三達(dá)借款管理辦法總則目的為規(guī)范三達(dá)公司（以下簡稱“公司”）的借款行為，加強(qiáng)借款管理，防范財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，確保公司資金的安全與合理使用，特制定本辦法。適用范圍本辦法適用于公司內(nèi)部各部門、子公司及分支機(jī)構(gòu)的借款業(yè)務(wù)?；驹瓌t1.合法性原則：借款行為必須符合國家法律法規(guī)及相關(guān)政策的規(guī)定。2.計(jì)劃性原則：借款應(yīng)納入公司預(yù)算管理，確保借款用途與公司業(yè)務(wù)發(fā)展計(jì)劃相匹配。3.安全性原則：嚴(yán)格控制借款風(fēng)險(xiǎn)，保障公司資金安全，避免逾期借款及壞賬的發(fā)生。4.效益性原則：借款資金應(yīng)投向具有良好經(jīng)濟(jì)效益和社會(huì)效益的項(xiàng)目，提高資金使用效率。借款申請與審批借款申請1.借款人應(yīng)根據(jù)實(shí)際業(yè)務(wù)需要，填寫《借款申請表》，詳細(xì)說明借款用途、金額、期限、還款來源等信息。2.借款申請應(yīng)附上相關(guān)的業(yè)務(wù)合同、協(xié)議、費(fèi)用預(yù)算等證明材料，確保借款用途真實(shí)、合理、合法。審批流程1.部門負(fù)責(zé)人審核：借款人所在部門負(fù)責(zé)人對借款申請進(jìn)行審核，重點(diǎn)審查借款用途是否符合本部門業(yè)務(wù)范圍及工作需要，金額是否合理，還款計(jì)劃是否可行等，并簽署審核意見。2.財(cái)務(wù)部門審核：財(cái)務(wù)部門對借款申請進(jìn)行財(cái)務(wù)審核，核實(shí)借款人的借款余額、信用狀況、還款能力等，審查借款資金來源及用途的合理性，提出財(cái)務(wù)審核意見。3.分管領(lǐng)導(dǎo)審批：分管領(lǐng)導(dǎo)根據(jù)部門負(fù)責(zé)人及財(cái)務(wù)部門的審核意見，對借款申請進(jìn)行審批，重點(diǎn)關(guān)注借款項(xiàng)目的必要性、可行性及風(fēng)險(xiǎn)情況，簽署審批意見。4.總經(jīng)理審批：總經(jīng)理對重大借款事項(xiàng)進(jìn)行最終審批，審批通過后，借款申請方可生效。特殊情況處理對于緊急或特殊情況下的借款申請，可按照公司規(guī)定的特殊審批流程進(jìn)行處理，但事后應(yīng)及時(shí)補(bǔ)辦相關(guān)手續(xù)。借款額度與期限借款額度1.公司根據(jù)借款人的職位、業(yè)務(wù)需求、信用狀況等因素，核定其借款額度上限。2.一般情況下，員工個(gè)人借款額度不得超過其月工資收入的一定倍數(shù)（具體倍數(shù)由公司根據(jù)實(shí)際情況確定）。3.部門借款額度應(yīng)根據(jù)其業(yè)務(wù)規(guī)模、資金周轉(zhuǎn)需求等因素進(jìn)行合理核定，并報(bào)公司備案。借款期限1.借款期限應(yīng)根據(jù)借款用途合理確定，一般短期借款期限不超過[X]個(gè)月，中期借款期限不超過[X]年，長期借款期限不超過[X]年。2.對于臨時(shí)性周轉(zhuǎn)借款，借款期限原則上不超過[X]周。3.借款期限屆滿，借款人應(yīng)按時(shí)足額歸還借款本息。如有特殊情況需要展期，應(yīng)提前向公司提出書面申請，經(jīng)審批同意后方可辦理展期手續(xù)。展期期限累計(jì)不得超過原借款期限。借款用途管理借款用途范圍1.公司借款主要用于以下方面：業(yè)務(wù)經(jīng)營活動(dòng)所需的資金周轉(zhuǎn)，如采購原材料、支付貨款、差旅費(fèi)、業(yè)務(wù)招待費(fèi)等。固定資產(chǎn)投資及項(xiàng)目建設(shè)，如購置設(shè)備、廠房建設(shè)、技術(shù)改造等。經(jīng)公司批準(zhǔn)的其他合理用途。2.嚴(yán)禁將借款用于以下方面：非法活動(dòng)或違反國家法律法規(guī)的支出。個(gè)人消費(fèi)、投資、炒股、賭博等非公司業(yè)務(wù)相關(guān)用途。轉(zhuǎn)借他人或?yàn)樗颂峁?dān)保。借款用途監(jiān)控1.財(cái)務(wù)部門應(yīng)定期對借款資金的使用情況進(jìn)行跟蹤檢查，確保借款資金按規(guī)定用途使用。2.借款人應(yīng)在借款后[X]個(gè)工作日內(nèi)，向財(cái)務(wù)部門提交借款資金使用情況報(bào)告，說明借款資金的支出明細(xì)、用途進(jìn)展等情況。3.如發(fā)現(xiàn)借款人擅自改變借款用途，財(cái)務(wù)部門有權(quán)要求借款人立即糾正，并停止支付尚未使用的借款資金。同時(shí)，公司將視情節(jié)輕重，對借款人采取相應(yīng)的處罰措施，包括但不限于扣減績效獎(jiǎng)金、限制借款額度、解除勞動(dòng)合同等。借款利息與費(fèi)用借款利息1.公司內(nèi)部借款原則上不收取利息，但對于因特殊原因（如占用公司大額資金、借款期限較長等）需收取利息的情況，由公司另行規(guī)定。2.如涉及外部借款（如銀行貸款、民間借貸等），借款利息按照借款合同約定執(zhí)行。借款人應(yīng)按時(shí)足額支付借款利息，避免因逾期支付利息而產(chǎn)生不良信用記錄及額外的費(fèi)用支出。借款費(fèi)用1.與借款相關(guān)的費(fèi)用，如手續(xù)費(fèi)、評(píng)估費(fèi)、擔(dān)保費(fèi)等，按照實(shí)際發(fā)生額由借款人承擔(dān)。2.借款人應(yīng)在借款申請時(shí)，明確預(yù)計(jì)的借款費(fèi)用金額，并在借款審批通過后，按照公司規(guī)定的流程辦理費(fèi)用支付手續(xù)。還款管理還款計(jì)劃1.借款人應(yīng)根據(jù)借款金額、期限及自身資金狀況，制定詳細(xì)的還款計(jì)劃，并在借款申請時(shí)一并提交公司審核。2.還款計(jì)劃應(yīng)明確還款日期、還款金額及還款方式等內(nèi)容。還款方式可選擇現(xiàn)金還款、銀行轉(zhuǎn)賬還款、從工資中代扣還款等。3.如因業(yè)務(wù)變化等原因需要調(diào)整還款計(jì)劃，借款人應(yīng)提前向公司提出書面申請，經(jīng)審批同意后方可調(diào)整。還款提醒1.財(cái)務(wù)部門應(yīng)在借款到期前[X]個(gè)工作日，向借款人發(fā)送還款提醒通知，提醒借款人按時(shí)足額還款。2.借款人應(yīng)在收到還款提醒通知后，及時(shí)確認(rèn)還款計(jì)劃，并按照通知要求做好還款準(zhǔn)備。逾期還款處理1.如借款人未能按時(shí)足額歸還借款本息，即為逾期還款。逾期還款將按照公司規(guī)定收取逾期罰息，逾期罰息利率一般高于正常借款利率的[X]%。2.對于逾期還款的借款人，公司將采取以下措施：限制其再次借款，直至其還清逾期借款本息。扣減其績效獎(jiǎng)金、工資等收入，用于償還逾期借款。將逾期還款情況納入個(gè)人信用檔案，影響其在公司的信用評(píng)級(jí)及職業(yè)發(fā)展。如逾期情況嚴(yán)重，公司將通過法律途徑追討借款本息，由此產(chǎn)生的一切費(fèi)用（包括但不限于訴訟費(fèi)、律師費(fèi)、差旅費(fèi)等）由借款人承擔(dān)。借款檔案管理檔案內(nèi)容1.借款檔案應(yīng)包括以下資料：《借款申請表》及相關(guān)審批文件。借款合同（如有）。業(yè)務(wù)合同、協(xié)議、費(fèi)用預(yù)算等證明借款用途的材料。借款資金使用情況報(bào)告。還款記錄及相關(guān)憑證。其他與借款業(yè)務(wù)相關(guān)的資料。檔案保管1.借款檔案由財(cái)務(wù)部門負(fù)責(zé)統(tǒng)一保管，按照檔案管理的相關(guān)規(guī)定進(jìn)行分類、整理、歸檔。2.借款檔案應(yīng)妥善保管，確保檔案資料的完整性、真實(shí)性和安全性。檔案保管期限按照公司檔案管理規(guī)定執(zhí)行，一般為[X]年。3.如因工作需要查閱借款檔案，應(yīng)按照公司檔案查閱流程辦理相關(guān)手續(xù)，經(jīng)批準(zhǔn)后方可查閱。查閱人員不得擅自復(fù)印、涂改、損毀檔案資料。監(jiān)督與檢查內(nèi)部審計(jì)監(jiān)督1.公司內(nèi)部審計(jì)部門定期對借款業(yè)務(wù)進(jìn)行審計(jì)監(jiān)督，檢查借款管理制度的執(zhí)行情況、借款申請與審批流程的合規(guī)性、借款資金的使用及還款情況等。2.對于審計(jì)中發(fā)現(xiàn)的問題，內(nèi)部審計(jì)部門應(yīng)及時(shí)提出整改意見，并跟蹤整改落實(shí)情況。財(cái)務(wù)檢查1.財(cái)務(wù)部門定期對借款業(yè)務(wù)進(jìn)行財(cái)務(wù)檢查，核對借款賬目、資金流向、還款情況等，確保財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)的準(zhǔn)確性和合規(guī)性。2.如發(fā)現(xiàn)財(cái)務(wù)違規(guī)行為，財(cái)務(wù)部門應(yīng)及時(shí)采取措施進(jìn)行糾正，并向公司管理層報(bào)告。違規(guī)處理1.對于違反本辦法規(guī)定的借款行為及相關(guān)責(zé)任人，公司將視情節(jié)輕重，給予相應(yīng)的紀(jì)律處分和經(jīng)濟(jì)處罰。