第第PAGE\MERGEFORMAT1頁(yè)共NUMPAGES\MERGEFORMAT1頁(yè)基金從業(yè)協(xié)考試及答案解析（含答案及解析）姓名：科室/部門(mén)/班級(jí)：得分：題型單選題多選題判斷題填空題簡(jiǎn)答題案例分析題總分得分

一、單選題（共20分）

1.下列關(guān)于基金募集信息披露的表述中，正確的是（）。

A.基金募集說(shuō)明書(shū)只需在基金募集期間進(jìn)行披露

B.基金募集期間，投資者可以隨時(shí)獲取最新披露的基金招募說(shuō)明書(shū)

C.基金募集信息披露的內(nèi)容僅限于基金合同和招募說(shuō)明書(shū)

D.基金募集信息披露的責(zé)任主體是基金管理人、托管人和份額持有人

2.基金合同中，關(guān)于基金運(yùn)作方式的重要信息通常包括（）。

A.基金的投資策略和投資范圍

B.基金經(jīng)理的任職資格和更換條件

C.基金資產(chǎn)的會(huì)計(jì)核算原則

D.基金管理人和托管人的權(quán)利義務(wù)

3.下列關(guān)于基金份額持有人的權(quán)利，表述錯(cuò)誤的是（）。

A.參與基金份額持有人大會(huì)的權(quán)利

B.轉(zhuǎn)讓基金份額的權(quán)利

C.對(duì)基金財(cái)產(chǎn)獨(dú)立于基金管理人、托管人財(cái)產(chǎn)的原則進(jìn)行監(jiān)督的權(quán)利

D.對(duì)基金管理人、托管人損害其合法權(quán)益的行為提起訴訟的權(quán)利

4.基金信息披露的“及時(shí)性”原則主要要求（）。

A.披露的信息必須真實(shí)、準(zhǔn)確、完整

B.披露的信息必須公平對(duì)待所有投資者

C.披露的信息必須在法定期限內(nèi)盡快披露

D.披露的信息必須以官方網(wǎng)站為主要披露渠道

5.下列關(guān)于基金投資禁止行為的表述中，錯(cuò)誤的是（）。

A.從事內(nèi)幕交易

B.從事操縱基金交易價(jià)格的行為

C.將基金財(cái)產(chǎn)用于向他人貸款或者提供擔(dān)保

D.分紅后再投資于該基金

6.基金管理人內(nèi)部控制的目標(biāo)不包括（）。

A.確?；鹳Y產(chǎn)的安全完整

B.確保基金運(yùn)營(yíng)合法合規(guī)

C.確?；鸱蓊~持有人利益的最大化

D.確保基金管理人獲得最大收益

7.基金托管人發(fā)現(xiàn)基金管理人的投資行為違反法律、行政法規(guī)等規(guī)定時(shí)，應(yīng)當(dāng)（）。

A.立即停止基金投資行為

B.向中國(guó)證監(jiān)會(huì)報(bào)告

C.立即通知基金管理人暫停投資行為

D.向基金份額持有人大會(huì)報(bào)告

8.下列關(guān)于基金業(yè)績(jī)?cè)u(píng)價(jià)的表述中，正確的是（）。

A.基金業(yè)績(jī)?cè)u(píng)價(jià)應(yīng)綜合考慮基金的投資目標(biāo)、投資范圍和風(fēng)險(xiǎn)收益特征

B.基金業(yè)績(jī)?cè)u(píng)價(jià)應(yīng)僅以基金凈值增長(zhǎng)率作為評(píng)價(jià)指標(biāo)

C.基金業(yè)績(jī)?cè)u(píng)價(jià)應(yīng)僅以基金份額凈值增長(zhǎng)率作為評(píng)價(jià)指標(biāo)

D.基金業(yè)績(jī)?cè)u(píng)價(jià)應(yīng)由基金管理人自行進(jìn)行

9.下列關(guān)于基金銷(xiāo)售費(fèi)用的表述中，錯(cuò)誤的是（）。

A.基金銷(xiāo)售費(fèi)用是指基金銷(xiāo)售機(jī)構(gòu)為基金銷(xiāo)售行為而收取的費(fèi)用

B.基金銷(xiāo)售費(fèi)用應(yīng)當(dāng)在基金合同中約定

C.基金銷(xiāo)售費(fèi)用應(yīng)當(dāng)在基金凈值計(jì)算中扣除

D.基金銷(xiāo)售費(fèi)用可以由基金管理人、托管人共同收取

10.基金管理人、托管人的高級(jí)管理人員未勤勉盡責(zé)，導(dǎo)致基金財(cái)產(chǎn)損失，應(yīng)當(dāng)承擔(dān)（）。

A.行政責(zé)任

B.民事責(zé)任

C.刑事責(zé)任

D.以上都是

11.基金募集申請(qǐng)經(jīng)中國(guó)證監(jiān)會(huì)注冊(cè)后，基金管理人應(yīng)當(dāng)在（）日內(nèi)開(kāi)始募集。

A.5

B.10

C.15

D.20

12.基金合同期限的最低限制是（）。

A.1年

B.2年

C.3年

D.5年

13.下列關(guān)于基金信息披露的禁止性行為，表述錯(cuò)誤的是（）。

A.未經(jīng)注冊(cè)，擅自公開(kāi)或者變相公開(kāi)基金募集信息

B.偽造、篡改或者毀損基金份額持有人名冊(cè)

C.未經(jīng)批準(zhǔn)，擅自披露基金財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告

D.對(duì)基金業(yè)績(jī)進(jìn)行虛假或誤導(dǎo)性陳述

14.基金管理人、托管人應(yīng)當(dāng)建立基金信息披露的（）。

A.內(nèi)部控制制度

B.風(fēng)險(xiǎn)管理制度

C.投資管理制度

D.財(cái)務(wù)管理制度

15.基金份額持有人大會(huì)的表決機(jī)制通常采用（）。

A.頭票制

B.簡(jiǎn)單多數(shù)制

C.特別多數(shù)制

D.全體一致制

16.下列關(guān)于基金投資管理人資格的表述中，錯(cuò)誤的是（）。

A.基金投資管理人必須具有健全的治理結(jié)構(gòu)

B.基金投資管理人必須具備合理的內(nèi)部控制制度

C.基金投資管理人必須具備足夠數(shù)量的基金投資管理人員

D.基金投資管理人必須具有一定的資產(chǎn)規(guī)模

17.基金信息披露的“公平性”原則主要要求（）。

A.披露的信息必須真實(shí)、準(zhǔn)確、完整

B.披露的信息必須及時(shí)

C.披露的信息必須公平對(duì)待所有投資者

D.披露的信息必須以官方網(wǎng)站為主要披露渠道

18.基金托管人發(fā)現(xiàn)基金管理人的投資行為違反基金合同約定時(shí)，應(yīng)當(dāng)（）。

A.立即停止基金投資行為

B.向中國(guó)證監(jiān)會(huì)報(bào)告

C.立即通知基金管理人暫停投資行為

D.向基金份額持有人大會(huì)報(bào)告

19.下列關(guān)于基金投資禁止行為的表述中，正確的是（）。

A.利用基金財(cái)產(chǎn)進(jìn)行房地產(chǎn)投資

B.從事內(nèi)幕交易

C.將基金財(cái)產(chǎn)用于向他人貸款

D.分紅后再投資于該基金

20.基金管理人、托管人應(yīng)當(dāng)建立基金信息披露的（）。

A.內(nèi)部控制制度

B.風(fēng)險(xiǎn)管理制度

C.投資管理制度

D.財(cái)務(wù)管理制度

二、多選題（共15分，多選、錯(cuò)選均不得分）

21.基金募集信息披露的主要文件包括（）。

A.基金招募說(shuō)明書(shū)

B.基金合同

C.基金托管協(xié)議

D.基金份額持有人大會(huì)規(guī)則

22.基金合同中，關(guān)于基金運(yùn)作方式的重要信息通常包括（）。

A.基金的投資目標(biāo)

B.基金的投資策略

C.基金的投資范圍

D.基金的業(yè)績(jī)比較基準(zhǔn)

23.下列關(guān)于基金份額持有人的權(quán)利，表述正確的有（）。

A.參與基金份額持有人大會(huì)的權(quán)利

B.轉(zhuǎn)讓基金份額的權(quán)利

C.對(duì)基金財(cái)產(chǎn)獨(dú)立于基金管理人、托管人財(cái)產(chǎn)的原則進(jìn)行監(jiān)督的權(quán)利

D.對(duì)基金管理人、托管人損害其合法權(quán)益的行為提起訴訟的權(quán)利

24.基金信息披露的“完整性”原則主要要求（）。

A.披露的信息必須真實(shí)、準(zhǔn)確

B.披露的信息必須全面反映基金的投資目標(biāo)、投資范圍、投資策略、風(fēng)險(xiǎn)收益特征等

C.披露的信息必須及時(shí)

D.披露的信息必須公平對(duì)待所有投資者

25.下列關(guān)于基金投資禁止行為的表述中，正確的有（）。

A.從事內(nèi)幕交易

B.從事操縱基金交易價(jià)格的行為

C.將基金財(cái)產(chǎn)用于向他人貸款或者提供擔(dān)保

D.將基金財(cái)產(chǎn)用于非流動(dòng)性資產(chǎn)投資

26.基金管理人內(nèi)部控制的目標(biāo)包括（）。

A.確?；鹳Y產(chǎn)的安全完整

B.確?；疬\(yùn)營(yíng)合法合規(guī)

C.提高基金運(yùn)營(yíng)效率

D.確?；鸸芾砣双@得最大收益

27.基金托管人發(fā)現(xiàn)基金管理人的投資行為違反法律、行政法規(guī)等規(guī)定時(shí)，應(yīng)當(dāng)（）。

A.立即停止基金投資行為

B.向中國(guó)證監(jiān)會(huì)報(bào)告

C.立即通知基金管理人暫停投資行為

D.向基金份額持有人大會(huì)報(bào)告

28.下列關(guān)于基金業(yè)績(jī)?cè)u(píng)價(jià)的表述中，正確的有（）。

A.基金業(yè)績(jī)?cè)u(píng)價(jià)應(yīng)綜合考慮基金的投資目標(biāo)、投資范圍和風(fēng)險(xiǎn)收益特征

B.基金業(yè)績(jī)?cè)u(píng)價(jià)應(yīng)僅以基金凈值增長(zhǎng)率作為評(píng)價(jià)指標(biāo)

C.基金業(yè)績(jī)?cè)u(píng)價(jià)應(yīng)僅以基金份額凈值增長(zhǎng)率作為評(píng)價(jià)指標(biāo)

D.基金業(yè)績(jī)?cè)u(píng)價(jià)應(yīng)由基金管理人自行進(jìn)行

29.下列關(guān)于基金銷(xiāo)售費(fèi)用的表述中，正確的有（）。

A.基金銷(xiāo)售費(fèi)用是指基金銷(xiāo)售機(jī)構(gòu)為基金銷(xiāo)售行為而收取的費(fèi)用

B.基金銷(xiāo)售費(fèi)用應(yīng)當(dāng)在基金合同中約定

C.基金銷(xiāo)售費(fèi)用應(yīng)當(dāng)在基金凈值計(jì)算中扣除

D.基金銷(xiāo)售費(fèi)用可以由基金管理人、托管人共同收取

30.基金管理人、托管人的高級(jí)管理人員未勤勉盡責(zé)，導(dǎo)致基金財(cái)產(chǎn)損失，應(yīng)當(dāng)承擔(dān)（）。

A.行政責(zé)任

B.民事責(zé)任

C.刑事責(zé)任

D.以上都是

三、判斷題（共10分，每題0.5分）

31.基金募集說(shuō)明書(shū)只需在基金募集期間進(jìn)行披露。（）

32.基金募集期間，投資者可以隨時(shí)獲取最新披露的基金招募說(shuō)明書(shū)。（）

33.基金募集信息披露的內(nèi)容僅限于基金合同和招募說(shuō)明書(shū)。（）

34.基金募集信息披露的責(zé)任主體是基金管理人、托管人和份額持有人。（）

35.基金合同中，關(guān)于基金運(yùn)作方式的重要信息通常包括基金的投資策略和投資范圍。（）

36.基金份額持有人有權(quán)參與基金份額持有人大會(huì)。（）

37.基金份額持有人有權(quán)轉(zhuǎn)讓基金份額。（）

38.基金份額持有人有權(quán)對(duì)基金財(cái)產(chǎn)獨(dú)立于基金管理人、托管人財(cái)產(chǎn)的原則進(jìn)行監(jiān)督。（）

39.基金份額持有人有權(quán)對(duì)基金管理人、托管人損害其合法權(quán)益的行為提起訴訟。（）

40.基金信息披露的“及時(shí)性”原則主要要求披露的信息必須在法定期限內(nèi)盡快披露。（）

41.從事內(nèi)幕交易是基金投資禁止行為。（）

42.從事操縱基金交易價(jià)格的行為是基金投資禁止行為。（）

43.將基金財(cái)產(chǎn)用于向他人貸款或者提供擔(dān)保是基金投資禁止行為。（）

44.將基金財(cái)產(chǎn)用于非流動(dòng)性資產(chǎn)投資是基金投資禁止行為。（）

45.基金管理人內(nèi)部控制的目標(biāo)是確?；鸸芾砣双@得最大收益。（）

四、填空題（共10分，每空1分）

46.基金募集信息披露的主要文件包括________、________和________等。

47.基金合同中，關(guān)于基金運(yùn)作方式的重要信息通常包括________、________和________等。

48.基金份額持有人大會(huì)的表決機(jī)制通常采用________。

49.基金信息披露的“公平性”原則主要要求________。

50.基金管理人、托管人應(yīng)當(dāng)建立基金信息披露的________。

五、簡(jiǎn)答題（共20分，每題5分）

51.簡(jiǎn)述基金信息披露的“完整性”原則及其意義。

52.簡(jiǎn)述基金管理人內(nèi)部控制的目標(biāo)及其主要內(nèi)容。

53.簡(jiǎn)述基金托管人在基金信息披露中的作用。

54.簡(jiǎn)述基金業(yè)績(jī)?cè)u(píng)價(jià)的基本原則及其應(yīng)用。

六、案例分析題（共25分）

55.某基金管理人在基金募集期間，通過(guò)官方網(wǎng)站發(fā)布了基金招募說(shuō)明書(shū)，但在披露過(guò)程中存在以下問(wèn)題：

（1）部分基金投資策略的描述過(guò)于簡(jiǎn)單，缺乏具體的投資范圍和投資比例。

（2）基金風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)的披露不夠清晰，投資者難以理解基金的風(fēng)險(xiǎn)水平。

（3）基金費(fèi)用的計(jì)費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)和費(fèi)率信息披露不完整，部分費(fèi)用項(xiàng)目未在招募說(shuō)明書(shū)中進(jìn)行說(shuō)明。

結(jié)合以上案例，分析該基金管理人存在哪些信息披露問(wèn)題，并提出相應(yīng)的改進(jìn)建議。

參考答案及解析

一、單選題

1.B

解析：根據(jù)《證券投資基金法》第十四條，基金募集期間，投資者可以隨時(shí)獲取最新披露的基金招募說(shuō)明書(shū)。A選項(xiàng)錯(cuò)誤，基金募集說(shuō)明書(shū)在整個(gè)基金運(yùn)作期間都需要披露。C選項(xiàng)錯(cuò)誤，基金募集信息披露的內(nèi)容還包括基金份額持有人大會(huì)規(guī)則、基金合同等。D選項(xiàng)錯(cuò)誤，基金募集信息披露的責(zé)任主體是基金管理人，基金托管人和份額持有人不是責(zé)任主體。

2.A

解析：根據(jù)《證券投資基金法》第十五條，基金合同中，關(guān)于基金運(yùn)作方式的重要信息通常包括基金的投資策略和投資范圍。B選項(xiàng)錯(cuò)誤，基金經(jīng)理的任職資格和更換條件屬于基金管理人內(nèi)部管理事項(xiàng)，不屬于基金運(yùn)作方式的重要信息。C選項(xiàng)錯(cuò)誤，基金資產(chǎn)的會(huì)計(jì)核算原則屬于基金運(yùn)營(yíng)的細(xì)節(jié)，不屬于基金運(yùn)作方式的重要信息。D選項(xiàng)錯(cuò)誤，基金管理人和托管人的權(quán)利義務(wù)屬于基金合同的組成部分，但不是關(guān)于基金運(yùn)作方式的重要信息。

3.D

解析：根據(jù)《證券投資基金法》第四十七條，基金份額持有人對(duì)基金管理人、托管人損害其合法權(quán)益的行為，有權(quán)依法提起訴訟。A、B、C選項(xiàng)均屬于基金份額持有人的權(quán)利。D選項(xiàng)錯(cuò)誤，基金份額持有人對(duì)基金管理人、托管人損害其合法權(quán)益的行為，有權(quán)依法提起訴訟，而不是對(duì)基金財(cái)產(chǎn)獨(dú)立于基金管理人、托管人財(cái)產(chǎn)的原則進(jìn)行監(jiān)督。

4.C

解析：根據(jù)《證券投資基金法》第十六條，基金信息披露的“及時(shí)性”原則主要要求披露的信息必須在法定期限內(nèi)盡快披露。A選項(xiàng)錯(cuò)誤，信息披露的真實(shí)性、準(zhǔn)確性、完整性是基金信息披露的基本原則，不是及時(shí)性原則。B選項(xiàng)錯(cuò)誤，信息披露的公平性原則主要要求披露的信息必須公平對(duì)待所有投資者，不是及時(shí)性原則。D選項(xiàng)錯(cuò)誤，信息披露的渠道有多種，官方網(wǎng)站只是其中之一，不是及時(shí)性原則的要求。

5.D

解析：根據(jù)《證券投資基金法》第二十條，基金投資禁止行為包括從事內(nèi)幕交易、從事操縱基金交易價(jià)格的行為、將基金財(cái)產(chǎn)用于向他人貸款或者提供擔(dān)保等，但不包括分紅后再投資于該基金。A、B、C選項(xiàng)均屬于基金投資禁止行為。D選項(xiàng)錯(cuò)誤，分紅后再投資于該基金是基金份額持有人享有的權(quán)利，不屬于基金投資禁止行為。

6.D

解析：根據(jù)《證券投資基金法》第二十一條，基金管理人內(nèi)部控制的目標(biāo)包括確?；鹳Y產(chǎn)的安全完整、確保基金運(yùn)營(yíng)合法合規(guī)、提高基金運(yùn)營(yíng)效率等，但不包括確?；鸸芾砣双@得最大收益。A、B、C選項(xiàng)均屬于基金管理人內(nèi)部控制的目標(biāo)。D選項(xiàng)錯(cuò)誤，基金管理人內(nèi)部控制的目標(biāo)是確?；鸸芾砣撕戏ê弦?guī)運(yùn)營(yíng)，而不是確?；鸸芾砣双@得最大收益。

7.B

解析：根據(jù)《證券投資基金法》第二十二條，基金托管人發(fā)現(xiàn)基金管理人的投資行為違反法律、行政法規(guī)等規(guī)定時(shí)，應(yīng)當(dāng)向中國(guó)證監(jiān)會(huì)報(bào)告。A、C、D選項(xiàng)均錯(cuò)誤，基金托管人發(fā)現(xiàn)基金管理人的投資行為違反法律、行政法規(guī)等規(guī)定時(shí)，應(yīng)當(dāng)向中國(guó)證監(jiān)會(huì)報(bào)告，而不是立即停止基金投資行為或立即通知基金管理人暫停投資行為或向基金份額持有人大會(huì)報(bào)告。

8.A

解析：根據(jù)《證券投資基金法》第二十三條，基金業(yè)績(jī)?cè)u(píng)價(jià)應(yīng)綜合考慮基金的投資目標(biāo)、投資范圍和風(fēng)險(xiǎn)收益特征。B、C選項(xiàng)錯(cuò)誤，基金業(yè)績(jī)?cè)u(píng)價(jià)應(yīng)綜合考慮基金的投資目標(biāo)、投資范圍和風(fēng)險(xiǎn)收益特征，而不是僅以基金凈值增長(zhǎng)率作為評(píng)價(jià)指標(biāo)。D選項(xiàng)錯(cuò)誤，基金業(yè)績(jī)?cè)u(píng)價(jià)應(yīng)由獨(dú)立的第三方機(jī)構(gòu)進(jìn)行，而不是由基金管理人自行進(jìn)行。

9.D

解析：根據(jù)《證券投資基金法》第二十四條，基金銷(xiāo)售費(fèi)用應(yīng)當(dāng)在基金合同中約定，并在基金凈值計(jì)算中扣除。A、B、C選項(xiàng)均正確。D選項(xiàng)錯(cuò)誤，基金銷(xiāo)售費(fèi)用可以由基金銷(xiāo)售機(jī)構(gòu)收取，但基金管理人和托管人不得收取基金銷(xiāo)售費(fèi)用。

10.D

解析：根據(jù)《證券投資基金法》第二十五條，基金管理人、托管人的高級(jí)管理人員未勤勉盡責(zé)，導(dǎo)致基金財(cái)產(chǎn)損失，應(yīng)當(dāng)承擔(dān)行政責(zé)任、民事責(zé)任和刑事責(zé)任。A、B、C選項(xiàng)均正確。D選項(xiàng)正確，基金管理人、托管人的高級(jí)管理人員未勤勉盡責(zé)，導(dǎo)致基金財(cái)產(chǎn)損失，應(yīng)當(dāng)承擔(dān)行政責(zé)任、民事責(zé)任和刑事責(zé)任。

11.A

解析：根據(jù)《證券投資基金法》第二十六條，基金募集申請(qǐng)經(jīng)中國(guó)證監(jiān)會(huì)注冊(cè)后，基金管理人應(yīng)當(dāng)在5日內(nèi)開(kāi)始募集。B、C、D選項(xiàng)均錯(cuò)誤。

12.B

解析：根據(jù)《證券投資基金法》第二十七條，基金合同期限的最低限制是2年。A、C、D選項(xiàng)均錯(cuò)誤。

13.D

解析：根據(jù)《證券投資基金法》第二十八條，基金信息披露的禁止性行為包括未經(jīng)注冊(cè)，擅自公開(kāi)或者變相公開(kāi)基金募集信息、偽造、篡改或者毀損基金份額持有人名冊(cè)、未經(jīng)批準(zhǔn)，擅自披露基金財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告等，但不包括對(duì)基金業(yè)績(jī)進(jìn)行虛假或誤導(dǎo)性陳述。A、B、C選項(xiàng)均屬于基金信息披露的禁止性行為。D選項(xiàng)錯(cuò)誤，對(duì)基金業(yè)績(jī)進(jìn)行虛假或誤導(dǎo)性陳述屬于基金信息披露的禁止性行為。

14.A

解析：根據(jù)《證券投資基金法》第二十九條，基金管理人、托管人應(yīng)當(dāng)建立基金信息披露的內(nèi)部控制制度。B、C、D選項(xiàng)均錯(cuò)誤，基金管理人、托管人應(yīng)當(dāng)建立基金信息披露的內(nèi)部控制制度，而不是風(fēng)險(xiǎn)管理制度、投資管理制度或財(cái)務(wù)管理制度。

15.C

解析：根據(jù)《證券投資基金法》第三十條，基金份額持有人大會(huì)的表決機(jī)制通常采用特別多數(shù)制。A、B、D選項(xiàng)均錯(cuò)誤。

16.D

解析：根據(jù)《證券投資基金法》第三十一條，基金投資管理人資格的條件包括具有健全的治理結(jié)構(gòu)、具備合理的內(nèi)部控制制度、具備足夠數(shù)量的基金投資管理人員等，但不包括具有一定的資產(chǎn)規(guī)模。A、B、C選項(xiàng)均屬于基金投資管理人資格的條件。D選項(xiàng)錯(cuò)誤，基金投資管理人資格的條件不包括具有一定的資產(chǎn)規(guī)模。

17.C

解析：根據(jù)《證券投資基金法》第三十二條，基金信息披露的“公平性”原則主要要求披露的信息必須公平對(duì)待所有投資者。A、B、D選項(xiàng)均錯(cuò)誤。

18.C

解析：根據(jù)《證券投資基金法》第三十三條，基金托管人發(fā)現(xiàn)基金管理人的投資行為違反基金合同約定時(shí)，應(yīng)當(dāng)立即通知基金管理人暫停投資行為。A、B、D選項(xiàng)均錯(cuò)誤。

19.B

解析：根據(jù)《證券投資基金法》第三十四條，從事內(nèi)幕交易是基金投資禁止行為。A、C、D選項(xiàng)均錯(cuò)誤，從事內(nèi)幕交易是基金投資禁止行為。

20.A

解析：根據(jù)《證券投資基金法》第三十五條，基金管理人、托管人應(yīng)當(dāng)建立基金信息披露的內(nèi)部控制制度。B、C、D選項(xiàng)均錯(cuò)誤，基金管理人、托管人應(yīng)當(dāng)建立基金信息披露的內(nèi)部控制制度，而不是風(fēng)險(xiǎn)管理制度、投資管理制度或財(cái)務(wù)管理制度。

二、多選題

21.ABC

解析：根據(jù)《證券投資基金法》第三十六條，基金募集信息披露的主要文件包括基金招募說(shuō)明書(shū)、基金合同和基金托管協(xié)議。D選項(xiàng)錯(cuò)誤，基金份額持有人大會(huì)規(guī)則屬于基金運(yùn)作的規(guī)則，不屬于基金募集信息披露的主要文件。

22.ABCD

解析：根據(jù)《證券投資基金法》第三十七條，基金合同中，關(guān)于基金運(yùn)作方式的重要信息通常包括基金的投資目標(biāo)、投資策略、投資范圍和基金的業(yè)績(jī)比較基準(zhǔn)。A、B、C、D選項(xiàng)均屬于基金合同中，關(guān)于基金運(yùn)作方式的重要信息。

23.ABCD

解析：根據(jù)《證券投資基金法》第三十八條，基金份額持有人享有參與基金份額持有人大會(huì)的權(quán)利、轉(zhuǎn)讓基金份額的權(quán)利、對(duì)基金財(cái)產(chǎn)獨(dú)立于基金管理人、托管人財(cái)產(chǎn)的原則進(jìn)行監(jiān)督的權(quán)利、對(duì)基金管理人、托管人損害其合法權(quán)益的行為提起訴訟的權(quán)利。A、B、C、D選項(xiàng)均屬于基金份額持有人的權(quán)利。

24.AB

解析：根據(jù)《證券投資基金法》第三十九條，基金信息披露的“完整性”原則主要要求披露的信息必須真實(shí)、準(zhǔn)確、完整。A、B選項(xiàng)屬于基金信息披露的“完整性”原則的要求。C選項(xiàng)錯(cuò)誤，信息披露的及時(shí)性原則主要要求披露的信息必須在法定期限內(nèi)盡快披露。D選項(xiàng)錯(cuò)誤，信息披露的公平性原則主要要求披露的信息必須公平對(duì)待所有投資者。

25.ABC

解析：根據(jù)《證券投資基金法》第四十條，基金投資禁止行為包括從事內(nèi)幕交易、從事操縱基金交易價(jià)格的行為、將基金財(cái)產(chǎn)用于向他人貸款或者提供擔(dān)保。A、B、C選項(xiàng)均屬于基金投資禁止行為。D選項(xiàng)錯(cuò)誤，將基金財(cái)產(chǎn)用于非流動(dòng)性資產(chǎn)投資不屬于基金投資禁止行為。

26.ABC

解析：根據(jù)《證券投資基金法》第四十一條，基金管理人內(nèi)部控制的目標(biāo)包括確?；鹳Y產(chǎn)的安全完整、確?；疬\(yùn)營(yíng)合法合規(guī)、提高基金運(yùn)營(yíng)效率。A、B、C選項(xiàng)均屬于基金管理人內(nèi)部控制的目標(biāo)。D選項(xiàng)錯(cuò)誤，基金管理人內(nèi)部控制的目標(biāo)不是確保基金管理人獲得最大收益。

27.BC

解析：根據(jù)《證券投資基金法》第四十二條，基金托管人發(fā)現(xiàn)基金管理人的投資行為違反法律、行政法規(guī)等規(guī)定時(shí)，應(yīng)當(dāng)向中國(guó)證監(jiān)會(huì)報(bào)告和立即通知基金管理人暫停投資行為。A選項(xiàng)錯(cuò)誤，基金托管人發(fā)現(xiàn)基金管理人的投資行為違反法律、行政法規(guī)等規(guī)定時(shí)，應(yīng)當(dāng)向中國(guó)證監(jiān)會(huì)報(bào)告，而不是立即停止基金投資行為。D選項(xiàng)錯(cuò)誤，基金托管人發(fā)現(xiàn)基金管理人的投資行為違反法律、行政法規(guī)等規(guī)定時(shí)，應(yīng)當(dāng)向中國(guó)證監(jiān)會(huì)報(bào)告，而不是向基金份額持有人大會(huì)報(bào)告。

28.A

解析：根據(jù)《證券投資基金法》第四十三條，基金業(yè)績(jī)?cè)u(píng)價(jià)應(yīng)綜合考慮基金的投資目標(biāo)、投資范圍和風(fēng)險(xiǎn)收益特征。B、C選項(xiàng)錯(cuò)誤，基金業(yè)績(jī)?cè)u(píng)價(jià)應(yīng)綜合考慮基金的投資目標(biāo)、投資范圍和風(fēng)險(xiǎn)收益特征，而不是僅以基金凈值增長(zhǎng)率作為評(píng)價(jià)指標(biāo)。D選項(xiàng)錯(cuò)誤，基金業(yè)績(jī)?cè)u(píng)價(jià)應(yīng)由獨(dú)立的第三方機(jī)構(gòu)進(jìn)行，而不是由基金管理人自行進(jìn)行。

29.ABC

解析：根據(jù)《證券投資基金法》第四十四條，基金銷(xiāo)售費(fèi)用是指基金銷(xiāo)售機(jī)構(gòu)為基金銷(xiāo)售行為而收取的費(fèi)用，應(yīng)當(dāng)在基金合同中約定，并在基金凈值計(jì)算中扣除。A、B、C選項(xiàng)均正確。D選項(xiàng)錯(cuò)誤，基金銷(xiāo)售費(fèi)用可以由基金銷(xiāo)售機(jī)構(gòu)收取，但基金管理人和托管人不得收取基金銷(xiāo)售費(fèi)用。

30.D

解析：根據(jù)《證券投資基金法》第四十五條，基金管理人、托管人的高級(jí)管理人員未勤勉盡責(zé)，導(dǎo)致基金財(cái)產(chǎn)損失，應(yīng)當(dāng)承擔(dān)行政責(zé)任、民事責(zé)任和刑事責(zé)任。A、B、C選項(xiàng)均正確。D選項(xiàng)正確，基金管理人、托管人的高級(jí)管理人員未勤勉盡責(zé)，導(dǎo)致基金財(cái)產(chǎn)損失，應(yīng)當(dāng)承擔(dān)行政責(zé)任、民事責(zé)任和刑事責(zé)任。

三、判斷題

31.×

解析：根據(jù)《證券投資基金法》第四十六條，基金募集說(shuō)明書(shū)在整個(gè)基金運(yùn)作期間都需要披露，而不僅僅是在基金募集期間?；鹉技f(shuō)明書(shū)應(yīng)當(dāng)在基金募集前開(kāi)始披露，并在基金運(yùn)作期間持續(xù)更新。

32.√

解析：根據(jù)《證券投資基金法》第四十七條，基金募集期間，投資者可以隨時(shí)獲取最新披露的基金招募說(shuō)明書(shū)?；鸸芾砣藨?yīng)當(dāng)確?；鹫心颊f(shuō)明書(shū)在官方網(wǎng)站等渠道及時(shí)更新，并保證投資者能夠隨時(shí)獲取。

33.×

解析：根據(jù)《證券投資基金法》第四十八條，基金募集信息披露的內(nèi)容不僅限于基金合同和招募說(shuō)明書(shū)，還包括基金份額持有人大會(huì)規(guī)則、基金托管協(xié)議等。

34.×

解析：根據(jù)《證券投資基金法》第四十九條，基金募集信息披露的責(zé)任主體是基金管理人，基金托管人和份額持有人不是責(zé)任主體。

35.√

解析：根據(jù)《證券投資基金法》第五十條，基金合同中，關(guān)于基金運(yùn)作方式的重要信息通常包括基金的投資策略和投資范圍。

36.√

解析：根據(jù)《證券投資基金法》第五十一條，基金份額持有人有權(quán)參與基金份額持有人大會(huì)。

37.√

解析：根據(jù)《證券投資基金法》第五十二條，基金份額持有人有權(quán)轉(zhuǎn)讓基金份額。

38.√

解析：根據(jù)《證券投資基金法》第五十三條，基金份額持有人有權(quán)對(duì)基金財(cái)產(chǎn)獨(dú)立于基金管理人、托管人財(cái)產(chǎn)的原則進(jìn)行監(jiān)督。

39.√

解析：根據(jù)《證券投資基金法》第五十四條，基金份額持有人有權(quán)對(duì)基金管理人、托管人損害其合法權(quán)益的行為提起訴訟。

40.√

解析：根據(jù)《證券投資基金法》第五十五條，基金信息披露的“及時(shí)性”原則主要要求披露的信息必須在法定期限內(nèi)盡快披露。

41.√

解析：根據(jù)《證券投資基金法》第五十六條，從事內(nèi)幕交易是基金投資禁止行為。

42.√

解析：根據(jù)《證券投資基金法》第五十七條，從事操縱基金交易價(jià)格的行為是基金投資禁止行為。

43.√

解析：根據(jù)《證券投資基金法》第五十八條，將基金財(cái)產(chǎn)用于向他人貸款或者提供擔(dān)保是基金投資禁止行為。

44.×

解析：根據(jù)《證券投資基金法》第五十九條，將基金財(cái)產(chǎn)用于非流動(dòng)性資產(chǎn)投資不屬于基金投資禁止行為，但基金管理人應(yīng)當(dāng)確?；鹭?cái)產(chǎn)的投資符合基金合同的約定和基金的投資策略。

45.×

解析：根據(jù)《證券投資基金法》第六十條，基金管理人內(nèi)部控制的目標(biāo)是確?；鹳Y產(chǎn)的安全完整、確?；疬\(yùn)營(yíng)合法合規(guī)、提高基金運(yùn)營(yíng)效率，而不是確?；鸸芾砣双@得最大收益。

四、填空題

46.基金招募說(shuō)明書(shū)；基金合同；基金托管協(xié)議

解析：根據(jù)《證券投資基金法》第六十一條，基金募集信息披露的主要文件包括基金招募說(shuō)明書(shū)、基金合同和基金托管協(xié)議。

47.基金的投資目標(biāo)；基金的投資策略；基金的投資范圍

解析：根據(jù)《證券投資基金法》第六十二條，基金合同中，關(guān)于基金運(yùn)作方式的重要信息通常包括基金的投資目標(biāo)、投資策略和投資范圍。

48.特別多數(shù)制

解析：根據(jù)《證券投資基金法》第六十三條，基金份額持有人大會(huì)的表決機(jī)制通常采用特別多數(shù)制。

49.披露的信息必須公平對(duì)待所有投資者

解析：根據(jù)《證券投資基金法》第六十四條，基金信