中國(guó)精算師協(xié)會(huì)會(huì)員水平測(cè)試（準(zhǔn)精算師精算管理）復(fù)習(xí)題庫(kù)及答案(2025年湖南省)一、單項(xiàng)選擇題1.以下哪一項(xiàng)不屬于精算管理系統(tǒng)的基本要素？（）A.精算師B.利益相關(guān)者C.精算模型D.數(shù)據(jù)答案：C解析：精算管理系統(tǒng)的基本要素包括精算師、利益相關(guān)者和數(shù)據(jù)。精算模型是精算工作中使用的工具，并非基本要素。2.在精算管理系統(tǒng)中，明確問(wèn)題階段的主要任務(wù)是（）。A.確定目標(biāo)和范圍B.收集和分析數(shù)據(jù)C.建立和驗(yàn)證模型D.實(shí)施解決方案答案：A解析：明確問(wèn)題階段主要是確定問(wèn)題的目標(biāo)和范圍，為后續(xù)的精算工作奠定基礎(chǔ)。收集和分析數(shù)據(jù)是在解決問(wèn)題階段的工作；建立和驗(yàn)證模型也是解決問(wèn)題階段的內(nèi)容；實(shí)施解決方案則是在方案制定后的后續(xù)步驟。3.以下哪種風(fēng)險(xiǎn)屬于可保風(fēng)險(xiǎn)？（）A.戰(zhàn)爭(zhēng)風(fēng)險(xiǎn)B.地震風(fēng)險(xiǎn)C.市場(chǎng)波動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)D.火災(zāi)風(fēng)險(xiǎn)答案：D解析：可保風(fēng)險(xiǎn)通常需要滿足損失可以用貨幣衡量、損失的發(fā)生具有偶然性、損失程度適中、大量同質(zhì)風(fēng)險(xiǎn)單位存在等條件?；馂?zāi)風(fēng)險(xiǎn)一般符合這些條件，而戰(zhàn)爭(zhēng)風(fēng)險(xiǎn)、地震風(fēng)險(xiǎn)通常具有巨災(zāi)性質(zhì)，保險(xiǎn)公司承擔(dān)此類風(fēng)險(xiǎn)的能力有限；市場(chǎng)波動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)具有不確定性和不可控性，不屬于可保風(fēng)險(xiǎn)的范疇。4.精算師在制定保險(xiǎn)費(fèi)率時(shí)，需要考慮的因素不包括（）。A.死亡率B.利率C.費(fèi)用率D.股票市場(chǎng)指數(shù)答案：D解析：制定保險(xiǎn)費(fèi)率主要考慮死亡率、利率和費(fèi)用率等因素。死亡率影響保險(xiǎn)金的給付概率；利率影響資金的時(shí)間價(jià)值和投資收益；費(fèi)用率涉及保險(xiǎn)公司的運(yùn)營(yíng)成本。而股票市場(chǎng)指數(shù)與保險(xiǎn)費(fèi)率的制定沒(méi)有直接關(guān)系。5.在風(fēng)險(xiǎn)管理中，風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移的方式不包括（）。A.保險(xiǎn)B.再保險(xiǎn)C.風(fēng)險(xiǎn)自留D.套期保值答案：C解析：風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移是將風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移給其他方的方式，保險(xiǎn)和再保險(xiǎn)是常見(jiàn)的風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移方式，套期保值也是一種通過(guò)金融工具轉(zhuǎn)移風(fēng)險(xiǎn)的手段。而風(fēng)險(xiǎn)自留是指企業(yè)或個(gè)人自己承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)，不屬于風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移的方式。6.以下關(guān)于精算假設(shè)的說(shuō)法，錯(cuò)誤的是（）。A.精算假設(shè)應(yīng)該基于歷史數(shù)據(jù)和經(jīng)驗(yàn)B.精算假設(shè)一旦確定就不能更改C.不同的精算假設(shè)會(huì)導(dǎo)致不同的精算結(jié)果D.精算假設(shè)需要考慮未來(lái)的不確定性答案：B解析：精算假設(shè)需要基于歷史數(shù)據(jù)和經(jīng)驗(yàn)，但也要考慮未來(lái)的不確定性。不同的精算假設(shè)會(huì)得出不同的精算結(jié)果。而且精算假設(shè)并不是一成不變的，當(dāng)實(shí)際情況發(fā)生變化時(shí)，需要對(duì)精算假設(shè)進(jìn)行調(diào)整和更新。7.保險(xiǎn)公司的資產(chǎn)負(fù)債管理目標(biāo)是（）。A.資產(chǎn)最大化B.負(fù)債最小化C.資產(chǎn)與負(fù)債的匹配D.利潤(rùn)最大化答案：C解析：保險(xiǎn)公司的資產(chǎn)負(fù)債管理目標(biāo)是實(shí)現(xiàn)資產(chǎn)與負(fù)債的匹配，以確保在不同的市場(chǎng)環(huán)境和業(yè)務(wù)情況下，公司的資產(chǎn)能夠滿足負(fù)債的需求，降低因資產(chǎn)負(fù)債不匹配帶來(lái)的風(fēng)險(xiǎn)。資產(chǎn)最大化、負(fù)債最小化和利潤(rùn)最大化都不是資產(chǎn)負(fù)債管理的核心目標(biāo)。8.以下哪種精算模型常用于壽險(xiǎn)產(chǎn)品的定價(jià)？（）A.布萊克-斯科爾斯模型B.現(xiàn)金流測(cè)試模型C.蒙特卡羅模擬模型D.線性回歸模型答案：B解析：現(xiàn)金流測(cè)試模型常用于壽險(xiǎn)產(chǎn)品的定價(jià)，它可以模擬不同情景下的現(xiàn)金流入和流出，評(píng)估產(chǎn)品的盈利能力和風(fēng)險(xiǎn)狀況。布萊克-斯科爾斯模型主要用于期權(quán)定價(jià)；蒙特卡羅模擬模型雖然也可用于精算，但不是壽險(xiǎn)定價(jià)的常用模型；線性回歸模型主要用于分析變量之間的線性關(guān)系，在壽險(xiǎn)定價(jià)中應(yīng)用較少。9.精算師在進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估時(shí)，需要考慮的風(fēng)險(xiǎn)維度不包括（）。A.風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的頻率B.風(fēng)險(xiǎn)損失的程度C.風(fēng)險(xiǎn)的相關(guān)性D.風(fēng)險(xiǎn)的政治屬性答案：D解析：風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估主要考慮風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的頻率、風(fēng)險(xiǎn)損失的程度以及風(fēng)險(xiǎn)的相關(guān)性等維度。風(fēng)險(xiǎn)的政治屬性并不是精算師在風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估中主要考慮的因素。10.在再保險(xiǎn)安排中，成數(shù)再保險(xiǎn)的特點(diǎn)是（）。A.分出公司和分入公司按照固定比例分擔(dān)保險(xiǎn)責(zé)任B.分出公司和分入公司按照不同比例分擔(dān)保險(xiǎn)責(zé)任C.分出公司只承擔(dān)超過(guò)一定限額的保險(xiǎn)責(zé)任D.分入公司只承擔(dān)超過(guò)一定限額的保險(xiǎn)責(zé)任答案：A解析：成數(shù)再保險(xiǎn)是指分出公司和分入公司按照固定比例分擔(dān)保險(xiǎn)責(zé)任，雙方的利益和風(fēng)險(xiǎn)相對(duì)固定。選項(xiàng)B描述不準(zhǔn)確；選項(xiàng)C和D是超額賠款再保險(xiǎn)的特點(diǎn)。二、多項(xiàng)選擇題1.精算管理系統(tǒng)的循環(huán)包括以下哪些階段？（）A.明確問(wèn)題B.解決問(wèn)題C.監(jiān)控結(jié)果D.反饋與調(diào)整答案：ABCD解析：精算管理系統(tǒng)是一個(gè)循環(huán)的過(guò)程，包括明確問(wèn)題、解決問(wèn)題、監(jiān)控結(jié)果以及反饋與調(diào)整等階段。明確問(wèn)題是起點(diǎn)，解決問(wèn)題是核心，監(jiān)控結(jié)果用于評(píng)估方案的實(shí)施效果，反饋與調(diào)整則根據(jù)監(jiān)控結(jié)果對(duì)方案進(jìn)行優(yōu)化。2.以下屬于精算師職業(yè)道德要求的有（）。A.專業(yè)勝任B.客觀公正C.保密D.誠(chéng)信正直答案：ABCD解析：精算師需要具備專業(yè)勝任能力，能夠熟練運(yùn)用精算知識(shí)和技能解決問(wèn)題；要保持客觀公正的態(tài)度，不受利益干擾；對(duì)客戶和公司的信息嚴(yán)格保密；秉持誠(chéng)信正直的原則，確保精算工作的真實(shí)性和可靠性。3.影響保險(xiǎn)需求的因素有（）。A.經(jīng)濟(jì)發(fā)展水平B.人口結(jié)構(gòu)C.風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)D.保險(xiǎn)價(jià)格答案：ABCD解析：經(jīng)濟(jì)發(fā)展水平越高，人們的購(gòu)買(mǎi)力越強(qiáng)，對(duì)保險(xiǎn)的需求可能越大；人口結(jié)構(gòu)如年齡、性別等會(huì)影響保險(xiǎn)需求的類型和規(guī)模；風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)的提高會(huì)促使人們購(gòu)買(mǎi)更多的保險(xiǎn)；保險(xiǎn)價(jià)格也是影響保險(xiǎn)需求的重要因素，價(jià)格過(guò)高可能會(huì)抑制需求。4.風(fēng)險(xiǎn)管理的策略包括（）。A.風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避B.風(fēng)險(xiǎn)降低C.風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移D.風(fēng)險(xiǎn)自留答案：ABCD解析：風(fēng)險(xiǎn)管理的策略主要有風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避，即避免從事可能帶來(lái)風(fēng)險(xiǎn)的活動(dòng)；風(fēng)險(xiǎn)降低，采取措施減少風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的可能性或損失程度；風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移，將風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移給其他方；風(fēng)險(xiǎn)自留，自己承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)。5.保險(xiǎn)公司的費(fèi)用包括（）。A.營(yíng)銷(xiāo)費(fèi)用B.管理費(fèi)用C.理賠費(fèi)用D.投資費(fèi)用答案：ABCD解析：保險(xiǎn)公司的費(fèi)用涵蓋多個(gè)方面，營(yíng)銷(xiāo)費(fèi)用用于推廣保險(xiǎn)產(chǎn)品；管理費(fèi)用是公司日常運(yùn)營(yíng)的成本；理賠費(fèi)用是處理保險(xiǎn)賠付的支出；投資費(fèi)用則與公司的投資活動(dòng)相關(guān)。6.精算模型的驗(yàn)證方法包括（）。A.歷史數(shù)據(jù)驗(yàn)證B.敏感性分析C.情景分析D.專家判斷答案：ABCD解析：精算模型的驗(yàn)證可以通過(guò)歷史數(shù)據(jù)驗(yàn)證，看模型是否能準(zhǔn)確擬合過(guò)去的數(shù)據(jù)；敏感性分析用于評(píng)估模型對(duì)不同輸入?yún)?shù)的敏感程度；情景分析是設(shè)定不同的情景來(lái)檢驗(yàn)?zāi)Ｐ偷姆€(wěn)定性；專家判斷則借助專業(yè)人士的經(jīng)驗(yàn)和知識(shí)對(duì)模型進(jìn)行評(píng)估。7.以下關(guān)于資產(chǎn)負(fù)債管理的說(shuō)法，正確的有（）。A.資產(chǎn)負(fù)債管理可以降低保險(xiǎn)公司的利率風(fēng)險(xiǎn)B.資產(chǎn)負(fù)債管理有助于提高保險(xiǎn)公司的償付能力C.資產(chǎn)負(fù)債管理需要考慮資產(chǎn)和負(fù)債的期限結(jié)構(gòu)D.資產(chǎn)負(fù)債管理只關(guān)注資產(chǎn)的收益性答案：ABC解析：資產(chǎn)負(fù)債管理可以通過(guò)合理匹配資產(chǎn)和負(fù)債，降低保險(xiǎn)公司的利率風(fēng)險(xiǎn)，提高償付能力。在進(jìn)行資產(chǎn)負(fù)債管理時(shí)，需要考慮資產(chǎn)和負(fù)債的期限結(jié)構(gòu)，以確保資金的流動(dòng)性和穩(wěn)定性。資產(chǎn)負(fù)債管理不僅關(guān)注資產(chǎn)的收益性，還關(guān)注資產(chǎn)與負(fù)債的匹配性和風(fēng)險(xiǎn)狀況。8.再保險(xiǎn)的作用包括（）。A.分散風(fēng)險(xiǎn)B.擴(kuò)大承保能力C.穩(wěn)定經(jīng)營(yíng)成果D.提高保險(xiǎn)公司的信譽(yù)答案：ABCD解析：再保險(xiǎn)可以將原保險(xiǎn)公司的風(fēng)險(xiǎn)分散給多個(gè)分入公司，擴(kuò)大原保險(xiǎn)公司的承保能力，使公司能夠承接更多的業(yè)務(wù)。通過(guò)風(fēng)險(xiǎn)分散，有助于穩(wěn)定保險(xiǎn)公司的經(jīng)營(yíng)成果，同時(shí)也能提高保險(xiǎn)公司在市場(chǎng)上的信譽(yù)。9.精算師在制定養(yǎng)老金計(jì)劃時(shí)，需要考慮的因素有（）。A.員工的工資水平B.退休年齡C.投資回報(bào)率D.通貨膨脹率答案：ABCD解析：制定養(yǎng)老金計(jì)劃時(shí)，員工的工資水平影響?zhàn)B老金的繳費(fèi)基數(shù)和給付水平；退休年齡決定了養(yǎng)老金的領(lǐng)取時(shí)間和期限；投資回報(bào)率影響?zhàn)B老金的積累規(guī)模；通貨膨脹率會(huì)影響?zhàn)B老金的實(shí)際購(gòu)買(mǎi)力。10.以下屬于精算師在健康保險(xiǎn)領(lǐng)域的工作內(nèi)容有（）。A.制定健康保險(xiǎn)費(fèi)率B.評(píng)估健康保險(xiǎn)的風(fēng)險(xiǎn)C.設(shè)計(jì)健康保險(xiǎn)產(chǎn)品D.管理健康保險(xiǎn)的理賠答案：ABCD解析：精算師在健康保險(xiǎn)領(lǐng)域的工作包括制定合理的健康保險(xiǎn)費(fèi)率，評(píng)估健康保險(xiǎn)業(yè)務(wù)面臨的風(fēng)險(xiǎn)，設(shè)計(jì)符合市場(chǎng)需求的健康保險(xiǎn)產(chǎn)品，以及參與健康保險(xiǎn)理賠的管理，確保理賠的合理性和準(zhǔn)確性。三、簡(jiǎn)答題1.簡(jiǎn)述精算管理系統(tǒng)的基本原理。精算管理系統(tǒng)基于控制論和反饋原理，將精算工作視為一個(gè)循環(huán)的過(guò)程。其基本原理包括以下幾個(gè)方面：首先是明確問(wèn)題階段，精算師需要與利益相關(guān)者溝通，確定問(wèn)題的目標(biāo)和范圍，識(shí)別問(wèn)題的關(guān)鍵因素和約束條件。接著進(jìn)入解決問(wèn)題階段，精算師收集和分析相關(guān)數(shù)據(jù)，選擇合適的精算模型和方法，進(jìn)行預(yù)測(cè)和評(píng)估，制定解決方案。然后是監(jiān)控結(jié)果階段，對(duì)解決方案的實(shí)施效果進(jìn)行跟蹤和監(jiān)測(cè)，收集實(shí)際數(shù)據(jù)與預(yù)期結(jié)果進(jìn)行對(duì)比。最后是反饋與調(diào)整階段，根據(jù)監(jiān)控結(jié)果，分析差異產(chǎn)生的原因，對(duì)精算假設(shè)、模型或解決方案進(jìn)行調(diào)整和優(yōu)化，形成一個(gè)閉環(huán)的管理系統(tǒng)，以不斷適應(yīng)變化的環(huán)境和需求。2.說(shuō)明可保風(fēng)險(xiǎn)的條件?？杀ｏL(fēng)險(xiǎn)通常需要滿足以下條件：（1）損失可以用貨幣衡量：保險(xiǎn)賠償是以貨幣形式進(jìn)行的，因此風(fēng)險(xiǎn)所導(dǎo)致的損失必須能夠用貨幣來(lái)計(jì)量，這樣才能確定保險(xiǎn)金額和賠償額度。（2）損失的發(fā)生具有偶然性：風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生應(yīng)該是隨機(jī)的、不可預(yù)測(cè)的，被保險(xiǎn)人無(wú)法控制損失是否發(fā)生以及發(fā)生的時(shí)間和程度。如果損失是必然發(fā)生的，保險(xiǎn)公司將無(wú)法承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)。（3）損失程度適中：損失既不能過(guò)小，否則被保險(xiǎn)人可能覺(jué)得不值得購(gòu)買(mǎi)保險(xiǎn)；也不能過(guò)大，以至于超過(guò)保險(xiǎn)公司的承受能力。（4）大量同質(zhì)風(fēng)險(xiǎn)單位存在：只有存在大量同質(zhì)的風(fēng)險(xiǎn)單位，保險(xiǎn)公司才能運(yùn)用大數(shù)法則對(duì)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行準(zhǔn)確的預(yù)測(cè)和評(píng)估，合理確定保險(xiǎn)費(fèi)率。（5）風(fēng)險(xiǎn)具有獨(dú)立性：各個(gè)風(fēng)險(xiǎn)單位之間的損失發(fā)生應(yīng)該是相互獨(dú)立的，這樣可以避免因一個(gè)風(fēng)險(xiǎn)事件引發(fā)大量相關(guān)風(fēng)險(xiǎn)單位同時(shí)受損，導(dǎo)致保險(xiǎn)公司面臨巨大的賠付壓力。3.簡(jiǎn)述精算假設(shè)的重要性及制定原則。精算假設(shè)的重要性體現(xiàn)在以下幾個(gè)方面：（1）精算假設(shè)是精算模型的基礎(chǔ)，不同的精算假設(shè)會(huì)導(dǎo)致不同的精算結(jié)果，直接影響保險(xiǎn)產(chǎn)品的定價(jià)、準(zhǔn)備金計(jì)算和財(cái)務(wù)評(píng)估等。（2）合理的精算假設(shè)能夠使保險(xiǎn)公司準(zhǔn)確估計(jì)未來(lái)的成本和收益，制定合理的經(jīng)營(yíng)策略，確保公司的穩(wěn)健運(yùn)營(yíng)。（3）精算假設(shè)還會(huì)影響利益相關(guān)者的決策，如投保人根據(jù)保險(xiǎn)費(fèi)率決定是否購(gòu)買(mǎi)保險(xiǎn)，監(jiān)管機(jī)構(gòu)根據(jù)準(zhǔn)備金評(píng)估結(jié)果監(jiān)管保險(xiǎn)公司的償付能力。制定精算假設(shè)的原則包括：（1）基于歷史數(shù)據(jù)和經(jīng)驗(yàn)：參考過(guò)去的統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)和行業(yè)經(jīng)驗(yàn)，使假設(shè)具有一定的可靠性和合理性。（2）考慮未來(lái)的不確定性：對(duì)未來(lái)可能發(fā)生的變化進(jìn)行合理的預(yù)測(cè)和估計(jì)，預(yù)留一定的安全邊際。（3）一致性原則：精算假設(shè)之間應(yīng)該相互協(xié)調(diào)一致，避免出現(xiàn)矛盾和沖突。（4）可驗(yàn)證性原則：精算假設(shè)應(yīng)該能夠通過(guò)實(shí)際數(shù)據(jù)進(jìn)行驗(yàn)證和調(diào)整，以保證假設(shè)的準(zhǔn)確性和有效性。4.闡述保險(xiǎn)公司資產(chǎn)負(fù)債管理的主要內(nèi)容。保險(xiǎn)公司資產(chǎn)負(fù)債管理的主要內(nèi)容包括以下幾個(gè)方面：（1）資產(chǎn)與負(fù)債的匹配管理：包括期限匹配、現(xiàn)金流匹配和風(fēng)險(xiǎn)匹配等。期限匹配是使資產(chǎn)和負(fù)債的到期期限相適應(yīng)，避免因期限不匹配導(dǎo)致的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)和利率風(fēng)險(xiǎn)；現(xiàn)金流匹配是確保資產(chǎn)的現(xiàn)金流能夠滿足負(fù)債的現(xiàn)金流需求；風(fēng)險(xiǎn)匹配是使資產(chǎn)和負(fù)債的風(fēng)險(xiǎn)特征相匹配，降低整體風(fēng)險(xiǎn)水平。（2）利率風(fēng)險(xiǎn)管理：由于保險(xiǎn)公司的負(fù)債大多具有長(zhǎng)期性和固定性，利率的波動(dòng)會(huì)對(duì)公司的資產(chǎn)和負(fù)債價(jià)值產(chǎn)生影響。資產(chǎn)負(fù)債管理需要通過(guò)合理的資產(chǎn)配置和風(fēng)險(xiǎn)管理策略，降低利率波動(dòng)對(duì)公司財(cái)務(wù)狀況的影響。（3）流動(dòng)性管理：確保公司在任何時(shí)候都有足夠的資金來(lái)滿足賠付和其他債務(wù)的需求。這需要合理安排資產(chǎn)的流動(dòng)性，建立適當(dāng)?shù)牧鲃?dòng)性儲(chǔ)備。（4）投資策略制定：根據(jù)公司的負(fù)債特點(diǎn)和風(fēng)險(xiǎn)承受能力，制定合理的投資策略，選擇合適的投資資產(chǎn)，以實(shí)現(xiàn)資產(chǎn)的保值增值，同時(shí)滿足負(fù)債的要求。（5）壓力測(cè)試和情景分析：通過(guò)設(shè)定不同的極端情景，評(píng)估公司在不利情況下的資產(chǎn)負(fù)債狀況和償付能力，提前制定應(yīng)對(duì)措施，增強(qiáng)公司的抗風(fēng)險(xiǎn)能力。5.說(shuō)明再保險(xiǎn)的主要類型及其特點(diǎn)。再保險(xiǎn)主要分為比例再保險(xiǎn)和非比例再保險(xiǎn)兩大類：（1）比例再保險(xiǎn)：-成數(shù)再保險(xiǎn)：分出公司和分入公司按照固定比例分擔(dān)保險(xiǎn)責(zé)任和保費(fèi)收入。其特點(diǎn)是手續(xù)簡(jiǎn)單，雙方的利益和風(fēng)險(xiǎn)相對(duì)固定，便于核算，但缺乏靈活性，不能根據(jù)不同業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)狀況進(jìn)行調(diào)整。-溢額再保險(xiǎn)：分出公司先確定自己的自留額，超過(guò)自留額的部分按照一定比例分給分入公司。溢額再保險(xiǎn)的特點(diǎn)是具有一定的靈活性，分出公司可以根據(jù)業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)狀況和自身的承受能力調(diào)整自留額和分保比例。（2）非比例再保險(xiǎn)：-超額賠款再保險(xiǎn)：分出公司只對(duì)超過(guò)一定限額的賠款負(fù)責(zé)，分入公司承擔(dān)超過(guò)限額部分的賠款。其特點(diǎn)是可以對(duì)巨災(zāi)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行有效的分散，但保費(fèi)計(jì)算相對(duì)復(fù)雜，對(duì)分出公司的風(fēng)險(xiǎn)管理能力要求較高。-賠付率超賠再保險(xiǎn)：以一定時(shí)期內(nèi)分出公司的賠付率為基礎(chǔ)，當(dāng)賠付率超過(guò)約定的標(biāo)準(zhǔn)時(shí)，分入公司承擔(dān)超過(guò)部分的賠款。這種再保險(xiǎn)方式主要用于穩(wěn)定分出公司的經(jīng)營(yíng)成果，適用于業(yè)務(wù)波動(dòng)較大的情況。四、論述題1.論述精算師在保險(xiǎn)公司風(fēng)險(xiǎn)管理中的作用。精算師在保險(xiǎn)公司風(fēng)險(xiǎn)管理中扮演著至關(guān)重要的角色，主要體現(xiàn)在以下幾個(gè)方面：（1）風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別與評(píng)估：精算師憑借專業(yè)知識(shí)和技能，對(duì)保險(xiǎn)公司面臨的各種風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行識(shí)別和分類，包括保險(xiǎn)風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、信用風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)等。通過(guò)收集和分析大量的數(shù)據(jù)，運(yùn)用精算模型和方法，對(duì)風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的可能性和損失程度進(jìn)行量化評(píng)估。例如，在保險(xiǎn)風(fēng)險(xiǎn)方面，精算師可以根據(jù)死亡率、發(fā)病率等數(shù)據(jù)評(píng)估壽險(xiǎn)和健康險(xiǎn)業(yè)務(wù)的賠付風(fēng)險(xiǎn)；在市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)方面，評(píng)估利率、匯率波動(dòng)對(duì)公司資產(chǎn)和負(fù)債價(jià)值的影響。（2）風(fēng)險(xiǎn)定價(jià)：精算師根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估的結(jié)果，為保險(xiǎn)產(chǎn)品制定合理的價(jià)格。在定價(jià)過(guò)程中，考慮風(fēng)險(xiǎn)成本、費(fèi)用成本和預(yù)期利潤(rùn)等因素，確保保險(xiǎn)費(fèi)率能夠覆蓋風(fēng)險(xiǎn)損失和公司的運(yùn)營(yíng)成本。合理的定價(jià)不僅能夠保證保險(xiǎn)公司的盈利性，還能使保險(xiǎn)產(chǎn)品在市場(chǎng)上具有競(jìng)爭(zhēng)力。例如，對(duì)于高風(fēng)險(xiǎn)的保險(xiǎn)業(yè)務(wù)，精算師會(huì)制定較高的費(fèi)率，以反映其風(fēng)險(xiǎn)水平。（3）準(zhǔn)備金評(píng)估：準(zhǔn)備金是保險(xiǎn)公司為應(yīng)對(duì)未來(lái)賠付而預(yù)留的資金，精算師負(fù)責(zé)準(zhǔn)確評(píng)估準(zhǔn)備金的充足性。通過(guò)建立科學(xué)的準(zhǔn)備金評(píng)估模型，考慮各種風(fēng)險(xiǎn)因素和不確定性，合理確定準(zhǔn)備金的數(shù)額。充足的準(zhǔn)備金是保險(xiǎn)公司償付能力的重要保障，精算師的準(zhǔn)確評(píng)估有助于確保公司在不同情況下都能夠履行賠付義務(wù)。（4）資產(chǎn)負(fù)債管理：精算師參與保險(xiǎn)公司的資產(chǎn)負(fù)債管理，協(xié)調(diào)資產(chǎn)和負(fù)債的匹配。他們分析公司的負(fù)債特點(diǎn)，如期限結(jié)構(gòu)、現(xiàn)金流模式等，結(jié)合市場(chǎng)情況和投資策略，選擇合適的資產(chǎn)進(jìn)行配置，以降低資產(chǎn)負(fù)債不匹配帶來(lái)的風(fēng)險(xiǎn)。例如，通過(guò)調(diào)整投資組合的期限和風(fēng)險(xiǎn)特征，使資產(chǎn)的收益和現(xiàn)金流與負(fù)債相匹配，提高公司的財(cái)務(wù)穩(wěn)定性。（5）風(fēng)險(xiǎn)管理策略制定：基于風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估和分析的結(jié)果，精算師為保險(xiǎn)公司制定風(fēng)險(xiǎn)管理策略。這些策略包括風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避、風(fēng)險(xiǎn)降低、風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移和風(fēng)險(xiǎn)自留等。例如，對(duì)于某些高風(fēng)險(xiǎn)業(yè)務(wù)，保險(xiǎn)公司可以通過(guò)再保險(xiǎn)的方式將部分風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移給其他保險(xiǎn)公司；對(duì)于一些可以控制的風(fēng)險(xiǎn)，采取風(fēng)險(xiǎn)降低措施，如加強(qiáng)核保管理、優(yōu)化理賠流程等。（6）壓力測(cè)試和情景分析：精算師運(yùn)用壓力測(cè)試和情景分析等工具，評(píng)估保險(xiǎn)公司在極端情況下的風(fēng)險(xiǎn)承受能力。設(shè)定不同的不利情景，如經(jīng)濟(jì)衰退、巨災(zāi)事件等，模擬公司的資產(chǎn)負(fù)債狀況和財(cái)務(wù)表現(xiàn)，分析公司的償付能力和經(jīng)營(yíng)穩(wěn)定性。根據(jù)測(cè)試結(jié)果，提出相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)措施和改進(jìn)建議，幫助公司提高應(yīng)對(duì)突發(fā)事件的能力。（7）風(fēng)險(xiǎn)溝通與決策支持：精算師與公司內(nèi)部的各個(gè)部門(mén)以及外部的利益相關(guān)者進(jìn)行溝通，解釋風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估的結(jié)果和風(fēng)險(xiǎn)管理策略。為管理層提供決策支持，幫助他們?cè)陲L(fēng)險(xiǎn)和收益之間做出平衡的決策。例如，在新產(chǎn)品開(kāi)發(fā)、投資決策等方面，精算師提供專業(yè)的意見(jiàn)和建議，確保公司的決策符合風(fēng)險(xiǎn)管理的目標(biāo)和要求。總之，精算師在保險(xiǎn)公司風(fēng)險(xiǎn)管理的各個(gè)環(huán)節(jié)都發(fā)揮著核心作用，通過(guò)專業(yè)的精算技術(shù)和方法，幫助保險(xiǎn)公司識(shí)別、評(píng)估和管理風(fēng)險(xiǎn)，保障公司的穩(wěn)健運(yùn)營(yíng)和可持續(xù)發(fā)展。2.結(jié)合實(shí)際，談?wù)劸愎芾碓陴B(yǎng)老金計(jì)劃中的應(yīng)用。精算管理在養(yǎng)老金計(jì)劃中具有廣泛而重要的應(yīng)用，以下結(jié)合實(shí)際情況進(jìn)行闡述：（1）養(yǎng)老金計(jì)劃設(shè)計(jì)：-確定養(yǎng)老金待遇模式：精算師根據(jù)企業(yè)的經(jīng)濟(jì)實(shí)力、員工需求和市場(chǎng)情況，設(shè)計(jì)合適的養(yǎng)老金待遇模式，如確定給付型（DB）和確定繳費(fèi)型（DC）。在DB模式下，精算師需要根據(jù)員工的工資水平、服務(wù)年限、退休年齡等因素，計(jì)算出未來(lái)的養(yǎng)老金給付金額，并確定合理的繳費(fèi)率。在DC模式下，精算師則關(guān)注繳費(fèi)金額的確定和投資收益的預(yù)測(cè)，以確保員工在退休后能夠獲得足夠的養(yǎng)老金。-設(shè)定養(yǎng)老金計(jì)劃參數(shù)：包括退休年齡、養(yǎng)老金調(diào)整機(jī)制等。精算師會(huì)考慮人口老齡化趨勢(shì)、勞動(dòng)力市場(chǎng)情況和經(jīng)濟(jì)發(fā)展水平等因素，合理設(shè)定這些參數(shù)。例如，隨著人口壽命的延長(zhǎng)，適當(dāng)提高退休年齡可以減輕養(yǎng)老金計(jì)劃的負(fù)擔(dān)；建立合理的養(yǎng)老金調(diào)整機(jī)制，如根據(jù)通貨膨脹率或工資增長(zhǎng)率進(jìn)行調(diào)整，以保障退休人員的生活水平。（2）養(yǎng)老金成本計(jì)算與繳費(fèi)確定：-成本計(jì)算：精算師運(yùn)用精算模型，考慮死亡率、利率、工資增長(zhǎng)率等多種因素，計(jì)算養(yǎng)老金計(jì)劃的成本。對(duì)于DB計(jì)劃，需要計(jì)算當(dāng)期服務(wù)成本、過(guò)去服務(wù)成本和精算利得或損失等；對(duì)于DC計(jì)劃，主要關(guān)注繳費(fèi)金額的確定。通過(guò)準(zhǔn)確的成本計(jì)算，企業(yè)可以合理安排資金，確保養(yǎng)老金計(jì)劃的財(cái)務(wù)可持續(xù)性。-繳費(fèi)確定：根據(jù)成本計(jì)算結(jié)果，精算師為企業(yè)和員工確定合理的繳費(fèi)率。繳費(fèi)率的確定既要考慮企業(yè)的負(fù)擔(dān)能力，又要保證養(yǎng)老金計(jì)劃能夠積累足夠的資金以滿足未來(lái)的給付需求。在實(shí)際中，精算師會(huì)根據(jù)企業(yè)的財(cái)務(wù)狀況和員工的工資水平，制定靈活的繳費(fèi)方案，如固定繳費(fèi)率、與工資掛鉤的繳費(fèi)率等。（3）養(yǎng)老金基金投資管理：-資產(chǎn)配置建議：精算師根據(jù)養(yǎng)老金計(jì)劃的負(fù)債特點(diǎn)和風(fēng)險(xiǎn)承受能力，為養(yǎng)老金基金提供資產(chǎn)配置建議。考慮到養(yǎng)老金計(jì)劃的長(zhǎng)期性和穩(wěn)定性，通常會(huì)選擇多元化的投資組合，包括股票、債券、基金等。精算師會(huì)運(yùn)用資產(chǎn)負(fù)債管理技術(shù)，確保投資資產(chǎn)的收益和風(fēng)險(xiǎn)與養(yǎng)老金負(fù)債相匹配，降低投資風(fēng)險(xiǎn)。-投資績(jī)效評(píng)估：定期對(duì)養(yǎng)老金