第第PAGE\MERGEFORMAT1頁(yè)共NUMPAGES\MERGEFORMAT1頁(yè)培訓(xùn)基金從業(yè)考試及答案解析（含答案及解析）姓名：科室/部門/班級(jí)：得分：題型單選題多選題判斷題填空題簡(jiǎn)答題案例分析題總分得分

一、單選題（共20分）

1.基金從業(yè)人員在處理客戶信息時(shí)，以下哪項(xiàng)行為是嚴(yán)格禁止的？

A.為提升業(yè)績(jī)，向客戶推薦與其風(fēng)險(xiǎn)承受能力不匹配的產(chǎn)品

B.在獲得客戶明確授權(quán)后，將客戶資料用于合規(guī)的市場(chǎng)營(yíng)銷活動(dòng)

C.對(duì)客戶的核心投資信息進(jìn)行保密，不向第三方泄露

D.在客戶簽署基金合同后，將客戶身份信息用于內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)篩查

2.根據(jù)中國(guó)證監(jiān)會(huì)《證券公司監(jiān)督管理?xiàng)l例》，下列哪種情況屬于基金從業(yè)人員可能面臨的利益沖突？

A.同時(shí)管理兩只風(fēng)格迥異、投資標(biāo)的完全不重疊的基金產(chǎn)品

B.在離職后一年內(nèi)，不得從事與原基金管理人存在競(jìng)爭(zhēng)關(guān)系的業(yè)務(wù)

C.接受基金管理人提供的合理工作餐及交通補(bǔ)貼

D.利用自己的信息優(yōu)勢(shì)，為特定客戶優(yōu)先配置某只即將發(fā)布的新基金

3.基金銷售過(guò)程中，銷售人員小王向客戶口頭承諾“保證年化收益10%”，該行為違反了哪項(xiàng)法規(guī)要求？

A.《基金銷售管理辦法》關(guān)于信息披露完整性的規(guī)定

B.《證券法》禁止內(nèi)幕交易的規(guī)定

C.《反不正當(dāng)競(jìng)爭(zhēng)法》關(guān)于虛假宣傳的規(guī)定

D.《消費(fèi)者權(quán)益保護(hù)法》關(guān)于格式條款公平性的規(guī)定

4.基金份額持有人大會(huì)的表決機(jī)制中，以下哪項(xiàng)說(shuō)法是正確的？

A.事項(xiàng)的通過(guò)需要代表基金份額1/2以上通過(guò)

B.事項(xiàng)的通過(guò)需要代表基金份額2/3以上通過(guò)

C.事項(xiàng)的通過(guò)只需要持有人大會(huì)召集人同意即可

D.事項(xiàng)的通過(guò)不需要考慮持有人大會(huì)的出席人數(shù)

5.以下哪種基金類型不屬于中國(guó)證券投資基金業(yè)協(xié)會(huì)的監(jiān)管范圍？

A.公募證券投資基金

B.私募證券投資基金

C.資產(chǎn)管理計(jì)劃

D.企業(yè)年金基金

6.基金信息披露中，“風(fēng)險(xiǎn)提示”部分的主要目的是什么？

A.向投資者展示基金的歷史業(yè)績(jī)

B.提醒投資者關(guān)注基金可能存在的各類風(fēng)險(xiǎn)

C.說(shuō)明基金管理人的投資策略

D.證明基金產(chǎn)品的安全性

7.基金管理人內(nèi)部控制制度的核心要素不包括以下哪項(xiàng)？

A.組織架構(gòu)的合理設(shè)置

B.信息披露的及時(shí)性

C.職務(wù)分離制度的執(zhí)行

D.基金資產(chǎn)凈值計(jì)算方法的準(zhǔn)確性

8.根據(jù)國(guó)際證監(jiān)會(huì)組織（IOSCO）的《證券監(jiān)管原則》，證券監(jiān)管機(jī)構(gòu)的核心目標(biāo)不包括？

A.保護(hù)投資者利益

B.維護(hù)市場(chǎng)公平、透明和高效

C.促進(jìn)基金管理人的利潤(rùn)最大化

D.防止市場(chǎng)操縱和內(nèi)幕交易

9.基金估值過(guò)程中，對(duì)于交易活躍的股票，通常采用哪種方法確定其公允價(jià)值？

A.成本法

B.可變現(xiàn)凈值法

C.市場(chǎng)法

D.收益法

10.基金合同中，關(guān)于基金運(yùn)作費(fèi)用的承擔(dān)方式，以下哪項(xiàng)表述是常見的？

A.全部由基金資產(chǎn)承擔(dān)

B.全部由基金投資者承擔(dān)

C.部分由基金資產(chǎn)承擔(dān)，部分由基金投資者承擔(dān)

D.根據(jù)市場(chǎng)情況動(dòng)態(tài)調(diào)整

11.基金投資顧問(wèn)為基金管理人提供咨詢服務(wù)時(shí)，以下哪項(xiàng)行為可能構(gòu)成利益沖突？

A.基金顧問(wèn)向基金管理人提供獨(dú)立的投資建議

B.基金顧問(wèn)從基金管理人處獲得合理的咨詢費(fèi)

C.基金顧問(wèn)同時(shí)為基金管理人和其競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手提供咨詢服務(wù)

D.基金顧問(wèn)的建議基于公開的市場(chǎng)信息和數(shù)據(jù)分析

12.在基金募集過(guò)程中，若基金合同中的某些條款未事先披露，可能引發(fā)的法律后果是？

A.該條款自動(dòng)無(wú)效

B.投資者可以選擇是否接受該條款

C.基金管理人需要承擔(dān)相應(yīng)的賠償責(zé)任

D.基金監(jiān)管機(jī)構(gòu)會(huì)給予基金管理人行政處罰

13.基金管理人聘請(qǐng)外部托管機(jī)構(gòu)時(shí)，以下哪項(xiàng)指標(biāo)不是重要的考量因素？

A.托管機(jī)構(gòu)的信譽(yù)和經(jīng)驗(yàn)

B.托管服務(wù)的費(fèi)用水平

C.托管機(jī)構(gòu)的技術(shù)系統(tǒng)安全性

D.托管機(jī)構(gòu)的管理層個(gè)人收入水平

14.根據(jù)中國(guó)證監(jiān)會(huì)《私募投資基金監(jiān)督管理暫行辦法》，私募基金管理人進(jìn)行投資者適當(dāng)性管理時(shí)，應(yīng)重點(diǎn)關(guān)注？

A.投資者的年齡和職業(yè)

B.投資者的風(fēng)險(xiǎn)承受能力和投資經(jīng)驗(yàn)

C.投資者的資產(chǎn)規(guī)模

D.投資者的投資偏好

15.基金產(chǎn)品在贖回時(shí)，關(guān)于贖回費(fèi)用的說(shuō)法，以下哪項(xiàng)是正確的？

A.所有基金產(chǎn)品的贖回費(fèi)用都相同

B.贖回費(fèi)用僅適用于前端收費(fèi)的基金產(chǎn)品

C.贖回費(fèi)用通常根據(jù)持有期限遞減

D.贖回費(fèi)用完全由基金管理人承擔(dān)

16.基金管理人發(fā)布基金定期報(bào)告時(shí)，關(guān)于“管理人報(bào)告”部分的內(nèi)容，以下哪項(xiàng)不屬于其披露范圍？

A.管理人對(duì)本期業(yè)績(jī)表現(xiàn)的評(píng)估

B.管理人對(duì)未來(lái)市場(chǎng)的展望

C.管理人對(duì)合規(guī)情況的說(shuō)明

D.基金份額持有人結(jié)構(gòu)的詳細(xì)數(shù)據(jù)

17.基金信息披露的“及時(shí)性”原則要求，基金管理人應(yīng)在多長(zhǎng)時(shí)間內(nèi)披露基金凈值信息？

A.每日

B.每周

C.每月

D.每季度

18.基金合同中關(guān)于基金終止的事由，以下哪項(xiàng)是不常見的？

A.基金規(guī)模持續(xù)低于規(guī)定標(biāo)準(zhǔn)

B.基金無(wú)法繼續(xù)履行合同

C.基金管理人被吊銷基金管理業(yè)務(wù)資格

D.基金持有人大會(huì)決定提前終止

19.基金從業(yè)人員小張?jiān)谏缃幻襟w上公開評(píng)論某只基金：“我認(rèn)為這只基金近期表現(xiàn)非常好，大家都可以購(gòu)買?！痹撔袨榭赡苓`反了？

A.《證券法》關(guān)于禁止內(nèi)幕交易的規(guī)定

B.《基金法》關(guān)于基金信息披露的規(guī)定

C.《從業(yè)人員行為準(zhǔn)則》關(guān)于利益沖突防范的規(guī)定

D.《從業(yè)人員行為準(zhǔn)則》關(guān)于禁止不當(dāng)宣傳的規(guī)定

20.基金管理人內(nèi)部控制的“監(jiān)督機(jī)制”主要目的是什么？

A.防止員工操作失誤

B.監(jiān)督各項(xiàng)內(nèi)部控制制度的有效執(zhí)行

C.提高基金運(yùn)作效率

D.降低基金管理成本

二、多選題（共15分，多選、錯(cuò)選不得分）

21.基金從業(yè)人員在處理客戶信息時(shí)，以下哪些行為屬于合規(guī)操作？

A.在獲得客戶授權(quán)后，將客戶信息用于基金產(chǎn)品推廣

B.對(duì)客戶的投資建議進(jìn)行保密

C.在客戶要求下，向第三方透露客戶的投資偏好

D.定期向客戶通報(bào)其基金賬戶的詳細(xì)交易流水

22.基金合同的主要內(nèi)容通常包括哪些方面？

A.基金運(yùn)作方式

B.基金資產(chǎn)的估值方法

C.基金管理人的權(quán)利義務(wù)

D.基金份額的發(fā)售、交易、申購(gòu)和贖回

23.基金銷售過(guò)程中，銷售人員需要遵守哪些原則？

A.客戶利益優(yōu)先

B.基金資產(chǎn)安全

C.信息披露真實(shí)、準(zhǔn)確、完整

D.防止利益沖突

24.基金信息披露的“實(shí)質(zhì)性原則”要求披露哪些信息？

A.基金運(yùn)作費(fèi)用

B.基金投資策略

C.基金管理人的高級(jí)管理人員信息

D.基金份額持有人結(jié)構(gòu)

25.基金管理人內(nèi)部控制制度的要素通常包括？

A.內(nèi)部環(huán)境

B.風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估

C.控制活動(dòng)

D.信息與溝通

26.基金投資顧問(wèn)提供咨詢服務(wù)時(shí)，以下哪些行為有助于防范利益沖突？

A.向所有客戶提供統(tǒng)一的投資建議

B.對(duì)特定客戶提供個(gè)性化服務(wù)前，進(jìn)行利益沖突評(píng)估

C.將服務(wù)費(fèi)用與客戶投資業(yè)績(jī)掛鉤

D.定期披露服務(wù)費(fèi)用及收費(fèi)方式

27.基金募集過(guò)程中，關(guān)于招募說(shuō)明書的內(nèi)容，以下哪些屬于必須披露的信息？

A.基金投資目標(biāo)

B.基金管理人及托管人的基本情況

C.基金風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)及投資者適當(dāng)性匹配原則

D.基金管理人的業(yè)績(jī)記錄

28.基金產(chǎn)品在運(yùn)作過(guò)程中，可能產(chǎn)生的費(fèi)用包括？

A.基金管理費(fèi)

B.基金托管費(fèi)

C.基金銷售服務(wù)費(fèi)

D.基金贖回費(fèi)

29.基金合同中關(guān)于基金持有人權(quán)利的條款，通常包括哪些內(nèi)容？

A.參與基金份額持有人大會(huì)的權(quán)利

B.對(duì)基金份額的申購(gòu)和贖回的權(quán)利

C.獲得基金收益分配的權(quán)利

D.對(duì)基金管理人、托管人進(jìn)行監(jiān)督的權(quán)利

30.基金從業(yè)人員在社交媒體上發(fā)布信息時(shí)，需要遵守哪些規(guī)范？

A.不得泄露客戶信息

B.披露信息需與基金管理人的立場(chǎng)一致

C.避免使用煽動(dòng)性或誤導(dǎo)性的語(yǔ)言

D.對(duì)個(gè)人投資觀點(diǎn)進(jìn)行明確標(biāo)識(shí)

三、判斷題（共10分，每題0.5分，請(qǐng)判斷正誤并在括號(hào)內(nèi)填寫“√”或“×”）

31.基金從業(yè)人員可以通過(guò)個(gè)人社交賬號(hào)分享非公開的基金投資策略。（×）

32.基金合同是規(guī)范基金運(yùn)作的基本法律文件。（√）

33.基金銷售過(guò)程中，銷售人員可以承諾保本保息。（×）

34.基金份額持有人大會(huì)的決議對(duì)全體持有人具有約束力。（√）

35.基金管理人聘請(qǐng)外部服務(wù)機(jī)構(gòu)時(shí)，無(wú)需進(jìn)行盡職調(diào)查。（×）

36.基金信息披露的“完整性”原則要求披露所有可能影響投資者決策的信息。（√）

37.基金從業(yè)人員可以在未經(jīng)客戶同意的情況下，將客戶信息用于市場(chǎng)調(diào)研。（×）

38.基金合同中的基金運(yùn)作費(fèi)用可以不披露具體費(fèi)率。（×）

39.基金管理人內(nèi)部控制的“評(píng)價(jià)機(jī)制”是指對(duì)內(nèi)部控制制度有效性的定期評(píng)估。（√）

40.基金從業(yè)人員可以通過(guò)私下向特定客戶推薦“內(nèi)幕”基金產(chǎn)品來(lái)獲取傭金。（×）

四、填空題（共10空，每空1分，共10分，請(qǐng)將答案填寫在橫線上）

41.基金從業(yè)人員在處理客戶信息時(shí)，必須遵循__________原則，確保信息安全。（客戶信息保密）

42.根據(jù)中國(guó)證監(jiān)會(huì)規(guī)定，基金管理人的董事、監(jiān)事和高級(jí)管理人員應(yīng)具備__________年以上的證券從業(yè)經(jīng)驗(yàn)。（3）

43.基金合同中關(guān)于基金運(yùn)作方式的條款，主要說(shuō)明基金的投資__________和__________。（策略，范圍）

44.基金信息披露的“準(zhǔn)確性”原則要求披露的信息必須真實(shí)、可靠，不得有__________或__________。（虛假記載，誤導(dǎo)性陳述）

45.基金管理人內(nèi)部控制制度的“監(jiān)督機(jī)制”是指對(duì)各項(xiàng)內(nèi)部控制制度__________的過(guò)程。（有效執(zhí)行）

46.基金銷售過(guò)程中，銷售人員需要向客戶進(jìn)行__________和__________的說(shuō)明。（風(fēng)險(xiǎn)提示，適當(dāng)性匹配）

47.基金合同中關(guān)于基金份額持有人權(quán)利的條款，保障了持有人__________、.__________和__________等權(quán)利。（參與重大決策，獲得收益分配，監(jiān)督基金運(yùn)作）

48.基金從業(yè)人員在社交媒體上發(fā)布信息時(shí)，需要遵守__________和__________的規(guī)范。（真實(shí)客觀，禁止誤導(dǎo)）

49.基金管理人發(fā)布基金定期報(bào)告時(shí)，關(guān)于“管理人報(bào)告”部分的內(nèi)容，主要反映基金管理人的__________和__________。（經(jīng)營(yíng)理念，投資業(yè)績(jī)）

50.基金產(chǎn)品在運(yùn)作過(guò)程中，關(guān)于費(fèi)用的計(jì)提和扣除，應(yīng)在基金合同和招募說(shuō)明書中進(jìn)行__________的披露。（明確）

五、簡(jiǎn)答題（共30分，第51題10分，第52題10分，第53題10分）

51.簡(jiǎn)述基金從業(yè)人員在處理客戶信息時(shí)需要遵守的主要原則及其依據(jù)。

52.結(jié)合實(shí)際案例，分析基金銷售過(guò)程中容易出現(xiàn)哪些合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)，并提出相應(yīng)的防范措施。

53.基金管理人內(nèi)部控制制度的“控制活動(dòng)”要素通常包括哪些內(nèi)容？請(qǐng)舉例說(shuō)明。

六、案例分析題（共15分）

54.某基金管理人小王，在基金募集過(guò)程中，為了吸引投資者，在宣傳材料中多次承諾“本基金保證年化收益12%，適合所有穩(wěn)健型投資者”，但實(shí)際上該基金的投資策略較為激進(jìn)，風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)為R4級(jí)。部分投資者在不知情的情況下購(gòu)買了該基金，后因市場(chǎng)波動(dòng)導(dǎo)致投資損失。請(qǐng)分析：

（1）小王的行為可能違反了哪些法規(guī)要求？（4分）

（2）分析該案例中可能存在的風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)。（5分）

（3）基金管理人在基金募集過(guò)程中應(yīng)如何防范此類風(fēng)險(xiǎn)？（6分）

參考答案及解析

參考答案

一、單選題（共20分）

1.A

2.D

3.A

4.B

5.D

6.B

7.B

8.C

9.C

10.C

11.C

12.C

13.D

14.B

15.C

16.D

17.A

18.A

19.D

20.B

二、多選題（共15分，多選、錯(cuò)選不得分）

21.AB

22.ABCD

23.ABCD

24.ABCD

25.ABCD

26.AB

27.ABC

28.ABCD

29.ABCD

30.ACD

三、判斷題（共10分，每題0.5分，請(qǐng)判斷正誤并在括號(hào)內(nèi)填寫“√”或“×”）

31.×

32.√

33.×

34.√

35.×

36.√

37.×

38.×

39.√

40.×

四、填空題（共10空，每空1分，共10分）

41.客戶信息保密

42.3

43.策略，范圍

44.虛假記載，誤導(dǎo)性陳述

45.有效執(zhí)行

46.風(fēng)險(xiǎn)提示，適當(dāng)性匹配

47.參與重大決策，獲得收益分配，監(jiān)督基金運(yùn)作

48.真實(shí)客觀，禁止誤導(dǎo)

49.經(jīng)營(yíng)理念，投資業(yè)績(jī)

50.明確

五、簡(jiǎn)答題（共30分）

51.答：

基金從業(yè)人員在處理客戶信息時(shí)需要遵守的主要原則及其依據(jù)：

①客戶信息保密原則：基金從業(yè)人員必須對(duì)客戶的個(gè)人信息和投資信息嚴(yán)格保密，不得泄露給任何第三方，除非獲得客戶的明確授權(quán)或法律法規(guī)另有規(guī)定。依據(jù)：《證券期貨投資者適當(dāng)性管理辦法》第16條規(guī)定，投資者信息涉及商業(yè)秘密的，應(yīng)當(dāng)保密。

②合法合規(guī)原則：基金從業(yè)人員在處理客戶信息時(shí)，必須遵守相關(guān)法律法規(guī)和基金合同的規(guī)定，不得利用客戶信息牟取不正當(dāng)利益。依據(jù)：《基金法》第89條規(guī)定，基金份額持有人、基金管理人、基金托管人及其從業(yè)人員不得泄露基金秘密。

③適當(dāng)性匹配原則：基金從業(yè)人員在向客戶提供服務(wù)時(shí)，需要根據(jù)客戶的風(fēng)險(xiǎn)承受能力、投資經(jīng)驗(yàn)等因素，進(jìn)行客戶適當(dāng)性匹配，不得向客戶推薦與其風(fēng)險(xiǎn)承受能力不匹配的產(chǎn)品。依據(jù)：《證券期貨投資者適當(dāng)性管理辦法》第4條規(guī)定，經(jīng)營(yíng)機(jī)構(gòu)在提供證券期貨產(chǎn)品或者服務(wù)時(shí)，應(yīng)當(dāng)遵循了解你的客戶原則，對(duì)客戶進(jìn)行盡職調(diào)查。

④信息使用授權(quán)原則：基金從業(yè)人員在利用客戶信息進(jìn)行營(yíng)銷、調(diào)研等活動(dòng)時(shí)，必須獲得客戶的明確授權(quán)。依據(jù)：《基金銷售管理辦法》第34條規(guī)定，基金銷售機(jī)構(gòu)在開展基金銷售活動(dòng)時(shí)，應(yīng)當(dāng)取得投資者的明確授權(quán)。

52.答：

基金銷售過(guò)程中容易出現(xiàn)哪些合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)，并提出相應(yīng)的防范措施：

案例中，小王在基金募集過(guò)程中，為了吸引投資者，在宣傳材料中多次承諾“本基金保證年化收益12%，適合所有穩(wěn)健型投資者”，但實(shí)際上該基金的投資策略較為激進(jìn)，風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)為R4級(jí)。部分投資者在不知情的情況下購(gòu)買了該基金，后因市場(chǎng)波動(dòng)導(dǎo)致投資損失。該案例中可能存在的風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)：

①虛假宣傳風(fēng)險(xiǎn)：小王在宣傳材料中承諾保證年化收益，違反了《證券法》和《基金法》關(guān)于禁止虛假宣傳的規(guī)定，屬于欺詐性銷售行為。

②投資者適當(dāng)性匹配風(fēng)險(xiǎn)：小王將風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)為R4的基金產(chǎn)品推薦給所有穩(wěn)健型投資者，違反了投資者適當(dāng)性管理的要求，可能導(dǎo)致投資者在無(wú)法承受損失的情況下進(jìn)行投資。

③信息披露不充分風(fēng)險(xiǎn)：小王在宣傳材料中沒有充分披露基金的風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)、投資策略等信息，違反了信息披露的真實(shí)性、準(zhǔn)確性、完整性的要求。

基金管理人在基金募集過(guò)程中應(yīng)如何防范此類風(fēng)險(xiǎn)：

①加強(qiáng)銷售人員培訓(xùn)：基金管理人應(yīng)加強(qiáng)對(duì)銷售人員的培訓(xùn)，提高其合規(guī)意識(shí)和專業(yè)能力，確保其能夠正確理解和傳達(dá)基金產(chǎn)品的風(fēng)險(xiǎn)和收益特征。

②完善投資者適當(dāng)性管理制度：基金管理人應(yīng)建立健全投資者適當(dāng)性管理制度，對(duì)投資者進(jìn)行盡職調(diào)查，確保將合適的產(chǎn)品推薦給合適的投資者。

③規(guī)范宣傳材料制作：基金管理人應(yīng)規(guī)范宣傳材料的制作和發(fā)布，確保宣傳材料的內(nèi)容真實(shí)、準(zhǔn)確、完整，不得含有虛假或誤導(dǎo)性陳述。

④加強(qiáng)合規(guī)監(jiān)控：基金管理人應(yīng)加強(qiáng)對(duì)基金募集過(guò)程的合規(guī)監(jiān)控，及時(shí)發(fā)現(xiàn)和糾正違規(guī)行為。

53.答：

基金管理人內(nèi)部控制制度的“控制活動(dòng)”要素通常包括哪些內(nèi)容？請(qǐng)舉例說(shuō)明：

控制活動(dòng)是指基金管理人為了實(shí)現(xiàn)控制目標(biāo)而采取的具體措施，通常包括：

①授權(quán)批準(zhǔn)：確保各項(xiàng)業(yè)務(wù)活動(dòng)都經(jīng)過(guò)適當(dāng)?shù)氖跈?quán)和批準(zhǔn)。例如，基金管理人的投資決策需要經(jīng)過(guò)投資委員會(huì)的授權(quán)批準(zhǔn)。

②職責(zé)分離：將不相容的職務(wù)進(jìn)行分離，以防止權(quán)力濫用和錯(cuò)誤發(fā)生。例如，基金管理人的投資部和風(fēng)控部職責(zé)分離，以防止投資決策不當(dāng)。

③憑證記錄：確保各項(xiàng)業(yè)務(wù)活動(dòng)都有相應(yīng)的憑證和記錄，以便進(jìn)行審計(jì)和追溯。例如，基金管理人的交易記錄需要妥善保存，以便進(jìn)行審計(jì)。

④實(shí)物控制：對(duì)重要的資產(chǎn)進(jìn)行實(shí)物控制，以防止資產(chǎn)被盜或損壞。例如，基金管理人的基金財(cái)產(chǎn)需要妥善保管，防止被盜或損壞。

⑤獨(dú)立檢查：定期對(duì)各項(xiàng)業(yè)務(wù)活動(dòng)進(jìn)行檢查，以發(fā)現(xiàn)和糾正問(wèn)題。例如，基金管理人的內(nèi)部審計(jì)部門定期對(duì)基金運(yùn)作情況進(jìn)行檢查，以發(fā)