

C.確立法人財產(chǎn)權

D.建立國有產(chǎn)權

29.股份制改制的法律審查的內(nèi)容包括（）.

A.發(fā)起人資格及發(fā)起協(xié)議的合法性

B.發(fā)起人投資行為和資產(chǎn)狀況的合法性

C.無形資產(chǎn)權利的有效性和處理的合法性

D.原企業(yè)歪人變更的合法性和有效性

30.企業(yè)在改組為上市公司時，對擔當社會職能的非經(jīng)營性資產(chǎn)可以進行的處理模式包括（）0

A.將非經(jīng)營性資產(chǎn)和經(jīng)營性資產(chǎn)完全劃分開，非經(jīng)營性資產(chǎn)留在原企業(yè)

B.將非經(jīng)營性資產(chǎn)和經(jīng)營性資產(chǎn)完全劃分開，非經(jīng)營性資產(chǎn)組建為新的第三產(chǎn)業(yè)服務性單位，該部分由國有股持股

單位所分得的紅利予以全部或部分地支持，使其生存和發(fā)展

C.完全分別經(jīng)營性資產(chǎn)和非經(jīng)營性資產(chǎn)，公司的社會職能分別由保險公司、教化系統(tǒng)、醫(yī)療系統(tǒng)等社會公共服務系

統(tǒng)擔當，其他非經(jīng)營性資產(chǎn)以變賣、拍賣、贈與等方式處置

D.部分分別經(jīng)營性資產(chǎn)和非經(jīng)營性資產(chǎn)，公司接著擔當部分社會職能

31.證券發(fā)行上市后，保薦機構持續(xù)督導的內(nèi)容有（）。

A.督導發(fā)行人有效執(zhí)行并完善防止大股東、其他關聯(lián)方違規(guī)占用發(fā)行人資源的制度

B.督導發(fā)行人有效執(zhí)行并完善保障關聯(lián)交易公允性和合規(guī)性的制度，并對關聯(lián)交易發(fā)表看法

C.督導發(fā)行人履行信息披露的義務，批閱信息披露文件及向中國證監(jiān)會、證券交易所提交的其他文件

D.持續(xù)關注發(fā)行人募集資金的運用、投資項目的實施、為他人供應擔保等承諾事項

32.股份有限公司申請其股票上市必需符合的條件包括（）?

A.股票經(jīng)中國證監(jiān)會批準已向社會公開發(fā)行

B.公司股本總額不少于人民幣8000萬元

C.開業(yè)時間在3年以上，最近3年連續(xù)盈利

D.公司在最近3年內(nèi)無重大違法行為，財務會計報告無虛假記錄

33.發(fā)行人在持續(xù)督導期間出現(xiàn)有關（）情形的，中國證監(jiān)會自確認之日起3個月內(nèi)不再受理相關保薦代表人具

體負責的舉薦：I個自然年度內(nèi)發(fā)生下述事項兩次以上前款情形且排名前10位的，中國證監(jiān)會自確認之13起12個月內(nèi)不

受理相關保薦代表人具體負責的舉薦，已受理的責令保薦機構更換保薦代表人。

A.證券上市.當年累計50%以上募集資金的用途與承諾不符

B.證券上市當年主營業(yè)務利潤匕上年下滑50%以上

C.證券上市之日起12個月內(nèi)大股東或者實際限制人發(fā)生變更

D.首次公開發(fā)行股票之日起12個月內(nèi)累計50%以上資產(chǎn)或者主營業(yè)務發(fā)生重組

34.發(fā)行人在持續(xù)督導期間出現(xiàn)有關（）情形的，中國證監(jiān)會自確認之日起3個月內(nèi)不再受理相關保薦代表人具

體負責的舉薦，I個自然年度內(nèi)發(fā)生下述事項兩次以上且排名前10位，中國證監(jiān)會自確認之日起6個月內(nèi)不受理相關保薦

代表人具體負責的舉薦，已受理的責令保薦機構更換保薦代表人。

A.實際盈利低于盈利預料達20%以上

B.關聯(lián)交易顯失公允或程序違規(guī)，涉及金額超過前一年年末經(jīng)審計凈資產(chǎn)5V00,或者影響損益超過前一年經(jīng)審計凈

利澗10%

C.大股東、實際限制人或其他關聯(lián)方違規(guī)占用發(fā)行人資源，涉及金額超過前一年年末經(jīng)審計凈資產(chǎn)5%”或者影響損

益超過前一年經(jīng)審計凈利潤10%

D.違規(guī)為他人供應擔保涉及金額超過前一年年末經(jīng)審計凈資產(chǎn)10%,或者影響損益超過前一年經(jīng)審計凈利潤10%

35.主承銷商于T+2日7：00前將確定的配售結果數(shù)據(jù)通過PROP發(fā)送至登記結算平臺，下列屬于配售結果數(shù)據(jù)內(nèi)容

的是（）?

A.發(fā)行價格

B.獲配股數(shù)

C.配售額

D.證券賬戶

36.下列各項中，屬于向參與網(wǎng)下配售股票的配售對象是（）。

A.經(jīng)批準募集的證券投資基金

B.全國社會保障基金：證券公司證券自營賬戶

C.經(jīng)批準設立的證券公司集合資產(chǎn)管理支配；信托投資公司證券自營賬戶

D.信托投資公司設立并已向相關監(jiān)管部門履行報告程序的集合信托支配；財務公司證券自營賬戶

37.下列各項中，屬于首次公開發(fā)行股票的信息披露文件主要包括的內(nèi)容有（）o

A.招股說明書及其附錄和備查叉件

B.招股說明書摘要

C.發(fā)行公告

D.上市公告書

38.下列關于招股說明書中應披露的董事、監(jiān)事、高級管理人員與核心技術人員狀況的說法中，正確的是（）?

A.發(fā)行人應披露董事、監(jiān)事、商級管理人員及核心技術人員的簡要狀況

B.發(fā)行人應披露董事、監(jiān)事、高級管理人員及核心技術人員最近1年從發(fā)行人及其關聯(lián)企業(yè)領取收入的狀況，以及

所享受的其他待遇和退休金支配等

C.發(fā)行人應披露孟事、監(jiān)事、高級管理人員及核心技術人員的兼職狀況及所兼職單位與發(fā)行人的關聯(lián)關系。沒有兼

職的，應予以聲明

D.發(fā)行人應列表披露董事、監(jiān)事、高級管理人員、核心技術人員及其近親屬以任何方式干脆或間接持有發(fā)行人股份

的狀況，并應列出持有人姓名，近3年所持股份的增減變動以及所持股份的質押或凍結狀況

39.下列各項中，屬于財務會計帝息中須要披露的內(nèi)容有（）。

A.報表披露

B.審計看法披露

C.會計政策和會計估計披露13.收購兼并信息披露

40.在《上巾公告書》中，發(fā)行人應披露股票首次公開發(fā)行后至上方公告書公告前已發(fā)生的可能對發(fā)行人有較人影響

的其他重要事項，主要包括（）?

A.主要投入、產(chǎn)出物供求及價格的市大改變

B.發(fā)行人居處的變更

C.律師事務所的變動

D.發(fā)生新的重大負債或重大債項發(fā)生改變?nèi)?、推斷題（正確選“A”，錯誤選"B"。）

1.上市舉薦人須在最近一年內(nèi)無重大違法、違規(guī)行為。（）

2.外商投資企業(yè)作為發(fā)起人，其原審批項目必需已完成90%以上。（）

3.公司安排當年稅后利潤時，應當提取利潤的10%列入公司法定公積金。（）

4.企業(yè)應將整體業(yè)務的一部分組建為擬發(fā)行上市公司。（）

5.對于外購的無形資產(chǎn)，在評定其重估價值時，應依據(jù)其形成時發(fā)生的實際成本及該項資產(chǎn)具備的獲利實力。（）

6.資產(chǎn)評估依據(jù)評估范圍的不同，可以分為單項資產(chǎn)評估、部分資產(chǎn)評估及整體資產(chǎn)評估。（）

7.首次公開發(fā)行股票并上市的，持續(xù)督導的期間為證券上市當年剩余時間及其后2個會計年度。（）

8.首次公開發(fā)行股票的募集資金運用方面，募集資金可以干脆或者間接投資于以買賣有價證券為主要業(yè)務的公司。

（）

9.公開發(fā)行證券的，主承銷商應當在證券上市后10日內(nèi)向中國證監(jiān)會報備承銷總結報告，總結說明發(fā)行期間的基本

狀況及新股上市后的表現(xiàn)。（）

10.中小企業(yè)板上市公司試行彈性保薦制度。（）

II.發(fā)行涉及國有股份的，應在國家股股東之后標注“SIS”，在國有法人股股東之后標注“Ss”，并披露前述標識的依

據(jù)及標識的含義。（）

12.提交發(fā)行新股申請文件并經(jīng)受理后，上市公司新殷發(fā)行中請進入核準階段，則此時保薦人（主承銷商）的盡職調(diào)查

責任終止。（）

13.保薦人應當自持續(xù)督導工作皓束后15個工作日內(nèi)向中國證監(jiān)會、證券交易所報送“保薦總結報告書”。持續(xù)督導

的具體要求與首發(fā)相同。（）

14.依據(jù)增發(fā)及上市業(yè)務操作流程，T日增發(fā)新股可流通部分上市交易，當日股票應設置漲跌幅限制。（）

15.向本公司特定的股東及其關聯(lián)人發(fā)行證券的，股東大會就發(fā)行方案進行表決時，關聯(lián)股東必需在場。（）

16.憑證式國債是一種可以上市流通的儲蓄型債券，由具備憑證式國債承銷團資格的機構承銷。（'

17.從2024年第2期起先，憑證式國債的發(fā)行期限改為2個月，發(fā)行款的上劃實行一次繳款方法，國債發(fā)行手續(xù)費也

由財政部一次撥付。（）

18.為了便于駕馭發(fā)行進度，擔當憑證式國債發(fā)行任務的各個系統(tǒng)一般每月要匯總本系統(tǒng)內(nèi)的累計發(fā)行數(shù)額，上報財

政部及中國人民銀行。（）

19.金融債券的發(fā)行可以實行一次足額發(fā)行或限額內(nèi)分期發(fā)行的方式。（）

20.向境外投資者募集股份的股份有限公司通常以發(fā)起方式設立。在資產(chǎn)評估、財務審計、重組方案等工作完成的基

礎上，地方企業(yè)通過省、市、自治區(qū)政府，中心企業(yè)通過行業(yè)主管部門申請發(fā)起設立股份有限公司。（）

21.外資股發(fā)行的招股說明書必需實行嚴格的招股章程形式。（）

22.1993年12月通過的《公司法》中規(guī)定，只有股份有限公司才可以發(fā)行公司債券。（）

23.中國證監(jiān)會和證券交易所負責對股票承銷業(yè)務的監(jiān)管。（）

24.發(fā)行的股份募足后，股份有限公司發(fā)起人應當在15H內(nèi)主持召開創(chuàng)立大會，創(chuàng)立大會由認股人組成。創(chuàng)立大會

應有代表股份總數(shù)1/2以上的認股人出席.方可實行.（）

25.我國現(xiàn)階段，股份有限公司的發(fā)起人只能為法人。（）

26.股份有限公司減資生效后，假如是因資本過剩而減資，應當依據(jù)股東所持股份的比例向股東發(fā)還股款，或者免除

或削減股東繳納股款的義務。假如是因虧損而減資，通常由公司按比例注銷股份。（）

27.董事長由董事會1/3以上的董事選舉產(chǎn)生和罷免，副董事長由萱事長任命和罷免。＜）

28.公司合并或者分立，登記事項發(fā)生變更的，應當依法向公司登記機關辦理變更登記；公司解散的，應當依法辦理

公司注銷登記；設立新公司的，應當依法辦理公司設立登記。（）

29.發(fā)行人的業(yè)務應當獨立于控股股東、實際限制人及其限制的其他企業(yè)，與控股股東、實際限制人及其限制的其他

企業(yè)不得有同業(yè)競爭或關聯(lián)交易。＜＞

30.注冊會計師在支酣審計工作時，必需對重要性水平作出初步推斷，以便為檢查數(shù)量上重要的借報確定一個可接受

的水平。（）

31.收益現(xiàn)值法是將評估對象剩余壽命期間每年（或每月）的預期收益，累加得出評估基準日的現(xiàn)值，以此估算資產(chǎn)價值的方

法。（）

32.改組為境外募股公司時，假如有境外的會計師查驗賬目，結果與國有資產(chǎn)管理部門確認的資產(chǎn)評估結果不一樣，

須要調(diào)整時，也要山確認原資產(chǎn)評估結果的國有資產(chǎn)管理部門審核同意。（）

33.法律看法書是對律師工作過程、法律看法書所涉及的事實及其發(fā)展過程、每一法律看法所依據(jù)的事實和有關法律

規(guī)定作出的詳盡、完整的闡述，說明律師制作法律看法書的工作過程，包括（但不限于）與發(fā)行人相互溝通的狀況，對發(fā)行人

供應材料的查驗、走訪、談話記錄、現(xiàn)場勘查記錄、查閱文件的狀況以及工作時間等。律師在制作法律看法書和律師工作報

告的同時，應制作工作底稿。（）

34.輔導報告是保薦人或生承銷商（以卜統(tǒng)稱“輔導機構”）對擬發(fā)行證券的公司的輔導工作結束以后，就輔導狀況、

效果及看法向有關主管單位出具的書面報告。（）

35.生產(chǎn)型企業(yè)應當具備與生產(chǎn)經(jīng)營有關的生產(chǎn)系統(tǒng)、協(xié)助生產(chǎn)系統(tǒng)和配套設施，合法擁有與生產(chǎn)經(jīng)營有關的土地、

廠房、機器設備以及商標、專利、非專利技術的全部權或者運用權，具有獨立的原料選購和產(chǎn)品銷售系統(tǒng)：非生產(chǎn)型企業(yè)

應當具備與經(jīng)營有關的業(yè)務體系及相關資產(chǎn)。（）

36.籌集資金應當有明確的運用方向，原則上應當用于主營業(yè)務。（）

37.募集資金數(shù)額和投資項目不必與發(fā)行人現(xiàn)行生產(chǎn)經(jīng)營規(guī)模相符合，但應與財務狀況、技術水平和管理實力等相適

應。（）

38.保薦人及其保薦代表人應當遵循勤勉盡貢、誠懇守信的原則，仔細履行審慎核查和輔導義務，并對其所出具的發(fā)

行保薦書及盡職調(diào)查報告的真實性、精確性、完整性負貢。（）

39.依據(jù)中國證監(jiān)會《關于給予中國證券業(yè)協(xié)會部分職貢的確定》的規(guī)定，主承銷商應當于中國證監(jiān)會受理其股票發(fā)

行申請材料后的5個工作日內(nèi)向中國證券業(yè)協(xié)會報送承銷商備案材料。（）

40.貼現(xiàn)現(xiàn)金流量法是通過預料公司將來的現(xiàn)金流量，依據(jù)肯定的利率il?算公司的整體價值，從而進行股票估值的一

種方法。（）

41.采納超額配售選擇權發(fā)行方式，從集中競價交易市場購買發(fā)行人股票所發(fā)生的費用，由投資者擔當。（）

42.主承銷商行使超額配伶選擇權，應當一次行使完畢。（）

43.詢價對象應當遵循獨立、客觀、誠信的原則合理報價，不得協(xié)商報價或者有意壓低或抬高價格。（）

44.主承銷商的證券自苕賬戶可以參與本次發(fā)行股票的詢價、網(wǎng)下配售和網(wǎng)上發(fā)行。（）

45.依據(jù)《證券發(fā)行與承銷管理方法》，首次公開發(fā)行股票可以依據(jù)實際狀況，實行向戰(zhàn)略投資者配售、向參與網(wǎng)下配

售的詢價對象配售以及向參與網(wǎng)上發(fā)行的投資者配售等方式。()

46.上交所規(guī)定，申購日后的第4天(T+4日)，發(fā)行人和主承銷商公布中簽結果，中國結算上海分公司對未中簽部分

的申購款予以解凍，如發(fā)行價格低于價格區(qū)間上限，差價部分退還給投資者。＜)

47.首次公開發(fā)行股票持續(xù)督導的期間為證券上市當年剩余時間及其后2個完整會計年度，自證券上市之日起計算。

()

48.持續(xù)督導期屆滿，如有尚未完結的保薦工作，保薦人應當接著完成。保薦人應當自持續(xù)督導工作結束后10個工作

日內(nèi)向中國證監(jiān)會、證券交易所報送“保薦總結報告書二()

49.發(fā)行人應披露是否存在與控股股東、實際限制人及其限制的其他企業(yè)從事相同、相像業(yè)務的狀況。對存在相同、

相像業(yè)務的，發(fā)行人應對是否存在同業(yè)競爭作出合理說明。()

50.發(fā)行人應在招股說明書概覽中披語發(fā)行人及其控股股東、實際限制人的簡要狀況，發(fā)行人的主要財務數(shù)據(jù)及主要

財務指標，本次發(fā)行狀況及募集資金用途等。()

51.招股說明書應披露發(fā)行人及與本次發(fā)行有關的中介機構及其負五人、高緩管理人員及經(jīng)辦人員之間存在的干脆或

間接的股權關系或其他權益關系。()

52.發(fā)行人應當遵循重要性原則.按依次披露可能干脆或間接對發(fā)行人生產(chǎn)經(jīng)營狀況、財務狀況和持續(xù)盈利實力產(chǎn)生

重大不利影響的全部因素。()

53.發(fā)行人應具體披露與控股股東、實際限制人及其限制的其他企業(yè)在資產(chǎn)、人員、財務、機構、業(yè)務方面的分開狀

況，說明是否具有完整的業(yè)務體系及面對市場獨立經(jīng)營的實力。()

54.發(fā)行人應披露近3年內(nèi)是否存在違法違規(guī)行為，若存在違法違規(guī)行為，應披露違規(guī)事實和受到懲我的狀況，并說

明對發(fā)行人的影響；若不存在違法違翅行為，應明確聲明。()

55.向不特定對象公開募集股份.最近3個會計年度加權平均凈資產(chǎn)收益率平均不低于5%。()

56.向不特定對象公開募集股份，發(fā)行價格應不高于公告招股意向書前20個交易R公司股票均價或前1個交易H的均

價。()

57.非公開發(fā)行股票，是指上市公司采納非公開方式，向特定對象發(fā)吁股票的行為。其發(fā)行對象不超過10名。()

58.上海證券交易所和深圳證券交易所對新股發(fā)行、上市操作程序的規(guī)定除申購代碼外基本一樣。()

59.在泡價噌發(fā)、比例配售操作流程中,若TH為噌發(fā)發(fā)行日、老股東配售繳款日.則T+1日.詢價區(qū)間公告見報.

股票停牌1個小時。()

60.網(wǎng)下配售比例只能保留小數(shù)點后3位，網(wǎng)上配售比例不受限制，由此形成的余股由主承銷商包銷。()

一、單項選擇題

I.［答案］C

【解加：加券公司承銷股票的，應當依據(jù)擔當包銷義務的承銷金額的10%計算風險打算。

證券公司承銷公司債券的，應當依據(jù)擔當包銷義務的承銷金額的5%計算風險打算。

證券公司承銷政府債券的，應當依據(jù)擔當包銷義務的承銷金額的2%計算風險打算。

2.【答案】A

【解析】股東大會確定修改章程必需經(jīng)出席股東大會會議的股東所持表決權的2/3以上通過。

3.【答案】C

【解析】一般決議，應當由出席會議的股東所持表決權的半數(shù)以上以上迎過。股東大會作出特殊決議，應當山出席會議

的段東所持表決權的2/3以上通過。

4.【答案】D

【解析】清算組應當在成立之日起10日內(nèi)通知債權人，并于60日內(nèi)在報紙上公告。債權人應當自接到通知書之日起

30日內(nèi)，未接到通知書的自公告之日起45日內(nèi)，向清算組中報其債權。

5.【答案】B

【解析】公司有以卜緣由之一的，可以解散：

(1)公司章程規(guī)定的營業(yè)期限屆滿或公司章程規(guī)定的其他解散事由出現(xiàn)。

(2)股東大會決議解散。

(3)因公司合并或分立須要解散。

(4)依法被吊銷執(zhí)照、責令關閉或被撤銷。

(5)當公司經(jīng)營管理發(fā)生嚴峻困難，接著存續(xù)會試股東利益受到重大損失，通過其他途徑不能解決的，持有公司全部股

東表決權5%以上的股東，可以懇求人民法院解散公司。

其中因(1)、(2)、(4)、(5)項而解散的,應當在解散事由出現(xiàn)之日起5日內(nèi)成立清算組，起先清算。

6.［答案］C

【解析】加股說明書摘要應盡量采納圖表或其他較為直觀的方式精確披露發(fā)行人的狀況，做到簡明扼要、通俗易懂。

7.［答案］C

【解析i看次參與發(fā)審委會議的發(fā)審委委員為7名。表決投票時同意票數(shù)達到5票為通過，同意票數(shù)未達到5票為未通

過。

8.【答案】C

【解析】發(fā)行費用是指發(fā)行人在股票發(fā)行申請和實際發(fā)行過程中發(fā)牛?的費用，該費用可在股票溢價發(fā)行收入中扣除，主要包

括以下內(nèi)容：①承銷費用；②發(fā)行人支付給中介機構的費用，包括申報會計師費用、律師費用、評估費用、承銷費用、保薦

費用以及上網(wǎng)發(fā)行費用等。在發(fā)行費用中不應包括“財務顧問費”：同時，發(fā)行費用中不應包括“其他費用”項目。

【解笳i7理層的探討與分析不應僅限于財務因素，還應包括非財務因素；不應僅以引述方式重夏財務

報表的內(nèi)容，還應選擇運用逐年比較、與同行業(yè)對比分析等便于理解的形式進行分析。

10.【答案】C

【解析】發(fā)行人的重大會計政策或會計估計與可比上市公司存在較大差異，或者按規(guī)定將要進行變更的，應分析重大會

計政策或會計估計的差異或變更對公司利潤產(chǎn)生的影響。

11.【答案】B

【解析】供應盈利預料的發(fā)行人應當補充披露基于盈利預料的發(fā)行市盈率。每股收益按發(fā)行當年經(jīng)會計師事務所審核的、

扣除非常常性損益前后孰低的凈利潤預料數(shù)除以發(fā)行后總股本計算。

12.［答案］C

【解析】股東大會就發(fā)行證券事項作出決議，必需經(jīng)出席會議的股東所持表決權的2/3以上通過。

13.［答案］B

【解析】上市報告書（申請書）在上市公司申請增發(fā)新股的可流通股份上市時向上海證券交易所提交的申請文件。

14.【答案】D

【解析】由于可轉換公司債券有肯定的轉換期限，在不同時點上，股票價格不同，轉換價值也不相同。

15.［答案］B

【涵析：由于可轉換公司債券的持有者可以依據(jù)債券上約定的轉股價格在轉股期內(nèi)行使轉股權利，這事實上相當于以轉

股價格為期權執(zhí)行價格的美式買權，一旦市場價格高于期權執(zhí)行價格，債券持有者就可以行使美式買權，從而獲利。

16.【答案】B

【解析】可交換公司債券是指上市公司的股東依法發(fā)行、在肯定期限內(nèi)依據(jù)約定的條件可以交換成該股東所持有的上市

公司股份的公司債券。

17.【答案】D

【解析】投資者在買入債券時，可免繳傭金，證券交易所也不向代理機構收取買賣國債的經(jīng)手費用。買賣成交后，客戶

認購的國債自動過戶至客戶的賬戶內(nèi)，并完成國債的認購登記手續(xù)?？蛻舻恼J購款通過證券交易所鎖定，于當日劃入承銷商

在證券交易所的清算賬戶中，資金回收平安、快速。

18.【答案】D

【解析】依據(jù)《短期融資券管理方法》第?章第三條和其次章第十三條的規(guī)定，短期融資券是指企業(yè)依照本方法規(guī)定的

條件和程序在銀行間債券市場發(fā)行和交幼，的定在肯定期限內(nèi)還本付息，最長期限不超過365天的有價證券.

19.【答案】D

【解析】發(fā)行人可聘請信托投資公司、基金管理公司、證券公司、律師事務所、證券投資詢問機構等機構擔當債權代理

人。

20.【答案］A

【解析】選項B所述不屬于盡職調(diào)查的作用。

21.［答案］A

【解析1特定對象以資產(chǎn)認購而取得的上市公司股份，自股份發(fā)行結束之日起12個月內(nèi)不得轉讓。屬于下列情形之-

的，36個月內(nèi)不得轉讓：特定對象為上市公司控股股東、實際限制人或者其限制的關聯(lián)人；特定對象通過認購本次發(fā)行的

股份取得上市公司的實際限制權：特定對象取得本次發(fā)行的股份時，對其用于認購股份的資產(chǎn)持續(xù)擁有權益的時間不足12

個月。

22.【答案】C

【解析】依據(jù)中國銀行間市場交易商協(xié)會2008年4月16日發(fā)布的《銀行間債券市場非金融企業(yè)中期票據(jù)業(yè)務指弓|》，

中期票據(jù)是指具有法人資格的非金融企業(yè)在銀行間債券市場依據(jù)支配分期發(fā)行的，約定在肯定期限還本付息的債務融資工

具。

23.【答案】C

【解析】憑證式國債承銷團成員原則上不超過40家；記賬式國債承銷團成員原則上不超過60家，其中甲類成員不超過

20家。

24.【答案】B

【解析】證券公司投資銀行業(yè)務風險（質量）限制與投資銀行業(yè)務運作應適當分別，客戶回訪應生要由投資銀行風險（質量）

限制部門完成。

25.【答案】A