建行保函管理辦法一、總則（一）目的為加強(qiáng)中國建設(shè)銀行（以下簡稱“建行”）保函業(yè)務(wù)的管理，規(guī)范保函業(yè)務(wù)操作流程，有效防范風(fēng)險(xiǎn)，保障建行和客戶的合法權(quán)益，特制定本辦法。（二）適用范圍本辦法適用于建行各級分支機(jī)構(gòu)辦理的各類保函業(yè)務(wù)，包括融資性保函和非融資性保函。（三）基本原則1.依法合規(guī)原則保函業(yè)務(wù)的辦理必須嚴(yán)格遵守國家法律法規(guī)和金融監(jiān)管要求，確保業(yè)務(wù)操作合法合規(guī)。2.風(fēng)險(xiǎn)可控原則在保函業(yè)務(wù)辦理過程中，要充分評估風(fēng)險(xiǎn)，采取有效措施進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)防范和控制，確保建行資產(chǎn)安全。3.審慎經(jīng)營原則遵循審慎經(jīng)營理念，對保函申請人的信用狀況、經(jīng)營情況等進(jìn)行全面、深入的調(diào)查和評估，合理確定保函金額和期限。4.統(tǒng)一管理原則建行對保函業(yè)務(wù)實(shí)行統(tǒng)一管理，明確各級機(jī)構(gòu)和部門的職責(zé)權(quán)限，規(guī)范業(yè)務(wù)操作流程，確保業(yè)務(wù)管理的一致性和規(guī)范性。二、保函業(yè)務(wù)定義與分類（一）定義保函是指建行應(yīng)申請人的要求，向受益人出具的一種書面信用擔(dān)保承諾，當(dāng)申請人不履行其與受益人簽訂的合同約定的義務(wù)時(shí)，由建行按照保函約定履行債務(wù)或承擔(dān)責(zé)任。（二）分類1.融資性保函融資性保函是指為保函申請人融資行為提供擔(dān)保的保函，包括借款保函、融資租賃保函、延期付款保函、授信額度保函等。2.非融資性保函非融資性保函是指除融資性保函以外的其他保函，包括投標(biāo)保函、預(yù)付款保函、履約保函、質(zhì)量保函、付款保函等。三、職責(zé)分工（一）業(yè)務(wù)部門1.負(fù)責(zé)保函業(yè)務(wù)的市場營銷和客戶拓展，收集客戶需求信息，向客戶介紹建行保函產(chǎn)品和服務(wù)。2.對保函申請人進(jìn)行初步調(diào)查和評估，核實(shí)申請人的基本情況、信用狀況、經(jīng)營情況等，撰寫調(diào)查報(bào)告，并對調(diào)查結(jié)果的真實(shí)性和準(zhǔn)確性負(fù)責(zé)。3.協(xié)助風(fēng)險(xiǎn)管理部門進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)評估，提供相關(guān)業(yè)務(wù)信息和數(shù)據(jù)支持。4.負(fù)責(zé)保函業(yè)務(wù)的具體操作，包括保函的開立、修改、注銷等，確保業(yè)務(wù)操作符合規(guī)定流程和要求。5.跟蹤保函業(yè)務(wù)的執(zhí)行情況，及時(shí)了解申請人的履約情況，發(fā)現(xiàn)問題及時(shí)向風(fēng)險(xiǎn)管理部門報(bào)告，并協(xié)助采取相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)處置措施。（二）風(fēng)險(xiǎn)管理部門1.制定保函業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理政策和制度，明確風(fēng)險(xiǎn)識別、評估、監(jiān)測和控制的方法和流程。2.對保函業(yè)務(wù)進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)評估，審查業(yè)務(wù)部門提交的調(diào)查報(bào)告和相關(guān)資料，評估保函業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)程度，并提出風(fēng)險(xiǎn)防范建議。3.監(jiān)測保函業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)狀況，定期對保函業(yè)務(wù)進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)排查，及時(shí)發(fā)現(xiàn)和預(yù)警潛在風(fēng)險(xiǎn)。4.參與保函業(yè)務(wù)重大風(fēng)險(xiǎn)事件的處置，制定風(fēng)險(xiǎn)處置方案，指導(dǎo)業(yè)務(wù)部門采取有效的風(fēng)險(xiǎn)處置措施。（三）法律合規(guī)部門1.審查保函業(yè)務(wù)涉及的合同、協(xié)議等法律文件，確保其合法合規(guī)性，防范法律風(fēng)險(xiǎn)。2.為保函業(yè)務(wù)提供法律咨詢和支持，解答業(yè)務(wù)操作過程中遇到的法律問題。3.參與保函業(yè)務(wù)重大法律糾紛案件的處理，提供法律意見和建議，維護(hù)建行的合法權(quán)益。（四）財(cái)務(wù)部門1.負(fù)責(zé)保函業(yè)務(wù)的財(cái)務(wù)管理，制定保函業(yè)務(wù)收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)和核算辦法，確保保函業(yè)務(wù)收入和成本的準(zhǔn)確核算。2.對保函業(yè)務(wù)保證金進(jìn)行管理，確保保證金的安全存放和合理使用。3.定期對保函業(yè)務(wù)的財(cái)務(wù)狀況進(jìn)行分析和報(bào)告，為業(yè)務(wù)決策提供財(cái)務(wù)支持。（五）審計(jì)部門1.對保函業(yè)務(wù)進(jìn)行內(nèi)部審計(jì)，檢查業(yè)務(wù)操作的合規(guī)性、風(fēng)險(xiǎn)管理的有效性以及財(cái)務(wù)核算的準(zhǔn)確性等。2.督促業(yè)務(wù)部門和相關(guān)部門對審計(jì)發(fā)現(xiàn)的問題進(jìn)行整改，跟蹤整改情況，確保問題得到有效解決。四、保函業(yè)務(wù)流程（一）業(yè)務(wù)受理1.客戶向建行提出保函業(yè)務(wù)申請，提交相關(guān)資料，包括營業(yè)執(zhí)照副本、法定代表人身份證明、授權(quán)委托書、財(cái)務(wù)報(bào)表、合同協(xié)議等。2.業(yè)務(wù)部門對客戶提交的資料進(jìn)行初審，核實(shí)資料的完整性和真實(shí)性。如資料不全或不符合要求，應(yīng)要求客戶補(bǔ)充或更正。（二）調(diào)查評估1.業(yè)務(wù)部門對保函申請人進(jìn)行實(shí)地調(diào)查，了解申請人的經(jīng)營狀況、財(cái)務(wù)狀況、信用狀況等，核實(shí)申請人的履約能力和還款能力。2.收集申請人的相關(guān)信息，包括行業(yè)動(dòng)態(tài)、市場環(huán)境等，評估保函業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)程度。3.風(fēng)險(xiǎn)管理部門對業(yè)務(wù)部門提交的調(diào)查報(bào)告和相關(guān)資料進(jìn)行審查，結(jié)合建行的風(fēng)險(xiǎn)政策和標(biāo)準(zhǔn)，對保函業(yè)務(wù)進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)評估，確定是否同意辦理保函業(yè)務(wù)以及保函的金額、期限、擔(dān)保方式等。（三）審批1.根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)管理部門的風(fēng)險(xiǎn)評估意見，按照建行的審批權(quán)限和流程，對保函業(yè)務(wù)進(jìn)行審批。2.審批通過后，出具審批意見，明確保函的各項(xiàng)條款和要求。（四）合同簽訂1.業(yè)務(wù)部門根據(jù)審批意見，與申請人簽訂保函業(yè)務(wù)合同，明確雙方的權(quán)利和義務(wù)。2.合同內(nèi)容應(yīng)包括保函的金額、期限、擔(dān)保方式、付款條件、違約責(zé)任等條款，確保合同條款符合法律法規(guī)和建行的相關(guān)規(guī)定。（五）保函開立1.業(yè)務(wù)部門按照合同約定，準(zhǔn)備保函開立所需的文件和資料，包括保函申請書、保函格式文本等。2.對保函文本進(jìn)行審核，確保保函內(nèi)容準(zhǔn)確無誤，符合審批要求和合同約定。3.將審核通過的保函文本提交給有權(quán)簽字人簽字蓋章，然后按照規(guī)定的格式和渠道向受益人開立保函。（六）保函修改1.如申請人需要對已開立的保函進(jìn)行修改，應(yīng)向業(yè)務(wù)部門提交保函修改申請書，并說明修改的原因和內(nèi)容。2.業(yè)務(wù)部門對修改申請進(jìn)行審核，核實(shí)修改的必要性和合理性。如涉及金額、期限等重大修改，應(yīng)重新進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)評估和審批。3.經(jīng)審批同意后，業(yè)務(wù)部門按照規(guī)定的流程辦理保函修改手續(xù)，確保修改后的保函符合相關(guān)要求。（七）保函注銷1.保函到期或申請人履行完合同義務(wù)后，業(yè)務(wù)部門應(yīng)及時(shí)通知申請人辦理保函注銷手續(xù)。2.申請人提交保函注銷申請書，并交回原保函正本。業(yè)務(wù)部門對申請人提交的資料進(jìn)行審核，核實(shí)保函是否已全部履行或已無繼續(xù)存在的必要。3.審核通過后，業(yè)務(wù)部門辦理保函注銷手續(xù)，解除建行的擔(dān)保責(zé)任。五、風(fēng)險(xiǎn)管理（一）風(fēng)險(xiǎn)識別1.信用風(fēng)險(xiǎn)保函申請人可能因經(jīng)營不善、財(cái)務(wù)狀況惡化等原因無法履行合同義務(wù)，導(dǎo)致建行承擔(dān)擔(dān)保責(zé)任。2.市場風(fēng)險(xiǎn)保函業(yè)務(wù)可能受到市場利率、匯率等因素的影響，導(dǎo)致建行面臨收益損失的風(fēng)險(xiǎn)。3.操作風(fēng)險(xiǎn)保函業(yè)務(wù)操作過程中可能存在因內(nèi)部管理不善、人員失誤、流程漏洞等原因?qū)е碌娘L(fēng)險(xiǎn)。4.法律風(fēng)險(xiǎn)保函業(yè)務(wù)涉及的合同、協(xié)議等法律文件可能存在法律瑕疵或糾紛，導(dǎo)致建行面臨法律風(fēng)險(xiǎn)。（二）風(fēng)險(xiǎn)評估1.建立風(fēng)險(xiǎn)評估指標(biāo)體系，對保函申請人的信用狀況、經(jīng)營情況、財(cái)務(wù)狀況等進(jìn)行量化評估。2.根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)評估結(jié)果，確定保函業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)等級，分為高風(fēng)險(xiǎn)、中風(fēng)險(xiǎn)、低風(fēng)險(xiǎn)。3.針對不同風(fēng)險(xiǎn)等級的保函業(yè)務(wù)，采取相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)控制措施。（三）風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測1.建立保函業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測系統(tǒng)，實(shí)時(shí)監(jiān)控保函業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)狀況，包括保函的履約情況、申請人的信用變化等。2.定期對保函業(yè)務(wù)進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)排查，及時(shí)發(fā)現(xiàn)和預(yù)警潛在風(fēng)險(xiǎn)。3.對風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測中發(fā)現(xiàn)的問題，及時(shí)采取措施進(jìn)行處置，確保風(fēng)險(xiǎn)得到有效控制。（四）風(fēng)險(xiǎn)控制1.信用風(fēng)險(xiǎn)控制加強(qiáng)對保函申請人的信用調(diào)查和評估，嚴(yán)格審查申請人的資質(zhì)和信用狀況。合理確定保函金額和期限，避免過度擔(dān)保。要求申請人提供足額的保證金或其他有效的反擔(dān)保措施。2.市場風(fēng)險(xiǎn)控制密切關(guān)注市場利率、匯率等因素的變化，及時(shí)調(diào)整保函業(yè)務(wù)的定價(jià)策略。運(yùn)用金融衍生品等工具進(jìn)行套期保值，降低市場風(fēng)險(xiǎn)。3.操作風(fēng)險(xiǎn)控制完善保函業(yè)務(wù)操作流程，明確各環(huán)節(jié)的職責(zé)和操作規(guī)范。加強(qiáng)對業(yè)務(wù)人員的培訓(xùn)和管理，提高業(yè)務(wù)人員的專業(yè)素質(zhì)和風(fēng)險(xiǎn)意識。建立健全內(nèi)部監(jiān)督機(jī)制，加強(qiáng)對保函業(yè)務(wù)操作過程的監(jiān)督和檢查。4.法律風(fēng)險(xiǎn)控制加強(qiáng)對保函業(yè)務(wù)涉及的法律文件的審查，確保其合法合規(guī)性。聘請專業(yè)律師提供法律咨詢和支持，及時(shí)解決法律問題。加強(qiáng)與司法機(jī)關(guān)的溝通與協(xié)調(diào)，維護(hù)建行的合法權(quán)益。六、擔(dān)保物管理（一）保證金管理1.申請人申請保函業(yè)務(wù)時(shí)，應(yīng)按照建行的要求繳存一定比例的保證金。保證金應(yīng)專戶存儲(chǔ)，?？顚Ｓ?。2.財(cái)務(wù)部門負(fù)責(zé)保證金的收取、繳存、保管和退還等工作，確保保證金的安全存放和合理使用。3.保證金的金額應(yīng)根據(jù)保函業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)程度合理確定，原則上不低于保函金額的一定比例。4.在保函有效期內(nèi)，如申請人出現(xiàn)違約行為，建行有權(quán)從保證金中扣除相應(yīng)的款項(xiàng)用于支付受益人。5.保函到期或申請人履行完合同義務(wù)后，如無違約情況，財(cái)務(wù)部門應(yīng)及時(shí)將保證金退還申請人。（二）其他擔(dān)保物管理1.除保證金外，申請人還可以提供其他有效的擔(dān)保物，如房產(chǎn)、土地、股權(quán)等。2.業(yè)務(wù)部門應(yīng)會(huì)同風(fēng)險(xiǎn)管理部門對擔(dān)保物進(jìn)行評估，確定其價(jià)值和擔(dān)保能力。3.辦理擔(dān)保物的抵押、質(zhì)押等手續(xù)，確保擔(dān)保物的合法性和有效性。4.對擔(dān)保物進(jìn)行定期檢查和評估，確保其價(jià)值穩(wěn)定，擔(dān)保能力充足。七、內(nèi)部監(jiān)督與檢查（一）內(nèi)部審計(jì)1.審計(jì)部門定期對保函業(yè)務(wù)進(jìn)行內(nèi)部審計(jì)，檢查業(yè)務(wù)操作的合規(guī)性、風(fēng)險(xiǎn)管理的有效性以及財(cái)務(wù)核算的準(zhǔn)確性等。2.審計(jì)內(nèi)容包括保函業(yè)務(wù)的受理、調(diào)查評估、審批、合同簽訂、保函開立、修改、注銷等環(huán)節(jié)。3.對審計(jì)發(fā)現(xiàn)的問題，及時(shí)提出整改意見和建議，督促業(yè)務(wù)部門和相關(guān)部門進(jìn)行整改。（二）業(yè)務(wù)檢查1.風(fēng)險(xiǎn)管理部門定期對保函業(yè)務(wù)進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)排查，檢查保函業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)狀況，及時(shí)發(fā)現(xiàn)和預(yù)警潛在風(fēng)險(xiǎn)。2.業(yè)務(wù)部門對保函業(yè)務(wù)的操作情況進(jìn)行自查，確保業(yè)務(wù)操作符合規(guī)定流程和要求。3.對業(yè)務(wù)檢查中發(fā)現(xiàn)的問題，及時(shí)采取措施進(jìn)行整改，不斷完善保函業(yè)務(wù)管理。八、信息披露（一）披露原則建行按照法律法規(guī)和監(jiān)管要求，遵循真實(shí)、準(zhǔn)確、完整、及時(shí)的原則，對保函業(yè)務(wù)相關(guān)信息進(jìn)行披露。（二）披露內(nèi)容1.保函業(yè)務(wù)的基本情況，包括業(yè)務(wù)規(guī)模、業(yè)務(wù)種類、風(fēng)險(xiǎn)狀況等。2.保函業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)管理政