合同審核標(biāo)準(zhǔn)化流程與標(biāo)準(zhǔn)一、概述合同審核是企業(yè)風(fēng)險控制與合規(guī)運營的核心環(huán)節(jié)，標(biāo)準(zhǔn)化流程旨在通過統(tǒng)一規(guī)范的操作步驟、審核要點及管理要求，保證合同條款的合法性、合規(guī)性、合理性，降低履約風(fēng)險，保障企業(yè)合法權(quán)益。本標(biāo)準(zhǔn)適用于企業(yè)內(nèi)部法務(wù)、業(yè)務(wù)部門及相關(guān)審核人員，覆蓋采購、銷售、服務(wù)、勞動合同等各類合同的審核工作，為合同全生命周期管理提供明確指引。二、適用范圍與核心價值（一）適用范圍主體范圍：企業(yè)法務(wù)部、采購部、銷售部、人力資源部等合同承辦部門及審核人員；合同類型：包括但不限于采購合同、銷售合同、服務(wù)合同、保密協(xié)議、勞動合同、租賃合同、技術(shù)開發(fā)合同等；階段覆蓋：合同初稿審核、修訂稿復(fù)核、最終稿確認(rèn)及履行過程中的重大變更審核。（二）核心價值風(fēng)險防控：通過標(biāo)準(zhǔn)化審核識別法律風(fēng)險、商業(yè)風(fēng)險及履約障礙，提前規(guī)避潛在糾紛；效率提升：明確審核權(quán)責(zé)與流程節(jié)點，減少反復(fù)溝通，縮短合同審批周期；合規(guī)保障：保證合同內(nèi)容符合《民法典》《公司法》等法律法規(guī)及行業(yè)監(jiān)管要求；權(quán)責(zé)清晰：規(guī)范合同起草、審核、簽署各環(huán)節(jié)職責(zé)，明確責(zé)任主體，避免推諉扯皮。三、標(biāo)準(zhǔn)化審核流程詳解（一）前置準(zhǔn)備：資料收集與需求對接資料清單：合同承辦部門需向?qū)徍巳藛T提供以下材料：合同草案（需明確合同主體、交易內(nèi)容、權(quán)利義務(wù)、違約責(zé)任等核心條款）；主體資格證明（如營業(yè)執(zhí)照、法定代表人身份證明，若涉及特殊行業(yè)需提供資質(zhì)證書）；交易背景說明（如采購需求、合作意向書、招投標(biāo)文件等）；企業(yè)內(nèi)部審批流程表（如需多部門會簽，需已完成前置部門審批）。需求溝通：審核人員與承辦部門就合同目的、核心訴求、特殊條款（如付款條件、保密要求）進行充分溝通，保證審核方向與業(yè)務(wù)需求一致。輸出成果：《合同審核資料交接清單》（模板見第四章），由雙方簽字確認(rèn)。（二）形式審核：基礎(chǔ)要素完整性檢查形式審核是合同合法性的基礎(chǔ)，重點審查合同表面要素是否齊全、規(guī)范，避免因形式缺陷導(dǎo)致合同無效或履行困難。審核要點審核標(biāo)準(zhǔn)合同主體信息1.合同名稱需與交易內(nèi)容一致（如“設(shè)備采購合同”）；2.雙方名稱、統(tǒng)一社會信用代碼、地址、法定代表人等信息需與營業(yè)執(zhí)照一致，避免使用簡稱或別名；3.委托代理人簽署的，需提供授權(quán)委托書及代理人身份證明。合同必備條款1.當(dāng)事人信息、標(biāo)的、數(shù)量、質(zhì)量、價款或報酬、履行期限、地點和方式、違約責(zé)任、解決爭議的方法等核心條款齊全；2.標(biāo)的物描述清晰（如設(shè)備型號、服務(wù)范圍），避免模糊表述（如“一批貨物”“優(yōu)質(zhì)服務(wù)”）。合同文本結(jié)構(gòu)1.合同文本邏輯清晰，條款編號連貫；2.無涂改、增刪（若有修改，需雙方蓋章或簽字確認(rèn)）；3.附件（如技術(shù)協(xié)議、驗收標(biāo)準(zhǔn)）與主合同關(guān)聯(lián)明確，附件內(nèi)容完整。簽章形式1.企業(yè)需加蓋公章或合同專用章（公章需為最新年檢版本）；2.自然人需簽字并按手??；3.多頁合同需加蓋騎縫章。輸出成果：《形式審核記錄表》，對不符合項標(biāo)注并要求承辦部門限期修正。（三）實質(zhì)審核：核心條款合法性與合理性審查實質(zhì)審核是合同審核的核心，重點從法律風(fēng)險、商業(yè)邏輯、權(quán)責(zé)對等等維度深入審查條款內(nèi)容，保證合同可履行且風(fēng)險可控。1.主體資格審核企業(yè)主體：通過“國家企業(yè)信用信息公示系統(tǒng)”查詢企業(yè)是否存續(xù)、是否被列入經(jīng)營異常名錄或嚴(yán)重違法失信名單，避免與無民事行為能力或限制民事行為能力的主體簽約；特殊行業(yè)資質(zhì)：若合同涉及需許可經(jīng)營的業(yè)務(wù)（如醫(yī)療器械、建筑施工），需審查對方是否具備相應(yīng)資質(zhì)證書（如《醫(yī)療器械經(jīng)營許可證》），且資質(zhì)在有效期內(nèi)；授權(quán)代理：若由代理人簽署合同，需審查授權(quán)委托書是否明確授權(quán)范圍、授權(quán)期限，是否存在超越代理權(quán)的情況。2.合同條款合法性審核法律強制性規(guī)定：審查條款是否違反法律、行政法規(guī)的強制性規(guī)定（如“約定利息超過法定上限”“格式條款排除對方主要權(quán)利”等）；違約責(zé)任：違約責(zé)任條款需明確、具體，避免約定“承擔(dān)一切損失”“支付違約金”等模糊表述，建議明確違約金計算方式或損失賠償范圍；爭議解決方式：明確約定爭議解決方式（訴訟或仲裁），若選擇訴訟，需明確管轄法院（通常為被告住所地、合同履行地或合同簽訂地法院）；若選擇仲裁，需明確具體的仲裁機構(gòu)（如“仲裁委員會”）。3.商業(yè)條款合理性審核價格條款：價款或報酬需明確金額、計價貨幣、支付方式（如銀行轉(zhuǎn)賬、承兌匯票）、支付時間（如“收到貨物后30日內(nèi)”），避免約定“以市場價格為準(zhǔn)”等浮動條款（若需約定，需明確市場價格的確定方式）；履行期限與方式：履行期限需具體（如“2024年12月31日前交付”，而非“盡快交付”），履行方式需明確（如“送貨上門”“現(xiàn)場安裝調(diào)試”）；質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)與驗收：明確質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)（如國家標(biāo)準(zhǔn)、行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)或雙方約定的技術(shù)參數(shù)），驗收期限、驗收方法及異議處理方式（如“驗收合格后出具驗收報告，異議需在收到貨物后7日內(nèi)提出”）。4.權(quán)責(zé)對等性審核權(quán)利義務(wù)分配：雙方權(quán)利義務(wù)需對等，避免出現(xiàn)“只約定一方義務(wù)，不約定另一方權(quán)利”或“違約責(zé)任不對等”（如對方違約需承擔(dān)高額違約金，我方違約僅需承擔(dān)低額違約金）的情況；保密條款：明保證密信息的范圍、保密期限（通常至合同終止后2-3年）、保密義務(wù)主體及違約責(zé)任；知識產(chǎn)權(quán)條款：若涉及技術(shù)開發(fā)、商標(biāo)使用等，需明確知識產(chǎn)權(quán)歸屬（如“研發(fā)成果歸委托方所有”）及侵權(quán)責(zé)任承擔(dān)。輸出成果：《實質(zhì)審核意見表》，對審核發(fā)覺的問題逐條列出，并給出具體修改建議（模板見第四章）。（四）修訂反饋與復(fù)核意見反饋：審核人員將《實質(zhì)審核意見表》反饋至承辦部門，要求承辦部門根據(jù)意見修改合同；若承辦部門對審核意見有異議，需在3個工作日內(nèi)提出書面說明，由法務(wù)部組織協(xié)調(diào)解決；修訂復(fù)核：承辦部門完成修改后，將修訂稿及修改說明反饋至審核人員，審核人員對修改內(nèi)容進行復(fù)核，確認(rèn)問題整改到位后，形成《審核復(fù)核記錄表》。（五）終審確認(rèn)與簽署終審流程：根據(jù)合同金額及重要性，劃分終審權(quán)限（如：金額10萬元以下由法務(wù)經(jīng)理終審，10萬元以上由法務(wù)總監(jiān)終審）；終審人員重點審核核心條款是否合規(guī)、風(fēng)險是否可控；簽署授權(quán)：終審?fù)ㄟ^后，由法定代表人或授權(quán)代理人簽署合同，簽署前需核對簽署人身份及授權(quán)權(quán)限；合同分發(fā)：簽署完成后，合同正本至少一式兩份（甲乙雙方各執(zhí)一份），副本由企業(yè)法務(wù)部、承辦部門分別留存，電子版同步歸檔至合同管理系統(tǒng)。（六）歸檔管理與履約跟蹤歸檔要求：合同簽署后10個工作日內(nèi)，承辦部門需將合同正本、附件、審批流程表、審核意見表等資料整理成冊，提交至檔案管理部門歸檔；檔案管理部門需建立合同臺賬，記錄合同編號、名稱、簽約主體、金額、簽署日期、履行期限等信息；履約跟蹤：承辦部門負(fù)責(zé)合同履行過程中的跟蹤，及時向法務(wù)部反饋履行情況（如付款進度、交付驗收、違約情況等）；法務(wù)部對重大合同履行情況進行定期風(fēng)險評估，形成《履約風(fēng)險評估報告》。四、關(guān)鍵模板表格（一）合同審核資料交接清單序號資料名稱份數(shù)頁數(shù)交接人接收人交接日期備注1合同草案2主體資格證明（復(fù)印件）需加蓋公章3交易背景說明4內(nèi)部審批流程表……備注：本清單一式兩份，交接雙方各執(zhí)一份，作為合同審核的起始依據(jù)。（二）實質(zhì)審核意見表合同名稱合同編號承辦部門審核階段□初稿□修訂稿審核人*審核日期序號審核條款（原文）審核意見（問題描述）修改建議整改狀態(tài)整改人整改日期1第3.2條“付款方式：貨到付款”未約定具體付款期限，易產(chǎn)生爭議修改為“貨到后30日內(nèi)通過銀行轉(zhuǎn)賬支付”□未整改□已整改2第5.1條“違約責(zé)任：違約方承擔(dān)一切損失”“一切損失”表述模糊，缺乏可操作性明確為“違約方應(yīng)賠償守約方因此遭受的直接經(jīng)濟損失，包括但不限于利息、律師費等”□未整改□已整改3乙方主體信息未填寫統(tǒng)一社會信用代碼主體信息不完整，影響合同效力補充乙方統(tǒng)一社會信用代碼□未整改□已整改…審核結(jié)論：□通過，同意提交終審□需進一步修改□不予通過，建議重新起草審核人簽字：_________________日期：_____年_月_日（三）合同關(guān)鍵風(fēng)險點檢查表風(fēng)險類別風(fēng)險點描述審核要點是否通過（√/×）備注主體風(fēng)險對方無民事行為能力查營業(yè)執(zhí)照，確認(rèn)是否存續(xù)、是否被吊銷代理人超越代理權(quán)限審查授權(quán)委托書，確認(rèn)授權(quán)范圍、期限法律合規(guī)風(fēng)險違反法律強制性規(guī)定審查條款是否違反《民法典》《招標(biāo)投標(biāo)法》等爭議解決方式不明確明確約定訴訟或仲裁，及具體管轄機構(gòu)商業(yè)風(fēng)險價格條款不明確明確金額、計價貨幣、支付時間履行期限不具體避免使用“盡快”“合理期限內(nèi)”等模糊表述權(quán)責(zé)風(fēng)險違約責(zé)任不對等檢查雙方違約責(zé)任是否匹配，避免“單方面免責(zé)”保密范圍過寬或過窄明保證密信息范圍、期限及義務(wù)主體檢查人：_________________日期：_____年_月_日五、風(fēng)險控制與常見問題規(guī)避（一）審核責(zé)任劃分承辦部門：對合同內(nèi)容的真實性、準(zhǔn)確性、完整性負(fù)責(zé)，保證交易背景真實、需求明確；法務(wù)部：對合同條款的合法性、合規(guī)性、風(fēng)險可控性負(fù)責(zé)，提供專業(yè)法律意見；終審人員：對合同審核的最終結(jié)果負(fù)責(zé)，保證核心條款符合企業(yè)利益。（二）常見問題及規(guī)避措施問題：合同主體信息錯誤（如名稱、統(tǒng)一社會信用代碼與營業(yè)執(zhí)照不一致）；規(guī)避措施：審核時要求承辦部門提供營業(yè)執(zhí)照復(fù)印件，并與合同文本逐項核對。問題：違約責(zé)任條款模糊（如“承擔(dān)相應(yīng)責(zé)任”“賠償損失”）；規(guī)避措施：明確違約金的計算方式（如“逾期付款違約金以應(yīng)付未付金額為基數(shù)，按日萬分之五計算”）或損失賠償?shù)姆秶ㄈ纭爸苯咏?jīng)濟損失，不包括間接損失”）。問題：忽視合同附件的效力（如技術(shù)協(xié)議、驗收標(biāo)準(zhǔn)未作為合同組成部分）；規(guī)避措施：在合同中明確“附件與本合同具有同等法律效力”，并對附件內(nèi)容進行審核。問題：合同履行缺乏跟蹤機制；規(guī)避措施：建立履約臺賬，定期記錄履行情況，對逾期履行或違約行為及時啟動應(yīng)對措施（如發(fā)送催告函、追究違約責(zé)任）。（三）特殊情況處理緊急合同審核：對于緊急業(yè)務(wù)，可啟動“綠色審核通道”，先通過電話或郵件進行初步審核，待合同簽署后3個工作日內(nèi)補全書面審核流程；涉外合同審核：涉及境外主體的合