循環(huán)借款管理辦法一、總則（一）目的為規(guī)范公司循環(huán)借款業(yè)務(wù)的管理，確保資金的合理使用和安全回收，提高資金使用效率，特制定本辦法。（二）適用范圍本辦法適用于公司內(nèi)部各部門及下屬子公司在經(jīng)營(yíng)活動(dòng)中涉及的循環(huán)借款業(yè)務(wù)。（三）基本原則1.合法性原則：循環(huán)借款業(yè)務(wù)必須符合國(guó)家法律法規(guī)及相關(guān)行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)的要求。2.安全性原則：確保借款資金的安全，有效防范各類風(fēng)險(xiǎn)。3.效益性原則：在保障資金安全的前提下，提高資金使用效益，促進(jìn)公司業(yè)務(wù)發(fā)展。4.規(guī)范性原則：嚴(yán)格規(guī)范借款流程、審批程序及還款管理等各項(xiàng)工作。二、循環(huán)借款定義與業(yè)務(wù)范圍（一）循環(huán)借款定義循環(huán)借款是指公司與借款人簽訂借款合同，在一定期限和額度內(nèi)，借款人可多次提款、還款，循環(huán)使用借款額度的一種融資方式。（二）業(yè)務(wù)范圍1.經(jīng)營(yíng)周轉(zhuǎn)資金需求：滿足公司日常經(jīng)營(yíng)活動(dòng)中的臨時(shí)性資金周轉(zhuǎn)需求，如采購(gòu)原材料、支付貨款、發(fā)放工資等。2.項(xiàng)目前期啟動(dòng)資金：用于公司新投資項(xiàng)目的前期籌備工作，包括市場(chǎng)調(diào)研、項(xiàng)目策劃、可行性研究等費(fèi)用支出。3.其他合理資金需求：經(jīng)公司審批同意的其他符合公司利益的資金需求。三、借款主體與條件（一）借款主體1.公司內(nèi)部各部門。2.下屬子公司。（二）借款條件1.具有合法有效的營(yíng)業(yè)執(zhí)照、組織機(jī)構(gòu)代碼證、稅務(wù)登記證等相關(guān)證照。2.財(cái)務(wù)狀況良好，具有較強(qiáng)的還款能力，資產(chǎn)負(fù)債率符合公司規(guī)定要求。3.經(jīng)營(yíng)活動(dòng)正常，具有穩(wěn)定的現(xiàn)金流和盈利能力。4.信用記錄良好，無(wú)不良信用記錄。5.能夠提供符合公司要求的擔(dān)保措施或具備其他風(fēng)險(xiǎn)緩釋條件。四、借款額度與期限（一）借款額度1.根據(jù)借款主體的經(jīng)營(yíng)規(guī)模、資金需求狀況及還款能力等因素，合理確定借款額度。2.借款額度一般不超過(guò)公司規(guī)定的上限，具體額度由公司審批確定。（二）借款期限1.循環(huán)借款期限原則上不超過(guò)[X]年，具體期限根據(jù)借款用途和實(shí)際情況確定。2.借款期限屆滿后，借款人如需繼續(xù)使用借款額度，應(yīng)提前向公司提出申請(qǐng)，經(jīng)審批同意后辦理續(xù)借手續(xù)。五、借款流程（一）借款申請(qǐng)借款人需填寫(xiě)《循環(huán)借款申請(qǐng)表》，詳細(xì)說(shuō)明借款用途、金額、期限等信息，并提交相關(guān)證明材料，如資金需求計(jì)劃、財(cái)務(wù)報(bào)表、經(jīng)營(yíng)狀況說(shuō)明等。（二）受理與初審1.公司指定部門或?qū)Ｈ素?fù)責(zé)受理借款申請(qǐng)，對(duì)申請(qǐng)材料進(jìn)行初步審核，核實(shí)借款人的基本情況、借款用途的真實(shí)性及合理性等。2.初審?fù)ㄟ^(guò)后，將申請(qǐng)材料提交至風(fēng)險(xiǎn)管理部門進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估。（三）風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估1.風(fēng)險(xiǎn)管理部門對(duì)借款人的信用狀況、還款能力、經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)等進(jìn)行全面評(píng)估，分析借款業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)程度。2.根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估結(jié)果，提出風(fēng)險(xiǎn)防控建議和審批意見(jiàn)。（四）審批決策1.公司根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)管理部門的意見(jiàn)，按照規(guī)定的審批流程進(jìn)行審批決策。2.審批通過(guò)后，出具《循環(huán)借款審批意見(jiàn)書(shū)》，明確借款額度、期限、利率、還款方式等相關(guān)條款。（五）合同簽訂1.借款人與公司按照《循環(huán)借款審批意見(jiàn)書(shū)》的內(nèi)容簽訂借款合同及相關(guān)擔(dān)保合同等法律文件。2.合同簽訂過(guò)程中，應(yīng)確保合同條款明確、合法、有效，明確雙方的權(quán)利和義務(wù)。（六）借款發(fā)放1.合同簽訂后，公司按照合同約定的方式和時(shí)間將借款資金發(fā)放至借款人指定的賬戶。2.借款發(fā)放過(guò)程中，應(yīng)嚴(yán)格執(zhí)行資金劃轉(zhuǎn)審批制度，確保資金發(fā)放的準(zhǔn)確性和安全性。六、還款管理（一）還款計(jì)劃1.借款人應(yīng)根據(jù)借款合同約定，制定詳細(xì)的還款計(jì)劃，并提交公司備案。2.還款計(jì)劃應(yīng)明確還款時(shí)間、金額、還款來(lái)源等信息，確保按時(shí)足額還款。（二）還款方式1.還款方式可根據(jù)借款合同約定和借款人實(shí)際情況選擇，如等額本息還款法、等額本金還款法、按季付息到期還本等。2.借款人應(yīng)按照合同約定的還款方式按時(shí)還款，如有特殊情況需要變更還款方式，應(yīng)提前向公司提出申請(qǐng)，經(jīng)審批同意后方可變更。（三）逾期還款處理1.如借款人未能按照合同約定按時(shí)還款，即為逾期還款。公司應(yīng)及時(shí)向借款人發(fā)出逾期通知，要求其盡快還款。2.對(duì)于逾期還款的借款人，公司將按照合同約定收取逾期利息，并采取相應(yīng)的催收措施，如電話催收、上門催收、法律訴訟等，以確保借款資金的安全回收。3.如借款人逾期還款情節(jié)嚴(yán)重，影響公司資金安全和正常經(jīng)營(yíng)秩序的，公司有權(quán)采取進(jìn)一步的措施，如限制其繼續(xù)使用借款額度、列入不良信用記錄名單等。七、擔(dān)保管理（一）擔(dān)保方式1.為確保循環(huán)借款的安全回收，借款人應(yīng)根據(jù)公司要求提供相應(yīng)的擔(dān)保措施，擔(dān)保方式可包括但不限于保證、抵押、質(zhì)押等。2.公司應(yīng)根據(jù)借款人的實(shí)際情況和風(fēng)險(xiǎn)狀況，合理確定擔(dān)保方式和擔(dān)保金額。（二）擔(dān)保人資格與條件1.保證人應(yīng)具有合法有效的主體資格，具有較強(qiáng)的經(jīng)濟(jì)實(shí)力和代償能力。2.抵押物、質(zhì)押物應(yīng)符合法律法規(guī)規(guī)定，產(chǎn)權(quán)清晰，價(jià)值穩(wěn)定，易于變現(xiàn)。（三）擔(dān)保合同簽訂1.借款人提供擔(dān)保的，應(yīng)與公司簽訂擔(dān)保合同，明確擔(dān)保責(zé)任和義務(wù)。2.擔(dān)保合同應(yīng)按照法律法規(guī)要求辦理相關(guān)登記手續(xù)，確保擔(dān)保的有效性和合法性。（四）擔(dān)保管理與監(jiān)督1.公司應(yīng)定期對(duì)擔(dān)保情況進(jìn)行檢查和評(píng)估，及時(shí)掌握擔(dān)保人的經(jīng)營(yíng)狀況和財(cái)務(wù)狀況變化，確保擔(dān)保措施的有效性。2.如發(fā)現(xiàn)擔(dān)保人出現(xiàn)經(jīng)營(yíng)困難、財(cái)務(wù)狀況惡化等可能影響擔(dān)保能力的情況，公司應(yīng)及時(shí)采取措施，要求借款人更換擔(dān)保人或增加其他擔(dān)保措施。八、風(fēng)險(xiǎn)管理與監(jiān)控（一）風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別與評(píng)估1.公司應(yīng)建立健全循環(huán)借款業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別與評(píng)估機(jī)制，定期對(duì)借款業(yè)務(wù)進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)排查，及時(shí)發(fā)現(xiàn)潛在風(fēng)險(xiǎn)。2.風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估應(yīng)涵蓋借款人的信用風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)等多個(gè)方面，全面評(píng)估借款業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)程度。（二）風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控與預(yù)警1.公司應(yīng)加強(qiáng)對(duì)循環(huán)借款業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控，實(shí)時(shí)跟蹤借款人的經(jīng)營(yíng)狀況、財(cái)務(wù)狀況及還款情況等信息。2.建立風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警指標(biāo)體系，當(dāng)出現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警信號(hào)時(shí)，及時(shí)發(fā)出預(yù)警通知，采取相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)防控措施。（三）風(fēng)險(xiǎn)處置措施1.針對(duì)不同類型的風(fēng)險(xiǎn)，公司應(yīng)制定相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)處置措施，如調(diào)整借款額度、縮短借款期限、增加擔(dān)保措施、提前收回借款等。2.對(duì)于重大風(fēng)險(xiǎn)事件，應(yīng)及時(shí)啟動(dòng)應(yīng)急預(yù)案，采取有效措施進(jìn)行處置，最大限度降低風(fēng)險(xiǎn)損失。九、信息披露與檔案管理（一）信息披露1.公司應(yīng)按照法律法規(guī)及監(jiān)管要求，及時(shí)、準(zhǔn)確地向內(nèi)部相關(guān)部門及外部監(jiān)管機(jī)構(gòu)披露循環(huán)借款業(yè)務(wù)的相關(guān)信息。2.信息披露內(nèi)容應(yīng)包括借款金額、期限、利率、借款人基本情況、還款情況等，確保信息的透明度和公開(kāi)性。（二）檔案管理1.公司應(yīng)建立完善的循環(huán)借款業(yè)務(wù)檔案管理制度，對(duì)借款申請(qǐng)、審批文件、合同協(xié)議、還款記錄等相關(guān)資料進(jìn)行分類整理、歸檔保存。2.檔案管理應(yīng)確保檔案資料的完整性、真實(shí)性和保密性，便于查閱和追溯。十、監(jiān)督與檢查（一）內(nèi)部監(jiān)督1.公司內(nèi)部審計(jì)部門應(yīng)定期對(duì)循環(huán)借款業(yè)務(wù)進(jìn)行審計(jì)監(jiān)督，檢查借款業(yè)務(wù)的合規(guī)性、風(fēng)險(xiǎn)防控措施的有效性等情況。2.對(duì)審計(jì)發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題，應(yīng)及時(shí)提出整改意見(jiàn)，并跟蹤整改