越秀集團(tuán)資金管理辦法總則制定目的本辦法旨在規(guī)范越秀集團(tuán)資金管理行為，加強(qiáng)資金管控，提高資金使用效率，保障集團(tuán)資金安全，促進(jìn)集團(tuán)戰(zhàn)略目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)。適用范圍本辦法適用于越秀集團(tuán)總部及所屬各全資子公司、控股子公司（以下統(tǒng)稱(chēng)“集團(tuán)各單位”）。基本原則1.合規(guī)性原則：嚴(yán)格遵守國(guó)家有關(guān)法律法規(guī)、金融監(jiān)管規(guī)定以及集團(tuán)內(nèi)部規(guī)章制度，確保資金管理合法合規(guī)。2.安全性原則：強(qiáng)化資金風(fēng)險(xiǎn)防范意識(shí)，保障資金安全，防止資金損失。3.效益性原則：優(yōu)化資金配置，提高資金使用效益，實(shí)現(xiàn)資金的保值增值。4.集中管理原則：實(shí)行資金集中管理，增強(qiáng)集團(tuán)對(duì)資金的統(tǒng)籌調(diào)控能力。資金預(yù)算管理預(yù)算編制1.編制依據(jù)：集團(tuán)各單位應(yīng)根據(jù)年度經(jīng)營(yíng)計(jì)劃、投資計(jì)劃、融資計(jì)劃等，結(jié)合上一年度資金預(yù)算執(zhí)行情況，編制本單位年度資金預(yù)算。2.編制流程各單位財(cái)務(wù)部門(mén)負(fù)責(zé)收集、整理本單位預(yù)算基礎(chǔ)資料，提出資金預(yù)算草案。經(jīng)本單位管理層審核后，報(bào)集團(tuán)總部財(cái)務(wù)部門(mén)。集團(tuán)總部財(cái)務(wù)部門(mén)匯總各單位預(yù)算草案，結(jié)合集團(tuán)整體戰(zhàn)略目標(biāo)和資金狀況，編制集團(tuán)年度資金預(yù)算草案。集團(tuán)年度資金預(yù)算草案經(jīng)集團(tuán)預(yù)算管理委員會(huì)審議后，報(bào)集團(tuán)董事會(huì)審批。3.預(yù)算調(diào)整：年度資金預(yù)算一經(jīng)批準(zhǔn)，原則上不得調(diào)整。如因特殊情況確需調(diào)整的，應(yīng)按原預(yù)算編制審批程序辦理。預(yù)算執(zhí)行與監(jiān)控1.預(yù)算執(zhí)行：集團(tuán)各單位應(yīng)嚴(yán)格按照批準(zhǔn)的資金預(yù)算組織實(shí)施，確保預(yù)算執(zhí)行的嚴(yán)肅性。2.預(yù)算監(jiān)控集團(tuán)總部財(cái)務(wù)部門(mén)負(fù)責(zé)對(duì)各單位資金預(yù)算執(zhí)行情況進(jìn)行監(jiān)控，定期收集、分析預(yù)算執(zhí)行數(shù)據(jù)。各單位財(cái)務(wù)部門(mén)應(yīng)及時(shí)向集團(tuán)總部財(cái)務(wù)部門(mén)反饋預(yù)算執(zhí)行中出現(xiàn)的問(wèn)題，并提出改進(jìn)措施。集團(tuán)總部財(cái)務(wù)部門(mén)根據(jù)預(yù)算執(zhí)行情況，適時(shí)對(duì)預(yù)算進(jìn)行調(diào)整和優(yōu)化，確保集團(tuán)資金預(yù)算的有效執(zhí)行。資金籌集管理籌資原則1.根據(jù)集團(tuán)戰(zhàn)略規(guī)劃和業(yè)務(wù)發(fā)展需要，合理確定籌資規(guī)模和籌資結(jié)構(gòu)，降低籌資成本和籌資風(fēng)險(xiǎn)。2.優(yōu)先選擇成本較低、風(fēng)險(xiǎn)較小的籌資方式，優(yōu)化籌資組合。3.保持合理的資產(chǎn)負(fù)債率，確保集團(tuán)財(cái)務(wù)穩(wěn)健?；I資方式1.股權(quán)籌資：通過(guò)發(fā)行股票等方式籌集權(quán)益資金。2.債務(wù)籌資：包括銀行貸款、發(fā)行債券、融資租賃等方式籌集債務(wù)資金。3.內(nèi)部籌資：通過(guò)集團(tuán)內(nèi)部資金調(diào)劑、利潤(rùn)留存等方式籌集資金?；I資審批1.集團(tuán)各單位如需籌資，應(yīng)提前向集團(tuán)總部提交籌資申請(qǐng)報(bào)告，說(shuō)明籌資原因、籌資規(guī)模、籌資方式、籌資用途、還款計(jì)劃等。2.集團(tuán)總部財(cái)務(wù)部門(mén)對(duì)各單位籌資申請(qǐng)進(jìn)行初審，提出審核意見(jiàn)。3.初審?fù)ㄟ^(guò)的籌資申請(qǐng)報(bào)集團(tuán)總部管理層審批。重大籌資事項(xiàng)需報(bào)集團(tuán)董事會(huì)審議通過(guò)。4.經(jīng)審批同意的籌資事項(xiàng)，由集團(tuán)總部財(cái)務(wù)部門(mén)負(fù)責(zé)組織實(shí)施或指導(dǎo)各單位實(shí)施?；I資風(fēng)險(xiǎn)管理1.集團(tuán)各單位應(yīng)建立健全籌資風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警機(jī)制，對(duì)籌資風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行實(shí)時(shí)監(jiān)控和評(píng)估。2.合理安排籌資期限和還款計(jì)劃，避免集中還款導(dǎo)致資金緊張。3.關(guān)注市場(chǎng)利率波動(dòng)，適時(shí)調(diào)整籌資結(jié)構(gòu)，降低利率風(fēng)險(xiǎn)。4.加強(qiáng)與金融機(jī)構(gòu)的溝通與合作，保持良好的銀企關(guān)系，確?；I資渠道暢通。資金投放管理投資決策1.集團(tuán)各單位進(jìn)行投資活動(dòng)，應(yīng)遵循科學(xué)決策、謹(jǐn)慎投資的原則，確保投資項(xiàng)目符合集團(tuán)戰(zhàn)略目標(biāo)和產(chǎn)業(yè)發(fā)展方向。2.投資項(xiàng)目應(yīng)進(jìn)行可行性研究和風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估，編制可行性研究報(bào)告。3.投資項(xiàng)目可行性研究報(bào)告經(jīng)本單位管理層審核后，報(bào)集團(tuán)總部財(cái)務(wù)部門(mén)。4.集團(tuán)總部財(cái)務(wù)部門(mén)對(duì)投資項(xiàng)目可行性研究報(bào)告進(jìn)行復(fù)審，提出審核意見(jiàn)。5.復(fù)審?fù)ㄟ^(guò)的投資項(xiàng)目報(bào)集團(tuán)總部管理層審批。重大投資項(xiàng)目需報(bào)集團(tuán)董事會(huì)審議通過(guò)。投資實(shí)施1.經(jīng)審批同意的投資項(xiàng)目，由集團(tuán)各單位負(fù)責(zé)組織實(shí)施。2.投資項(xiàng)目實(shí)施過(guò)程中，應(yīng)嚴(yán)格按照投資計(jì)劃和相關(guān)合同約定進(jìn)行操作，確保投資資金安全、有效使用。3.加強(qiáng)對(duì)投資項(xiàng)目的跟蹤管理，及時(shí)掌握項(xiàng)目進(jìn)展情況，定期對(duì)投資項(xiàng)目進(jìn)行績(jī)效評(píng)估。投資風(fēng)險(xiǎn)管理1.建立健全投資風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警機(jī)制，對(duì)投資風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行實(shí)時(shí)監(jiān)控和評(píng)估。2.合理控制投資規(guī)模和投資結(jié)構(gòu)，分散投資風(fēng)險(xiǎn)。3.加強(qiáng)對(duì)投資項(xiàng)目的盡職調(diào)查，充分了解投資項(xiàng)目的市場(chǎng)前景、技術(shù)水平、財(cái)務(wù)狀況等，降低投資決策風(fēng)險(xiǎn)。4.對(duì)投資項(xiàng)目的收益情況進(jìn)行定期分析和預(yù)測(cè)，及時(shí)調(diào)整投資策略，確保投資目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)。資金運(yùn)營(yíng)管理資金結(jié)算管理1.集團(tuán)實(shí)行資金集中結(jié)算制度，建立統(tǒng)一的資金結(jié)算平臺(tái)。2.集團(tuán)各單位應(yīng)通過(guò)資金結(jié)算平臺(tái)辦理資金收付業(yè)務(wù)，確保資金結(jié)算的安全、快捷、準(zhǔn)確。3.加強(qiáng)對(duì)資金結(jié)算業(yè)務(wù)的內(nèi)部控制，嚴(yán)格執(zhí)行資金收付審批制度，防范資金結(jié)算風(fēng)險(xiǎn)。資金賬戶(hù)管理1.集團(tuán)總部統(tǒng)一管理集團(tuán)各單位銀行賬戶(hù)，實(shí)行賬戶(hù)審批備案制度。2.各單位應(yīng)按照集團(tuán)總部要求，規(guī)范銀行賬戶(hù)的開(kāi)立、變更、撤銷(xiāo)等手續(xù)。3.加強(qiáng)對(duì)銀行賬戶(hù)的日常管理，定期核對(duì)銀行賬戶(hù)余額，確保賬實(shí)相符。4.嚴(yán)禁各單位擅自開(kāi)設(shè)銀行賬戶(hù)或出租、出借銀行賬戶(hù)。資金調(diào)度管理1.集團(tuán)總部根據(jù)集團(tuán)整體資金狀況和各單位資金需求，統(tǒng)一調(diào)度集團(tuán)資金。2.各單位應(yīng)按照集團(tuán)總部資金調(diào)度指令，及時(shí)辦理資金上繳或下?lián)苁掷m(xù)，確保集團(tuán)資金調(diào)度的順利進(jìn)行。3.集團(tuán)總部建立資金調(diào)度預(yù)警機(jī)制，對(duì)資金短缺或資金閑置情況進(jìn)行實(shí)時(shí)監(jiān)控，及時(shí)采取措施進(jìn)行資金平衡。資金收益管理利息收入管理1.集團(tuán)各單位應(yīng)加強(qiáng)對(duì)銀行存款等資金的管理，合理安排資金存放，提高資金收益。2.定期對(duì)銀行存款利息收入進(jìn)行核對(duì)和確認(rèn)，確保利息收入足額入賬。3.對(duì)利息收入進(jìn)行明細(xì)核算，分析利息收入變動(dòng)原因，提高資金收益管理水平。投資收益管理1.加強(qiáng)對(duì)投資項(xiàng)目收益的跟蹤管理，及時(shí)收取投資收益。2.定期對(duì)投資收益進(jìn)行核算和分析，評(píng)估投資項(xiàng)目的收益情況，為投資決策提供依據(jù)。3.按照國(guó)家稅收法規(guī)規(guī)定，及時(shí)足額繳納投資收益相關(guān)稅費(fèi)。資金風(fēng)險(xiǎn)管理風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別與評(píng)估1.建立健全資金風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別與評(píng)估機(jī)制，定期對(duì)集團(tuán)資金管理面臨的各類(lèi)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行識(shí)別和評(píng)估。2.資金風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別應(yīng)涵蓋籌資風(fēng)險(xiǎn)、投資風(fēng)險(xiǎn)、資金運(yùn)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)、收益分配風(fēng)險(xiǎn)等方面。3.采用定性與定量相結(jié)合的方法，對(duì)資金風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行評(píng)估，確定風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)。風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)措施1.根據(jù)資金風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估結(jié)果，制定相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)措施。2.對(duì)于籌資風(fēng)險(xiǎn)，采取優(yōu)化籌資結(jié)構(gòu)、合理安排籌資期限、加強(qiáng)與金融機(jī)構(gòu)合作等措施進(jìn)行防范。3.對(duì)于投資風(fēng)險(xiǎn)，加強(qiáng)投資項(xiàng)目可行性研究和風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估、合理控制投資規(guī)模和投資結(jié)構(gòu)、加強(qiáng)投資項(xiàng)目跟蹤管理等措施進(jìn)行防范。4.對(duì)于資金運(yùn)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)，完善資金結(jié)算管理、加強(qiáng)資金賬戶(hù)管理、建立資金調(diào)度預(yù)警機(jī)制等措施進(jìn)行防范。5.對(duì)于收益分配風(fēng)險(xiǎn)，合理確定收益分配政策、兼顧股東利益和集團(tuán)發(fā)展需要等措施進(jìn)行防范。風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控與報(bào)告1.建立資金風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控體系，對(duì)資金風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行實(shí)時(shí)監(jiān)控和動(dòng)態(tài)管理。2.定期編制資金風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告，向集團(tuán)管理層和相關(guān)部門(mén)報(bào)告資金風(fēng)險(xiǎn)狀況、風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)措施執(zhí)行情況等。3.對(duì)重大資金風(fēng)險(xiǎn)事項(xiàng)，及時(shí)向集團(tuán)董事會(huì)報(bào)告，并采取有效措施進(jìn)行處理。資金內(nèi)部控制內(nèi)部控制制度建設(shè)1.建立健全資金內(nèi)部控制制度，明確資金管理各環(huán)節(jié)的職責(zé)分工、操作流程和風(fēng)險(xiǎn)控制要求。2.資金內(nèi)部控制制度應(yīng)涵蓋資金預(yù)算管理、資金籌集管理、資金投放管理、資金運(yùn)營(yíng)管理、資金收益管理、資金風(fēng)險(xiǎn)管理等方面。3.定期對(duì)資金內(nèi)部控制制度進(jìn)行評(píng)估和修訂，確保制度的有效性和適應(yīng)性。內(nèi)部控制執(zhí)行與監(jiān)督1.集團(tuán)各單位應(yīng)嚴(yán)格執(zhí)行資金內(nèi)部控制制度，確保資金管理各項(xiàng)業(yè)務(wù)操作規(guī)范、流程順暢。2.加強(qiáng)對(duì)資金內(nèi)部控制制度執(zhí)行情況的監(jiān)督檢查，定期開(kāi)展內(nèi)部審計(jì)和專(zhuān)項(xiàng)檢查。3.對(duì)違反資金內(nèi)部控制制度的行為，及時(shí)進(jìn)行糾正和處理，并追究相關(guān)人員的責(zé)任。信息披露與溝通信息披露1.按照國(guó)家法律法規(guī)和監(jiān)管要求，定期披露集團(tuán)資金管理相關(guān)信息，確保信息披露的真實(shí)、準(zhǔn)確、完整。2.資金管理信息披露內(nèi)容應(yīng)包括資金預(yù)算執(zhí)行情況、籌資情況、投資情況、資金運(yùn)營(yíng)情況、資金收益情況、資金風(fēng)險(xiǎn)管理情況等。3.規(guī)范信息披露渠道和方式，提高信息透明度。溝通與協(xié)調(diào)1.建立健全資金管理信息溝通機(jī)制，加強(qiáng)集團(tuán)總部與各單位之間、各單位之間的信息溝通與協(xié)調(diào)。2.定期召開(kāi)資