《外匯管理辦法》一、總則（一）目的本辦法旨在加強(qiáng)外匯管理，規(guī)范外匯收支行為，促進(jìn)國(guó)際收支平衡，保障金融市場(chǎng)穩(wěn)定，維護(hù)國(guó)家經(jīng)濟(jì)安全。（二）適用范圍本辦法適用于境內(nèi)機(jī)構(gòu)、境內(nèi)個(gè)人的外匯收支或者外匯經(jīng)營(yíng)活動(dòng)，以及境外機(jī)構(gòu)、境外個(gè)人在境內(nèi)的外匯收支或者外匯經(jīng)營(yíng)活動(dòng)。（三）基本原則1.合法性原則所有外匯活動(dòng)必須遵守中華人民共和國(guó)法律法規(guī)，不得從事違法違規(guī)的外匯交易與操作。2.真實(shí)性原則外匯收支應(yīng)當(dāng)具有真實(shí)、合法的交易基礎(chǔ)，不得虛構(gòu)交易或利用虛假交易進(jìn)行外匯違規(guī)操作。3.均衡管理原則保持國(guó)際收支平衡，促進(jìn)外匯市場(chǎng)的穩(wěn)定與健康發(fā)展，避免出現(xiàn)外匯收支的嚴(yán)重失衡。4.便利性原則在確保外匯管理有效監(jiān)管的前提下，盡量為符合規(guī)定的外匯交易提供便利，提高外匯業(yè)務(wù)辦理效率。二、經(jīng)常項(xiàng)目外匯管理（一）經(jīng)常項(xiàng)目定義經(jīng)常項(xiàng)目是指國(guó)際收支中涉及貨物、服務(wù)、收益及經(jīng)常轉(zhuǎn)移的交易項(xiàng)目。（二）貨物貿(mào)易外匯管理1.出口收匯管理境內(nèi)企業(yè)出口貨物后，應(yīng)當(dāng)按照國(guó)家有關(guān)規(guī)定及時(shí)、足額收匯。企業(yè)應(yīng)通過(guò)銀行辦理出口收匯手續(xù)，并按照相關(guān)規(guī)定進(jìn)行國(guó)際收支申報(bào)。銀行應(yīng)按照外匯管理規(guī)定，對(duì)企業(yè)出口收匯進(jìn)行真實(shí)性審核，確保收匯資金的合規(guī)性。2.進(jìn)口付匯管理境內(nèi)企業(yè)進(jìn)口貨物時(shí)，應(yīng)當(dāng)按照合同約定及時(shí)、足額支付貨款。企業(yè)應(yīng)通過(guò)銀行辦理進(jìn)口付匯手續(xù)，并按照規(guī)定進(jìn)行國(guó)際收支申報(bào)。銀行應(yīng)對(duì)企業(yè)進(jìn)口付匯進(jìn)行真實(shí)性、合規(guī)性審核，防止外匯資金的違規(guī)流出。對(duì)于存在疑問(wèn)的付匯業(yè)務(wù)，銀行應(yīng)及時(shí)向外匯管理部門報(bào)告。（三）服務(wù)貿(mào)易外匯管理1.交易真實(shí)性審核境內(nèi)機(jī)構(gòu)和個(gè)人辦理服務(wù)貿(mào)易外匯收支，應(yīng)當(dāng)按照國(guó)家外匯管理規(guī)定提交能證明交易真實(shí)合法的交易單證。銀行應(yīng)認(rèn)真審核交易單證的真實(shí)性、完整性和一致性，確保服務(wù)貿(mào)易外匯收支符合規(guī)定。2.分類管理根據(jù)服務(wù)貿(mào)易的不同類別和風(fēng)險(xiǎn)程度，實(shí)施分類管理。對(duì)于高風(fēng)險(xiǎn)的服務(wù)貿(mào)易項(xiàng)目，加強(qiáng)審核力度；對(duì)于低風(fēng)險(xiǎn)的項(xiàng)目，在確保合規(guī)的前提下，適當(dāng)簡(jiǎn)化審核流程，提高外匯資金使用效率。（四）收益和經(jīng)常轉(zhuǎn)移外匯管理1.收益外匯管理境內(nèi)個(gè)人和機(jī)構(gòu)取得的收益，如利息、股息、紅利等，按照規(guī)定進(jìn)行外匯收支和申報(bào)。銀行應(yīng)審核相關(guān)證明材料，確保收益外匯的合規(guī)收付。2.經(jīng)常轉(zhuǎn)移外匯管理包括個(gè)人之間的捐贈(zèng)、贍家款、遺產(chǎn)繼承等經(jīng)常轉(zhuǎn)移項(xiàng)目，按照規(guī)定辦理外匯收支手續(xù)。銀行應(yīng)審核相關(guān)證明文件，保證外匯資金的合理流動(dòng)。三、資本項(xiàng)目外匯管理（一）資本項(xiàng)目定義資本項(xiàng)目是指國(guó)際收支中引起對(duì)外資產(chǎn)和負(fù)債水平發(fā)生變化的交易項(xiàng)目，包括資本轉(zhuǎn)移、直接投資、證券投資、衍生產(chǎn)品及貸款等。（二）直接投資外匯管理1.外商直接投資（FDI）境外投資者在境內(nèi)設(shè)立外商投資企業(yè)，應(yīng)按照規(guī)定辦理外匯登記手續(xù)。外商投資企業(yè)的外匯資本金及相關(guān)資金應(yīng)按照規(guī)定進(jìn)行結(jié)匯和使用。銀行應(yīng)審核企業(yè)提交的相關(guān)文件，確保外匯資金的合規(guī)流入和使用。2.境內(nèi)機(jī)構(gòu)境外直接投資（ODI）境內(nèi)機(jī)構(gòu)進(jìn)行境外直接投資，應(yīng)按照規(guī)定向外匯管理部門申請(qǐng)辦理境外投資外匯登記。企業(yè)在境外投資過(guò)程中涉及的外匯資金匯出、利潤(rùn)匯回等，應(yīng)按照規(guī)定辦理相關(guān)手續(xù)。銀行應(yīng)對(duì)企業(yè)的境外投資外匯業(yè)務(wù)進(jìn)行審核，防范外匯資金的違規(guī)流出。（三）證券投資外匯管理1.合格境外機(jī)構(gòu)投資者（QFII）QFII制度下，境外投資者投資境內(nèi)證券市場(chǎng)，應(yīng)按照規(guī)定申請(qǐng)額度和資格。其資金匯入、匯出及證券交易等外匯收支活動(dòng)，應(yīng)遵守相關(guān)外匯管理規(guī)定。銀行應(yīng)審核QFII的相關(guān)文件，確保外匯資金的合規(guī)運(yùn)作。2.合格境內(nèi)機(jī)構(gòu)投資者（QDII）QDII機(jī)構(gòu)投資境外證券市場(chǎng)，應(yīng)按照規(guī)定申請(qǐng)額度和資格。其外匯資金的匯出、匯入及投資收益的匯回等，應(yīng)按照外匯管理規(guī)定辦理。銀行應(yīng)對(duì)QDII的外匯業(yè)務(wù)進(jìn)行監(jiān)管，防范外匯資金的違規(guī)流動(dòng)。（四）外債管理1.外債登記境內(nèi)機(jī)構(gòu)舉借外債，應(yīng)按照規(guī)定辦理外債登記手續(xù)。銀行應(yīng)審核企業(yè)提交的外債合同等相關(guān)文件，確保外債登記的準(zhǔn)確性和及時(shí)性。2.外債資金使用與償還外債資金應(yīng)按照規(guī)定的用途使用，不得挪作他用。企業(yè)應(yīng)按照合同約定及時(shí)償還外債本息，銀行應(yīng)監(jiān)督外債資金的使用和償還情況，確保外債業(yè)務(wù)的合規(guī)性。四、金融機(jī)構(gòu)外匯業(yè)務(wù)管理（一）金融機(jī)構(gòu)外匯業(yè)務(wù)準(zhǔn)入1.申請(qǐng)條件設(shè)立經(jīng)營(yíng)外匯業(yè)務(wù)的金融機(jī)構(gòu)，應(yīng)符合國(guó)家規(guī)定的條件，包括注冊(cè)資本、從業(yè)人員資質(zhì)、風(fēng)險(xiǎn)管理能力等方面的要求。2.審批程序金融機(jī)構(gòu)申請(qǐng)經(jīng)營(yíng)外匯業(yè)務(wù)，應(yīng)向外匯管理部門提交申請(qǐng)材料。外匯管理部門按照規(guī)定進(jìn)行審批，對(duì)于符合條件的機(jī)構(gòu)，頒發(fā)經(jīng)營(yíng)外匯業(yè)務(wù)許可證。（二）金融機(jī)構(gòu)外匯業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)規(guī)則1.外匯頭寸管理金融機(jī)構(gòu)應(yīng)按照規(guī)定管理外匯頭寸，保持外匯資金的合理流動(dòng)性和安全性。外匯頭寸的限額設(shè)定、調(diào)整等應(yīng)符合外匯管理規(guī)定。2.外匯業(yè)務(wù)內(nèi)部控制金融機(jī)構(gòu)應(yīng)建立健全外匯業(yè)務(wù)內(nèi)部控制制度，加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)管理，防范外匯業(yè)務(wù)操作風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)和信用風(fēng)險(xiǎn)等。3.外匯業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)報(bào)送金融機(jī)構(gòu)應(yīng)按照規(guī)定及時(shí)、準(zhǔn)確地向外匯管理部門報(bào)送外匯業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)，包括外匯收支、外匯頭寸等信息，以便外匯管理部門進(jìn)行監(jiān)測(cè)和分析。（三）金融機(jī)構(gòu)外匯業(yè)務(wù)監(jiān)督檢查1.定期檢查外匯管理部門定期對(duì)金融機(jī)構(gòu)的外匯業(yè)務(wù)進(jìn)行檢查，檢查內(nèi)容包括外匯業(yè)務(wù)合規(guī)性、內(nèi)部控制制度執(zhí)行情況等。2.不定期抽查外匯管理部門根據(jù)監(jiān)管需要，不定期對(duì)金融機(jī)構(gòu)進(jìn)行抽查，及時(shí)發(fā)現(xiàn)和糾正金融機(jī)構(gòu)外匯業(yè)務(wù)中存在的問(wèn)題。對(duì)于違規(guī)行為，外匯管理部門將依法進(jìn)行處罰。五、人民幣匯率與外匯市場(chǎng)管理（一）人民幣匯率形成機(jī)制1.以市場(chǎng)供求為基礎(chǔ)人民幣匯率以市場(chǎng)供求關(guān)系為基礎(chǔ)，參考一籃子貨幣進(jìn)行調(diào)節(jié)，保持人民幣匯率在合理均衡水平上的基本穩(wěn)定。2.有管理的浮動(dòng)匯率制度國(guó)家對(duì)外匯市場(chǎng)進(jìn)行必要的干預(yù)和管理，防止人民幣匯率的過(guò)度波動(dòng)，維護(hù)外匯市場(chǎng)的穩(wěn)定。（二）外匯市場(chǎng)管理1.市場(chǎng)參與者管理外匯市場(chǎng)參與者包括銀行、企業(yè)、非銀行金融機(jī)構(gòu)等。外匯管理部門對(duì)市場(chǎng)參與者的準(zhǔn)入、交易行為等進(jìn)行規(guī)范和管理，確保外匯市場(chǎng)的公平、公正、公開。2.市場(chǎng)交易規(guī)則制定外匯市場(chǎng)交易規(guī)則，規(guī)范外匯交易行為，包括交易品種、交易方式、交易時(shí)間等方面的規(guī)定。市場(chǎng)參與者應(yīng)遵守交易規(guī)則，維護(hù)外匯市場(chǎng)秩序。3.市場(chǎng)監(jiān)測(cè)與調(diào)控外匯管理部門加強(qiáng)對(duì)外匯市場(chǎng)的監(jiān)測(cè)，及時(shí)掌握市場(chǎng)動(dòng)態(tài)和匯率變化情況。根據(jù)市場(chǎng)形勢(shì)，適時(shí)采取相應(yīng)的調(diào)控措施，保持外匯市場(chǎng)的穩(wěn)定運(yùn)行。六、外匯檢查與處罰（一）外匯檢查1.檢查內(nèi)容外匯管理部門對(duì)境內(nèi)機(jī)構(gòu)、境內(nèi)個(gè)人、境外機(jī)構(gòu)、境外個(gè)人以及金融機(jī)構(gòu)的外匯收支、外匯經(jīng)營(yíng)活動(dòng)等進(jìn)行檢查，檢查內(nèi)容包括外匯交易的真實(shí)性、合規(guī)性、外匯登記情況、外匯賬戶管理等方面。2.檢查方式采用現(xiàn)場(chǎng)檢查和非現(xiàn)場(chǎng)檢查相結(jié)合的方式?，F(xiàn)場(chǎng)檢查通過(guò)查閱相關(guān)資料、詢問(wèn)當(dāng)事人、實(shí)地查看等方式進(jìn)行；非現(xiàn)場(chǎng)檢查通過(guò)對(duì)金融機(jī)構(gòu)和企業(yè)報(bào)送的外匯業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)進(jìn)行分析監(jiān)測(cè)等方式進(jìn)行。（二）處罰措施1.警告對(duì)于情節(jié)較輕的外匯違規(guī)行為，給予警告，要求違規(guī)主體限期改正。2.罰款根據(jù)違規(guī)行為的性質(zhì)和情節(jié)嚴(yán)重程度，處以不同金額的罰款。罰款金額根據(jù)相關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定確定。3.暫停或停止外匯業(yè)務(wù)對(duì)于嚴(yán)重違規(guī)的金融機(jī)構(gòu)，外匯管理部門可暫停或停止其部分或全部外匯業(yè)務(wù)，責(zé)令其進(jìn)行整改。4.其他處