大廠風(fēng)險管理辦法一、總則（一）目的本辦法旨在規(guī)范大廠風(fēng)險管理工作，提高風(fēng)險識別、評估、應(yīng)對和監(jiān)控能力，保障公司穩(wěn)健運營，實現(xiàn)可持續(xù)發(fā)展。（二）適用范圍本辦法適用于公司內(nèi)部各部門、各業(yè)務(wù)單元以及全體員工在業(yè)務(wù)活動中涉及的各類風(fēng)險的管理。（三）風(fēng)險管理原則1.全面性原則：風(fēng)險管理應(yīng)涵蓋公司所有業(yè)務(wù)領(lǐng)域、所有流程環(huán)節(jié)以及所有可能影響公司目標(biāo)實現(xiàn)的內(nèi)外部因素。2.重要性原則：根據(jù)風(fēng)險對公司目標(biāo)的影響程度，優(yōu)先關(guān)注重大風(fēng)險，合理分配風(fēng)險管理資源。3.制衡性原則：通過建立健全各項風(fēng)險管理機制，確保風(fēng)險評估、應(yīng)對、監(jiān)控等各環(huán)節(jié)相互制約、相互監(jiān)督。4.適應(yīng)性原則：風(fēng)險管理應(yīng)與公司內(nèi)外部環(huán)境變化相適應(yīng)，及時調(diào)整風(fēng)險管理策略和方法。5.成本效益原則：在風(fēng)險管理過程中，權(quán)衡風(fēng)險管理成本與收益，以合理的成本實現(xiàn)有效的風(fēng)險管理。（四）風(fēng)險管理目標(biāo)1.確保公司戰(zhàn)略目標(biāo)的實現(xiàn)：通過有效管理風(fēng)險，避免或減少風(fēng)險對公司戰(zhàn)略實施的不利影響，保障公司長期穩(wěn)定發(fā)展。2.保護公司資產(chǎn)安全：識別和防范各類風(fēng)險對公司資產(chǎn)的侵蝕，確保資產(chǎn)的完整性和安全性。3.提高公司運營效率：優(yōu)化業(yè)務(wù)流程，降低風(fēng)險帶來的額外成本和損失，提高公司運營效率和效益。4.保障公司信息安全：防止信息泄露、篡改等風(fēng)險，確保公司信息系統(tǒng)的穩(wěn)定運行和信息的保密性、完整性、可用性。5.維護公司聲譽和形象：積極應(yīng)對各類風(fēng)險，避免因風(fēng)險事件引發(fā)負(fù)面輿情，維護公司良好的聲譽和市場形象。二、風(fēng)險識別（一）風(fēng)險識別范圍1.戰(zhàn)略風(fēng)險：包括公司戰(zhàn)略規(guī)劃不合理、市場競爭加劇、行業(yè)政策變化等可能影響公司戰(zhàn)略目標(biāo)實現(xiàn)的風(fēng)險。2.市場風(fēng)險：如市場需求波動、產(chǎn)品價格波動、匯率波動、利率波動等市場因素導(dǎo)致的風(fēng)險。3.財務(wù)風(fēng)險：涵蓋資金流動性風(fēng)險、信用風(fēng)險、籌資風(fēng)險、投資風(fēng)險等與公司財務(wù)狀況相關(guān)的風(fēng)險。4.運營風(fēng)險：涉及生產(chǎn)運營流程不暢、供應(yīng)鏈中斷、質(zhì)量事故、人力資源管理不善等運營環(huán)節(jié)的風(fēng)險。5.法律風(fēng)險：包括法律法規(guī)變化、合同糾紛、知識產(chǎn)權(quán)糾紛、合規(guī)風(fēng)險等法律層面的風(fēng)險。6.信息安全風(fēng)險：如網(wǎng)絡(luò)攻擊、數(shù)據(jù)泄露、信息系統(tǒng)故障等對公司信息安全造成威脅的風(fēng)險。（二）風(fēng)險識別方法1.問卷調(diào)查法：設(shè)計風(fēng)險調(diào)查問卷，向公司各部門、各層級員工廣泛征求意見，收集潛在風(fēng)險信息。2.頭腦風(fēng)暴法：組織跨部門團隊會議，鼓勵成員充分發(fā)表意見，共同探討可能存在的風(fēng)險。3.流程圖法：繪制公司主要業(yè)務(wù)流程的流程圖，分析每個環(huán)節(jié)可能面臨的風(fēng)險。4.財務(wù)報表分析法：通過對公司財務(wù)報表的分析，識別潛在的財務(wù)風(fēng)險。5.行業(yè)標(biāo)桿對比法：與同行業(yè)標(biāo)桿企業(yè)進行對比，找出公司在風(fēng)險管理方面存在的差距和潛在風(fēng)險。6.專家咨詢法：邀請外部風(fēng)險管理專家或內(nèi)部資深專業(yè)人士對公司風(fēng)險狀況進行評估和指導(dǎo)。（三）風(fēng)險識別頻率1.公司應(yīng)每年至少組織一次全面的風(fēng)險識別工作，確保對各類風(fēng)險進行及時、準(zhǔn)確的識別。2.在公司戰(zhàn)略調(diào)整、重大業(yè)務(wù)變革、市場環(huán)境發(fā)生重大變化等情況下，應(yīng)及時開展專項風(fēng)險識別工作。三、風(fēng)險評估（一）風(fēng)險評估標(biāo)準(zhǔn)1.可能性標(biāo)準(zhǔn)：評估風(fēng)險發(fā)生的可能性大小，可分為高、中、低三個等級。2.影響程度標(biāo)準(zhǔn)：衡量風(fēng)險對公司目標(biāo)的影響程度，包括戰(zhàn)略目標(biāo)、財務(wù)目標(biāo)、運營目標(biāo)、信息安全目標(biāo)等，可分為嚴(yán)重、較大、一般、較小四個等級。（二）風(fēng)險評估方法1.定性評估法：根據(jù)風(fēng)險識別結(jié)果，結(jié)合風(fēng)險評估標(biāo)準(zhǔn)，由風(fēng)險管理人員進行主觀判斷，確定風(fēng)險的可能性和影響程度等級。2.定量評估法：運用統(tǒng)計分析、數(shù)學(xué)模型等方法，對風(fēng)險發(fā)生的可能性和影響程度進行量化評估。對于能夠獲取足夠數(shù)據(jù)支持的風(fēng)險，優(yōu)先采用定量評估法。3.風(fēng)險矩陣法：將風(fēng)險的可能性和影響程度進行交叉分析，形成風(fēng)險矩陣，直觀展示各類風(fēng)險的等級分布，以便確定風(fēng)險的優(yōu)先順序。（三）風(fēng)險評估流程1.收集風(fēng)險信息：風(fēng)險管理人員收集與風(fēng)險相關(guān)的歷史數(shù)據(jù)、行業(yè)信息、公司內(nèi)部運營情況等資料。2.確定評估指標(biāo)：根據(jù)風(fēng)險評估標(biāo)準(zhǔn)，確定風(fēng)險可能性和影響程度的具體評估指標(biāo)。3.評估風(fēng)險等級：運用定性或定量評估方法，對風(fēng)險進行評估，確定風(fēng)險等級。4.編制風(fēng)險評估報告：匯總風(fēng)險評估結(jié)果，編制風(fēng)險評估報告，詳細(xì)說明各類風(fēng)險的名稱、等級、主要因素等信息。四、風(fēng)險應(yīng)對（一）風(fēng)險應(yīng)對策略1.風(fēng)險規(guī)避：對于風(fēng)險發(fā)生可能性高且影響程度嚴(yán)重的風(fēng)險，采取放棄相關(guān)業(yè)務(wù)或活動的策略，避免風(fēng)險的發(fā)生。2.風(fēng)險降低：通過采取控制措施，降低風(fēng)險發(fā)生的可能性或減輕風(fēng)險的影響程度?？煞譃轱L(fēng)險預(yù)防和風(fēng)險抑制兩種方式。3.風(fēng)險轉(zhuǎn)移：將風(fēng)險轉(zhuǎn)移給其他方，如購買保險、簽訂免責(zé)條款、進行套期保值等。4.風(fēng)險承受：對于風(fēng)險發(fā)生可能性低且影響程度較小的風(fēng)險，公司選擇自行承受風(fēng)險，不采取額外的應(yīng)對措施。（二）風(fēng)險應(yīng)對措施制定1.根據(jù)風(fēng)險評估結(jié)果，針對不同等級的風(fēng)險，由相關(guān)部門制定具體的風(fēng)險應(yīng)對措施。2.風(fēng)險應(yīng)對措施應(yīng)明確責(zé)任部門、責(zé)任人、實施時間和預(yù)期效果等內(nèi)容。3.在制定風(fēng)險應(yīng)對措施時，應(yīng)充分考慮成本效益原則，確保措施的合理性和可行性。（三）風(fēng)險應(yīng)對措施實施與監(jiān)控1.責(zé)任部門按照制定的風(fēng)險應(yīng)對措施組織實施，并定期向風(fēng)險管理部門匯報實施進展情況。2.風(fēng)險管理部門負(fù)責(zé)對風(fēng)險應(yīng)對措施的實施情況進行監(jiān)控，及時發(fā)現(xiàn)問題并督促責(zé)任部門進行整改。3.根據(jù)風(fēng)險變化情況，適時調(diào)整風(fēng)險應(yīng)對措施，確保風(fēng)險始終處于可控狀態(tài)。五、風(fēng)險監(jiān)控（一）風(fēng)險監(jiān)控指標(biāo)設(shè)定1.根據(jù)風(fēng)險評估結(jié)果和風(fēng)險應(yīng)對措施，設(shè)定關(guān)鍵風(fēng)險監(jiān)控指標(biāo)，如風(fēng)險發(fā)生頻率、風(fēng)險影響程度、風(fēng)險應(yīng)對措施執(zhí)行情況等。2.風(fēng)險監(jiān)控指標(biāo)應(yīng)具有可量化、可操作性強的特點，便于及時準(zhǔn)確地反映風(fēng)險狀況。（二）風(fēng)險監(jiān)控頻率1.對于重大風(fēng)險，應(yīng)實行實時監(jiān)控，及時掌握風(fēng)險動態(tài)。2.對于一般風(fēng)險，應(yīng)定期進行監(jiān)控，至少每月進行一次風(fēng)險狀況分析。3.對于低風(fēng)險，可適當(dāng)延長監(jiān)控周期，但至少每季度進行一次風(fēng)險排查。（三）風(fēng)險監(jiān)控報告1.風(fēng)險管理部門定期編制風(fēng)險監(jiān)控報告，向公司管理層匯報風(fēng)險監(jiān)控情況。2.風(fēng)險監(jiān)控報告應(yīng)包括風(fēng)險監(jiān)控指標(biāo)完成情況、風(fēng)險變化趨勢分析、風(fēng)險應(yīng)對措施效果評估等內(nèi)容。3.根據(jù)風(fēng)險監(jiān)控報告中發(fā)現(xiàn)的問題，及時提出改進建議，為公司決策提供依據(jù)。六、風(fēng)險管理組織架構(gòu)與職責(zé)（一）風(fēng)險管理委員會1.組成：風(fēng)險管理委員會由公司高層管理人員組成，設(shè)主任一名，副主任若干名。2.職責(zé)：審議公司風(fēng)險管理戰(zhàn)略、政策和制度。審批重大風(fēng)險應(yīng)對方案。協(xié)調(diào)解決公司風(fēng)險管理工作中的重大問題。監(jiān)督風(fēng)險管理工作的執(zhí)行情況。（二）風(fēng)險管理部門1.設(shè)置：公司設(shè)立獨立的風(fēng)險管理部門，配備專業(yè)的風(fēng)險管理人員。2.職責(zé)：制定和完善公司風(fēng)險管理規(guī)章制度。組織開展風(fēng)險識別、評估、監(jiān)控等工作。匯總、分析風(fēng)險信息，編制風(fēng)險報告。指導(dǎo)和監(jiān)督各部門的風(fēng)險管理工作。協(xié)調(diào)與外部風(fēng)險管理機構(gòu)的溝通與合作。（三）各部門職責(zé)1.各部門是本部門風(fēng)險管理的第一責(zé)任人，負(fù)責(zé)識別、評估本部門業(yè)務(wù)活動中的風(fēng)險，并制定相應(yīng)的風(fēng)險應(yīng)對措施。2.各部門應(yīng)定期向風(fēng)險管理部門匯報本部門風(fēng)險管理工作情況，配合風(fēng)險管理部門開展各項風(fēng)險管理工作。七、風(fēng)險管理信息系統(tǒng)（一）系統(tǒng)建設(shè)目標(biāo)建立一套集風(fēng)險識別、評估、應(yīng)對、監(jiān)控等功能于一體的風(fēng)險管理信息系統(tǒng)，實現(xiàn)風(fēng)險管理工作的信息化、規(guī)范化和科學(xué)化。（二）系統(tǒng)功能模塊1.風(fēng)險信息收集模塊：收集、整理和存儲與風(fēng)險相關(guān)的各類信息。2.風(fēng)險評估模塊：運用定性和定量方法對風(fēng)險進行評估，確定風(fēng)險等級。3.風(fēng)險應(yīng)對模塊：制定風(fēng)險應(yīng)對措施，并跟蹤措施的執(zhí)行情況。4.風(fēng)險監(jiān)控模塊：實時監(jiān)控風(fēng)險狀況，生成風(fēng)險監(jiān)控報告。5.數(shù)據(jù)分析模塊：對風(fēng)險數(shù)據(jù)進行分析，為風(fēng)險管理決策提供支持。（三）系統(tǒng)運行與維護1.風(fēng)險管理信息系統(tǒng)由風(fēng)險管理部門負(fù)責(zé)運行和維護，確保系統(tǒng)的穩(wěn)定運行和數(shù)據(jù)的安全可靠。2.定期對系統(tǒng)進行升級和優(yōu)化，以適應(yīng)公司業(yè)務(wù)發(fā)展和風(fēng)險管理要求的變化。3.加強系統(tǒng)用戶培訓(xùn)，提高用戶的操作技能和風(fēng)險管理意識。八、風(fēng)險管理文化建設(shè)（一）文化理念培育1.公司應(yīng)培育積極向上的風(fēng)險管理文化，樹立全員風(fēng)險意識，使員工充分認(rèn)識到風(fēng)險管理的重要性。2.通過開展培訓(xùn)、宣傳、內(nèi)部交流等活動，傳播風(fēng)險管理理念，營造良好的風(fēng)險管理氛圍。（二）激勵約束機制1.建立健全風(fēng)險管理激勵約束機制，對