供方付款管理辦法一、總則（一）目的本辦法旨在規(guī)范公司與供方之間的付款流程，確保公司資金的合理使用，維護(hù)公司及供方的合法權(quán)益，建立良好的合作關(guān)系，保障公司業(yè)務(wù)的順利開展。（二）適用范圍本辦法適用于公司與所有供方之間涉及采購商品、接受服務(wù)等交易活動(dòng)的付款管理。（三）基本原則1.合法性原則：付款行為必須符合國家法律法規(guī)及相關(guān)政策要求。2.準(zhǔn)確性原則：確保付款信息準(zhǔn)確無誤，包括供方信息、金額、付款方式等。3.及時(shí)性原則：按照合同約定及時(shí)安排付款，避免逾期付款給公司帶來不良影響。4.合理性原則：根據(jù)業(yè)務(wù)實(shí)際情況和合同條款，審核付款申請的合理性。二、付款流程（一）采購申請與審批1.各部門根據(jù)業(yè)務(wù)需求提出采購申請，詳細(xì)說明采購商品或服務(wù)的名稱、規(guī)格、數(shù)量、預(yù)算等信息。2.采購申請需經(jīng)部門負(fù)責(zé)人審核，確保申請的必要性和合理性。3.超過一定金額的采購申請，還需經(jīng)過公司高層領(lǐng)導(dǎo)審批。（二）合同簽訂1.采購申請獲批后，采購部門負(fù)責(zé)與供方簽訂合同。合同應(yīng)明確雙方的權(quán)利義務(wù)，包括商品或服務(wù)的交付標(biāo)準(zhǔn)、價(jià)格、付款方式、付款期限等條款。2.合同簽訂前，法務(wù)部門應(yīng)對合同條款進(jìn)行審核，確保合同的合法性和有效性。（三）到貨驗(yàn)收1.商品到貨或服務(wù)完成后，采購部門應(yīng)及時(shí)通知相關(guān)部門進(jìn)行驗(yàn)收。驗(yàn)收人員應(yīng)按照合同要求對商品的數(shù)量、質(zhì)量、規(guī)格等進(jìn)行核對。2.驗(yàn)收合格后，驗(yàn)收人員應(yīng)填寫驗(yàn)收報(bào)告，并簽字確認(rèn)。（四）付款申請1.供方根據(jù)合同約定，在付款期限前提交付款申請。付款申請應(yīng)包括發(fā)票號(hào)碼、金額、付款銀行賬號(hào)等信息，并附上驗(yàn)收報(bào)告、合同副本等相關(guān)證明文件。2.采購部門對供方提交的付款申請進(jìn)行初審，核實(shí)申請信息的真實(shí)性和完整性。（五）財(cái)務(wù)審核1.采購部門初審?fù)ㄟ^后，將付款申請?zhí)峤恢霖?cái)務(wù)部門。財(cái)務(wù)部門對付款申請進(jìn)行審核，主要審核發(fā)票的真實(shí)性、合法性，付款金額是否與合同約定一致，付款方式是否符合公司規(guī)定等。2.財(cái)務(wù)部門在審核過程中如發(fā)現(xiàn)問題，應(yīng)及時(shí)與采購部門或供方溝通，要求其提供補(bǔ)充資料或進(jìn)行更正。（六）領(lǐng)導(dǎo)審批1.財(cái)務(wù)審核通過后，付款申請按照公司審批權(quán)限提交至各級(jí)領(lǐng)導(dǎo)審批。2.審批領(lǐng)導(dǎo)應(yīng)根據(jù)公司財(cái)務(wù)狀況、業(yè)務(wù)需求等因素，綜合考慮是否批準(zhǔn)付款申請。（七）付款執(zhí)行1.領(lǐng)導(dǎo)審批通過后，財(cái)務(wù)部門按照審批意見安排付款。付款方式可根據(jù)公司規(guī)定和實(shí)際情況選擇銀行轉(zhuǎn)賬、支票等方式。2.財(cái)務(wù)部門在付款后，應(yīng)及時(shí)記錄付款信息，并更新相關(guān)財(cái)務(wù)賬目。三、付款方式（一）銀行轉(zhuǎn)賬1.公司優(yōu)先采用銀行轉(zhuǎn)賬方式支付貨款。財(cái)務(wù)部門應(yīng)在收到完整的付款申請及相關(guān)證明文件后，按照合同約定的付款期限，及時(shí)將款項(xiàng)轉(zhuǎn)賬至供方指定的銀行賬戶。2.銀行轉(zhuǎn)賬應(yīng)確保收款賬戶信息準(zhǔn)確無誤，避免因賬戶信息錯(cuò)誤導(dǎo)致付款失敗或延誤。（二）支票支付1.在特殊情況下，如銀行轉(zhuǎn)賬受限或供方要求使用支票支付，經(jīng)公司領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)后，可采用支票支付方式。2.開具支票時(shí)，應(yīng)嚴(yán)格按照支票管理規(guī)定填寫支票信息，確保支票的真實(shí)性和有效性。3.支票交付給供方時(shí)，應(yīng)要求供方在支票存根上簽字確認(rèn)，并做好交接記錄。（三）其他支付方式如采用其他支付方式，如電子支付、承兌匯票等，應(yīng)按照公司相關(guān)規(guī)定及銀行要求辦理，確保支付過程的安全、準(zhǔn)確、及時(shí)。四、付款期限（一）合同約定公司與供方應(yīng)在合同中明確付款期限，付款期限應(yīng)根據(jù)業(yè)務(wù)實(shí)際情況合理確定，一般不超過[X]個(gè)工作日。（二）逾期付款處理1.如因公司原因未能在合同約定的付款期限內(nèi)付款，采購部門應(yīng)及時(shí)與供方溝通，說明原因，并爭取供方的理解。2.對于逾期付款的情況，公司應(yīng)按照合同約定承擔(dān)相應(yīng)的違約責(zé)任，如支付逾期利息等。逾期利息的計(jì)算方式應(yīng)在合同中明確規(guī)定。（三）提前付款如公司因資金充?；蚱渌蛐枰崆案犊?，采購部門應(yīng)與供方協(xié)商，并經(jīng)公司領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)后辦理。提前付款的相關(guān)事宜應(yīng)在合同中明確約定。五、發(fā)票管理（一）發(fā)票要求1.供方應(yīng)按照國家稅收法律法規(guī)及公司要求開具合法有效的發(fā)票。發(fā)票內(nèi)容應(yīng)與合同約定的商品或服務(wù)內(nèi)容一致，包括商品名稱、規(guī)格、數(shù)量、金額、稅率等信息。2.發(fā)票的開具日期應(yīng)在公司付款期限內(nèi)，發(fā)票的格式、印章等應(yīng)符合國家規(guī)定。（二）發(fā)票審核1.財(cái)務(wù)部門在審核付款申請時(shí)，應(yīng)對發(fā)票進(jìn)行嚴(yán)格審核。審核內(nèi)容包括發(fā)票的真實(shí)性、合法性、完整性等。2.如發(fā)現(xiàn)發(fā)票存在問題，如發(fā)票虛假、內(nèi)容不符、未按規(guī)定開具等，財(cái)務(wù)部門應(yīng)拒絕付款，并及時(shí)通知采購部門與供方溝通解決。（三）發(fā)票保管1.公司收到供方開具的發(fā)票后，財(cái)務(wù)部門應(yīng)妥善保管。發(fā)票保管期限應(yīng)按照國家稅收法律法規(guī)及公司財(cái)務(wù)制度的規(guī)定執(zhí)行。2.發(fā)票保管過程中，應(yīng)確保發(fā)票的安全、完整，防止發(fā)票丟失、損壞等情況發(fā)生。六、付款監(jiān)督與檢查（一）內(nèi)部審計(jì)1.公司內(nèi)部審計(jì)部門應(yīng)定期對付款業(yè)務(wù)進(jìn)行審計(jì)，檢查付款流程是否合規(guī)，付款金額是否準(zhǔn)確，發(fā)票管理是否規(guī)范等。2.內(nèi)部審計(jì)部門發(fā)現(xiàn)問題后，應(yīng)及時(shí)提出整改意見，并跟蹤整改情況，確保問題得到妥善解決。（二）財(cái)務(wù)監(jiān)督1.財(cái)務(wù)部門應(yīng)加強(qiáng)對付款業(yè)務(wù)的日常監(jiān)督，及時(shí)發(fā)現(xiàn)和糾正付款過程中存在的問題。2.財(cái)務(wù)部門應(yīng)定期對付款數(shù)據(jù)進(jìn)行統(tǒng)計(jì)分析，為公司決策提供參考依據(jù)。（三）供應(yīng)商反饋1.公司應(yīng)建立供應(yīng)商反饋機(jī)制，及時(shí)了解供方對公司付款管理的意見和建議。2.對于供方提出的合理意見和建議，公司應(yīng)認(rèn)真研究并采取相應(yīng)的改進(jìn)措施。七、違約責(zé)任（一）公司違約責(zé)任1.如公司未按照合同約定及時(shí)付款，應(yīng)承擔(dān)相應(yīng)的違約責(zé)任，如支付逾期利息、賠償供方因此遭受的損失等。2.因公司原因?qū)е赂犊铄e(cuò)誤或延誤，給供方造成損失的，公司應(yīng)負(fù)責(zé)賠償。（二）供方違約責(zé)任1.如供方未按照合同約定提供商品或服務(wù)，或提供的商品或服務(wù)不符合質(zhì)量要求，公司有權(quán)拒絕付款，并要求供方承擔(dān)違約責(zé)任，如退還已付款項(xiàng)、賠償公司因此遭受的損失等。2.供方提供虛假發(fā)票或其他欺詐行為，導(dǎo)致公司遭受損失的，供方應(yīng)承擔(dān)全部賠償責(zé)任。八、爭議解決（一）協(xié)商解決公司與供方在付款過程中如發(fā)生爭議，應(yīng)首先通過友好協(xié)商解決。雙方應(yīng)本著平等、互利、誠信的原則，協(xié)商解決爭議事項(xiàng)。（二）仲裁或訴訟如協(xié)商不成，雙方可根據(jù)合同約定選擇仲裁或向有管轄權(quán)的人民法院提起訴訟解決爭議。在爭議解決期間，除涉及爭議的部分外，雙方應(yīng)繼續(xù)