客戶催款管理辦法一、總則（一）目的為規(guī)范公司客戶催款管理工作，確保公司資金及時(shí)、足額回籠，降低財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，保障公司正常運(yùn)營(yíng)，特制定本辦法。（二）適用范圍本辦法適用于公司與客戶之間因銷售商品、提供勞務(wù)等業(yè)務(wù)往來所產(chǎn)生的應(yīng)收賬款催款管理。（三）基本原則1.依法合規(guī)原則：嚴(yán)格遵守國(guó)家法律法規(guī)及相關(guān)行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)，確保催款行為合法合規(guī)。2.及時(shí)有效原則：在規(guī)定的時(shí)間內(nèi)采取有效的催款措施，提高催款效率，減少逾期賬款的發(fā)生。3.差異化管理原則：根據(jù)客戶的信用狀況、欠款金額、逾期時(shí)間等因素，實(shí)施差異化的催款策略。4.保密性原則：在催款過程中，嚴(yán)格保護(hù)客戶的商業(yè)秘密和公司的內(nèi)部信息，避免泄露。二、職責(zé)分工（一）銷售部門1.負(fù)責(zé)與客戶簽訂銷售合同，明確付款方式、付款期限等條款，并確保合同的有效性和可執(zhí)行性。2.及時(shí)跟蹤客戶的訂單執(zhí)行情況，協(xié)調(diào)解決客戶在交易過程中提出的問題，維護(hù)良好的客戶關(guān)系。3.負(fù)責(zé)對(duì)逾期賬款進(jìn)行初步催收，收集客戶的欠款信息，分析逾期原因，并及時(shí)向財(cái)務(wù)部門反饋。4.協(xié)助財(cái)務(wù)部門制定催款計(jì)劃，參與重大催款事項(xiàng)的溝通和協(xié)調(diào)工作。（二）財(cái)務(wù)部門1.負(fù)責(zé)建立健全應(yīng)收賬款管理制度，定期對(duì)應(yīng)收賬款進(jìn)行統(tǒng)計(jì)、分析和監(jiān)控，及時(shí)向管理層匯報(bào)應(yīng)收賬款的情況。2.負(fù)責(zé)制定催款計(jì)劃，明確催款責(zé)任人、催款方式和催款時(shí)間節(jié)點(diǎn)，并跟蹤催款計(jì)劃的執(zhí)行情況。3.負(fù)責(zé)審核銷售合同中的付款條款，對(duì)不符合公司規(guī)定的條款提出修改建議。4.負(fù)責(zé)與客戶進(jìn)行財(cái)務(wù)對(duì)賬，核實(shí)欠款金額和逾期情況，確保雙方賬目清晰。5.負(fù)責(zé)對(duì)逾期賬款進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估，根據(jù)評(píng)估結(jié)果采取相應(yīng)的催款措施，并及時(shí)向管理層匯報(bào)催款進(jìn)展情況。6.負(fù)責(zé)與法務(wù)部門溝通協(xié)調(diào)，對(duì)涉及法律糾紛的逾期賬款，及時(shí)啟動(dòng)法律程序進(jìn)行追討。（三）法務(wù)部門1.負(fù)責(zé)審核催款函、律師函等法律文書，確保其合法性和有效性。2.為催款工作提供法律咨詢和支持，協(xié)助制定催款策略，防范法律風(fēng)險(xiǎn)。3.對(duì)涉及法律糾紛的逾期賬款，負(fù)責(zé)組織收集證據(jù)，起草訴訟文書，代表公司參與訴訟或仲裁活動(dòng)。（四）管理層1.負(fù)責(zé)審批催款計(jì)劃和重大催款事項(xiàng)，協(xié)調(diào)各部門之間的工作，確保催款工作順利進(jìn)行。2.根據(jù)公司的經(jīng)營(yíng)目標(biāo)和財(cái)務(wù)狀況，制定應(yīng)收賬款管理政策和考核指標(biāo)，對(duì)催款工作進(jìn)行監(jiān)督和考核。三、客戶信用管理（一）信用評(píng)估1.在與客戶建立業(yè)務(wù)關(guān)系前，銷售部門應(yīng)收集客戶的基本信息，包括營(yíng)業(yè)執(zhí)照、稅務(wù)登記證、組織機(jī)構(gòu)代碼證、法定代表人身份證明、聯(lián)系方式等，并填寫《客戶信用信息登記表》。2.財(cái)務(wù)部門根據(jù)銷售部門提供的客戶信息，對(duì)客戶的信用狀況進(jìn)行評(píng)估。評(píng)估內(nèi)容包括客戶的經(jīng)營(yíng)狀況、財(cái)務(wù)狀況、信用記錄、行業(yè)口碑等。3.財(cái)務(wù)部門可參考外部信用評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)的評(píng)級(jí)結(jié)果，結(jié)合公司內(nèi)部的信用評(píng)估模型，對(duì)客戶進(jìn)行信用評(píng)級(jí)。信用評(píng)級(jí)分為A、B、C、D四級(jí)，其中A級(jí)為信用良好，B級(jí)為信用一般，C級(jí)為信用較差，D級(jí)為信用極差。（二）信用額度設(shè)定1.根據(jù)客戶的信用評(píng)級(jí)，財(cái)務(wù)部門為客戶設(shè)定相應(yīng)的信用額度。信用額度是指公司在一定時(shí)期內(nèi)允許客戶累計(jì)欠款的最高限額。2.信用額度的設(shè)定應(yīng)綜合考慮客戶的信用狀況、經(jīng)營(yíng)規(guī)模、歷史交易記錄等因素。對(duì)于信用良好的客戶，可適當(dāng)提高信用額度；對(duì)于信用較差的客戶，應(yīng)嚴(yán)格控制信用額度，甚至不予授信。3.信用額度一經(jīng)設(shè)定，不得隨意調(diào)整。如因客戶經(jīng)營(yíng)狀況發(fā)生重大變化或其他原因需要調(diào)整信用額度的，銷售部門應(yīng)及時(shí)向財(cái)務(wù)部門提出申請(qǐng)，經(jīng)財(cái)務(wù)部門審核后報(bào)管理層審批。（三）信用期限確定1.銷售部門應(yīng)根據(jù)客戶的信用狀況、行業(yè)慣例和公司的經(jīng)營(yíng)策略，與客戶協(xié)商確定信用期限。信用期限是指客戶從收到貨物或接受勞務(wù)之日起至支付貨款之日止的最長(zhǎng)時(shí)間。2.信用期限的確定應(yīng)合理適度，既要考慮客戶的資金周轉(zhuǎn)能力，又要確保公司的資金回籠速度。對(duì)于信用良好的客戶，可適當(dāng)延長(zhǎng)信用期限；對(duì)于信用較差的客戶，應(yīng)縮短信用期限。3.銷售部門應(yīng)在銷售合同中明確約定信用期限，并嚴(yán)格按照合同約定執(zhí)行。如因特殊情況需要延長(zhǎng)信用期限的，銷售部門應(yīng)提前向財(cái)務(wù)部門提出申請(qǐng)，經(jīng)財(cái)務(wù)部門審核后報(bào)管理層審批。（四）信用監(jiān)控1.財(cái)務(wù)部門應(yīng)定期對(duì)應(yīng)收賬款進(jìn)行賬齡分析，監(jiān)控客戶的信用狀況和欠款情況。對(duì)于逾期賬款，應(yīng)及時(shí)發(fā)出催款通知，并跟蹤催款進(jìn)展情況。2.銷售部門應(yīng)定期與客戶溝通，了解客戶的經(jīng)營(yíng)狀況和資金周轉(zhuǎn)情況，及時(shí)發(fā)現(xiàn)客戶的潛在風(fēng)險(xiǎn)，并向財(cái)務(wù)部門反饋。3.如發(fā)現(xiàn)客戶的信用狀況發(fā)生重大變化，可能影響其還款能力的，財(cái)務(wù)部門應(yīng)及時(shí)調(diào)整客戶的信用額度和信用期限，并采取相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)防范措施。四、催款流程（一）逾期賬款預(yù)警1.財(cái)務(wù)部門應(yīng)根據(jù)設(shè)定的賬齡區(qū)間和逾期天數(shù)，對(duì)應(yīng)收賬款進(jìn)行實(shí)時(shí)監(jiān)控。當(dāng)客戶的欠款逾期達(dá)到一定天數(shù)時(shí)，系統(tǒng)自動(dòng)發(fā)出逾期賬款預(yù)警信息。2.逾期賬款預(yù)警信息應(yīng)包括客戶名稱、欠款金額、逾期天數(shù)、逾期原因等內(nèi)容，并發(fā)送給銷售部門、催款責(zé)任人等相關(guān)人員。（二）催款通知1.銷售部門在收到逾期賬款預(yù)警信息后，應(yīng)及時(shí)與客戶溝通，了解逾期原因，并根據(jù)實(shí)際情況制定催款方案。2.催款方案應(yīng)明確催款責(zé)任人、催款方式、催款時(shí)間節(jié)點(diǎn)等內(nèi)容。催款方式可包括電話催款、郵件催款、上門催款、發(fā)送催款函等。3.催款責(zé)任人應(yīng)按照催款方案及時(shí)向客戶發(fā)送催款通知。催款通知應(yīng)明確客戶的欠款金額、逾期時(shí)間、還款要求等內(nèi)容，并告知客戶逾期還款可能產(chǎn)生的后果。（三）催款跟進(jìn)1.催款責(zé)任人應(yīng)定期跟進(jìn)催款進(jìn)展情況，及時(shí)與客戶溝通，了解客戶的還款計(jì)劃和實(shí)際還款能力。2.如客戶承諾還款但未能按時(shí)履行的，催款責(zé)任人應(yīng)再次與客戶溝通，提醒客戶履行還款承諾，并要求客戶說明未能按時(shí)還款的原因。3.如客戶對(duì)欠款金額或還款方式有異議的，催款責(zé)任人應(yīng)及時(shí)與財(cái)務(wù)部門核對(duì)賬目，核實(shí)欠款金額，并與客戶協(xié)商解決爭(zhēng)議。（四）升級(jí)催款措施1.對(duì)于逾期時(shí)間較長(zhǎng)、欠款金額較大、多次催款無果的客戶，應(yīng)采取升級(jí)催款措施。升級(jí)催款措施可包括發(fā)送律師函、申請(qǐng)支付令、提起訴訟等。2.法務(wù)部門負(fù)責(zé)審核律師函、支付令申請(qǐng)書、訴訟文書等法律文書，確保其合法性和有效性。3.在采取升級(jí)催款措施前，應(yīng)提前向管理層匯報(bào)，經(jīng)管理層審批后實(shí)施。（五）催款記錄與反饋1.催款責(zé)任人應(yīng)及時(shí)記錄催款過程中的溝通情況、客戶反饋信息、還款進(jìn)展等內(nèi)容，并形成催款記錄。2.催款記錄應(yīng)定期提交給財(cái)務(wù)部門，財(cái)務(wù)部門負(fù)責(zé)匯總分析催款記錄，及時(shí)向管理層匯報(bào)催款工作進(jìn)展情況。3.如催款工作取得重大進(jìn)展或有重要信息需要反饋的，催款責(zé)任人應(yīng)及時(shí)向管理層匯報(bào)，并抄送相關(guān)部門。五、催款方式（一）電話催款1.催款責(zé)任人應(yīng)選擇合適的時(shí)間與客戶進(jìn)行電話溝通，避免在客戶繁忙或不方便的時(shí)間撥打電話。2.電話催款時(shí)，應(yīng)禮貌、誠(chéng)懇地向客戶說明欠款情況和還款要求，傾聽客戶的意見和困難，并協(xié)商制定還款計(jì)劃。3.電話催款過程中，應(yīng)做好記錄，包括通話時(shí)間、通話內(nèi)容、客戶承諾等信息。（二）郵件催款1.郵件催款時(shí)，應(yīng)使用公司統(tǒng)一的郵件模板，明確客戶的欠款金額、逾期時(shí)間、還款要求等內(nèi)容，并發(fā)送給客戶的法定代表人或財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人。2.郵件主題應(yīng)簡(jiǎn)潔明了，突出催款主題。郵件內(nèi)容應(yīng)條理清晰，語(yǔ)言規(guī)范，避免使用模糊或歧義的詞匯。3.發(fā)送郵件后，應(yīng)及時(shí)跟蹤?quán)]件的送達(dá)情況和客戶的回復(fù)情況。如客戶有回復(fù)，應(yīng)及時(shí)進(jìn)行處理和反饋。（三）上門催款1.對(duì)于逾期時(shí)間較長(zhǎng)、欠款金額較大的客戶，可考慮上門催款。上門催款前，應(yīng)提前與客戶預(yù)約時(shí)間，并準(zhǔn)備好相關(guān)的催款資料。2.上門催款時(shí)，應(yīng)至少安排兩名催款人員，并注意自身安全。催款人員應(yīng)禮貌、專業(yè)地與客戶溝通，向客戶說明欠款情況和還款要求，協(xié)商制定還款計(jì)劃。3.上門催款過程中，應(yīng)做好記錄，包括上門時(shí)間、上門人員、客戶接待人員、溝通內(nèi)容等信息。如客戶有還款承諾，應(yīng)要求客戶出具書面還款承諾函。（四）發(fā)送催款函1.催款函是一種正式的催款文件，具有一定的法律效力。當(dāng)電話催款、郵件催款等方式效果不佳時(shí)，可考慮發(fā)送催款函。2.催款函應(yīng)明確客戶的欠款金額、逾期時(shí)間、還款要求等內(nèi)容，并告知客戶逾期還款可能產(chǎn)生的法律后果。催款函應(yīng)加蓋公司公章，并通過郵政特快專遞（EMS）等方式發(fā)送給客戶。3.發(fā)送催款函后，應(yīng)及時(shí)跟蹤催款函的送達(dá)情況和客戶的回復(fù)情況。如客戶有回復(fù)，應(yīng)及時(shí)進(jìn)行處理和反饋。（五）申請(qǐng)支付令1.支付令是人民法院根據(jù)債權(quán)人的申請(qǐng)，向債務(wù)人發(fā)出的要求其在規(guī)定的期限內(nèi)支付一定金額款項(xiàng)的法律文書。當(dāng)客戶欠款事實(shí)清楚、證據(jù)充分，且支付令能夠送達(dá)債務(wù)人時(shí)，可考慮申請(qǐng)支付令。2.申請(qǐng)支付令前，應(yīng)向人民法院提交書面申請(qǐng)，并提供相關(guān)的證據(jù)材料。人民法院受理申請(qǐng)后，會(huì)對(duì)申請(qǐng)進(jìn)行審查，并在規(guī)定的期限內(nèi)發(fā)出支付令。3.債務(wù)人在收到支付令后，如在規(guī)定的期限內(nèi)未提出書面異議，支付令即發(fā)生法律效力。債權(quán)人可根據(jù)支付令向人民法院申請(qǐng)強(qiáng)制執(zhí)行。（六）提起訴訟1.當(dāng)其他催款方式均無法解決問題時(shí)，可考慮提起訴訟。提起訴訟前，應(yīng)充分收集相關(guān)的證據(jù)材料，包括銷售合同、發(fā)貨憑證、對(duì)賬單、催款記錄等，以確保勝訴的可能性。2.法務(wù)部門負(fù)責(zé)組織起草訴訟文書，代表公司參與訴訟活動(dòng)。在訴訟過程中，應(yīng)積極配合法院的工作，提供充分的證據(jù)和信息，維護(hù)公司的合法權(quán)益。3.如訴訟勝訴，應(yīng)及時(shí)申請(qǐng)強(qiáng)制執(zhí)行，確保公司的債權(quán)得到實(shí)現(xiàn)。六、考核與獎(jiǎng)懲（一）考核指標(biāo)1.應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)率：反映公司應(yīng)收賬款的周轉(zhuǎn)速度，計(jì)算公式為：應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)率=營(yíng)業(yè)收入/平均應(yīng)收賬款余額。2.逾期賬款率：反映公司逾期賬款的占比情況，計(jì)算公式為：逾期賬款率=逾期賬款余額/應(yīng)收賬款余額×100%。3.壞賬損失率：反映公司壞賬損失的情況，計(jì)算公式為：壞賬損失率=壞賬損失金額/應(yīng)收賬款余額×100%。（二）考核方式1.財(cái)務(wù)部門負(fù)責(zé)對(duì)應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)率、逾期賬款率、壞賬損失率等考核指標(biāo)進(jìn)行統(tǒng)計(jì)和分析，并定期向管理層匯報(bào)。2.管理層根據(jù)考核指標(biāo)的完成情況，對(duì)銷售部門、財(cái)務(wù)部門等相關(guān)部門進(jìn)行考核評(píng)價(jià)?？己嗽u(píng)價(jià)結(jié)果作為部門績(jī)效評(píng)估和員工薪酬調(diào)整的重要依據(jù)。（三）獎(jiǎng)勵(lì)措施1.對(duì)于在催款工作中表現(xiàn)突出，成功收回大額逾期賬款或避免重大壞賬損失的部門和個(gè)人，公司給予表彰和獎(jiǎng)勵(lì)。獎(jiǎng)勵(lì)方式包括獎(jiǎng)金、榮譽(yù)證書、晉升機(jī)會(huì)等。2.對(duì)于積極配合催款工作，提供重要線索或協(xié)助成功催款的其他部門和個(gè)人，公