柴油采購管理辦法一、總則（一）目的為加強(qiáng)公司柴油采購管理，規(guī)范采購行為，確保柴油質(zhì)量，降低采購成本，保障公司生產(chǎn)經(jīng)營活動(dòng)的正常進(jìn)行，特制定本辦法。（二）適用范圍本辦法適用于公司內(nèi)部各部門柴油采購活動(dòng)的管理。（三）基本原則1.合法性原則：嚴(yán)格遵守國家法律法規(guī)及相關(guān)行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)，確保采購活動(dòng)合法合規(guī)。2.質(zhì)量?jī)?yōu)先原則：優(yōu)先選擇質(zhì)量可靠、信譽(yù)良好的供應(yīng)商，確保所采購柴油符合公司使用要求。3.成本效益原則：在保證柴油質(zhì)量的前提下，通過合理的采購策略和談判技巧，降低采購成本，提高公司經(jīng)濟(jì)效益。4.公開透明原則：采購過程應(yīng)公開、公平、公正，接受公司內(nèi)部監(jiān)督。二、采購計(jì)劃管理（一）需求預(yù)測(cè)1.各部門應(yīng)根據(jù)本部門生產(chǎn)經(jīng)營計(jì)劃、設(shè)備運(yùn)行狀況等因素，定期對(duì)柴油需求進(jìn)行預(yù)測(cè)，并填寫《柴油需求預(yù)測(cè)表》。2.需求預(yù)測(cè)應(yīng)包括柴油的品種、規(guī)格、數(shù)量、預(yù)計(jì)使用時(shí)間等信息，確保預(yù)測(cè)數(shù)據(jù)準(zhǔn)確、合理。（二）采購計(jì)劃編制1.采購部門根據(jù)各部門提交的《柴油需求預(yù)測(cè)表》，結(jié)合庫存情況，編制月度采購計(jì)劃，并填寫《柴油采購計(jì)劃表》。2.采購計(jì)劃應(yīng)明確采購柴油的品種、規(guī)格、數(shù)量、采購時(shí)間等內(nèi)容，確保采購計(jì)劃具有可操作性。3.在編制采購計(jì)劃時(shí)，應(yīng)充分考慮市場(chǎng)供應(yīng)情況、價(jià)格波動(dòng)等因素，合理安排采購數(shù)量和時(shí)間，避免因采購過多或過少導(dǎo)致的成本增加或供應(yīng)短缺。（三）采購計(jì)劃審批1.《柴油采購計(jì)劃表》編制完成后，應(yīng)提交至采購部門負(fù)責(zé)人、財(cái)務(wù)部門負(fù)責(zé)人、公司分管領(lǐng)導(dǎo)進(jìn)行審批。2.審批人員應(yīng)認(rèn)真審核采購計(jì)劃的合理性、必要性和可行性，確保采購計(jì)劃符合公司實(shí)際需求和預(yù)算安排。3.經(jīng)審批通過的采購計(jì)劃，應(yīng)嚴(yán)格按照計(jì)劃執(zhí)行；如因特殊情況需要調(diào)整采購計(jì)劃，應(yīng)重新履行審批手續(xù)。三、供應(yīng)商管理（一）供應(yīng)商選擇1.采購部門應(yīng)通過多種渠道收集柴油供應(yīng)商信息，建立供應(yīng)商數(shù)據(jù)庫，并對(duì)供應(yīng)商進(jìn)行分類管理。2.選擇供應(yīng)商時(shí)，應(yīng)從供應(yīng)商的資質(zhì)信譽(yù)、生產(chǎn)能力、產(chǎn)品質(zhì)量、價(jià)格水平、售后服務(wù)等方面進(jìn)行綜合評(píng)估，選擇優(yōu)質(zhì)供應(yīng)商。3.對(duì)新開發(fā)的供應(yīng)商，應(yīng)要求其提供營業(yè)執(zhí)照、稅務(wù)登記證、組織機(jī)構(gòu)代碼證、生產(chǎn)許可證、產(chǎn)品質(zhì)量檢驗(yàn)報(bào)告等相關(guān)資質(zhì)證明文件，并進(jìn)行實(shí)地考察，確保供應(yīng)商具備合法經(jīng)營資格和良好的生產(chǎn)經(jīng)營條件。（二）供應(yīng)商評(píng)估1.采購部門應(yīng)定期對(duì)供應(yīng)商進(jìn)行評(píng)估，評(píng)估周期為每年一次。評(píng)估內(nèi)容包括供應(yīng)商的產(chǎn)品質(zhì)量、交貨期、價(jià)格水平、售后服務(wù)等方面。2.評(píng)估方式可采用問卷調(diào)查、實(shí)地考察、數(shù)據(jù)分析等方式進(jìn)行。評(píng)估結(jié)果應(yīng)填寫《供應(yīng)商評(píng)估表》，并作為供應(yīng)商后續(xù)合作的重要依據(jù)。3.根據(jù)供應(yīng)商評(píng)估結(jié)果，將供應(yīng)商分為A、B、C三類。A類供應(yīng)商為優(yōu)質(zhì)供應(yīng)商，應(yīng)給予優(yōu)先合作機(jī)會(huì)；B類供應(yīng)商為合格供應(yīng)商，可繼續(xù)保持合作關(guān)系；C類供應(yīng)商為不合格供應(yīng)商，應(yīng)暫停合作，并要求其限期整改。如整改后仍不符合要求，應(yīng)終止合作關(guān)系。（三）供應(yīng)商考核1.采購部門應(yīng)建立供應(yīng)商考核機(jī)制，對(duì)供應(yīng)商的日常表現(xiàn)進(jìn)行考核?？己藘?nèi)容包括產(chǎn)品質(zhì)量、交貨期、價(jià)格水平、售后服務(wù)等方面。2.考核方式可采用定期考核和不定期考核相結(jié)合的方式進(jìn)行。定期考核每月進(jìn)行一次，不定期考核根據(jù)實(shí)際情況隨時(shí)進(jìn)行。考核結(jié)果應(yīng)填寫《供應(yīng)商考核表》，并及時(shí)反饋給供應(yīng)商。3.根據(jù)供應(yīng)商考核結(jié)果，對(duì)表現(xiàn)優(yōu)秀的供應(yīng)商給予適當(dāng)獎(jiǎng)勵(lì)，如增加采購份額、優(yōu)先付款等；對(duì)表現(xiàn)不佳的供應(yīng)商給予警告、罰款、暫停合作等處罰措施，督促供應(yīng)商改進(jìn)服務(wù)質(zhì)量。四、采購流程管理（一）采購申請(qǐng)1.各部門因生產(chǎn)經(jīng)營需要采購柴油時(shí)，應(yīng)填寫《柴油采購申請(qǐng)表》，詳細(xì)說明采購柴油的品種、規(guī)格、數(shù)量、用途等信息，并提交至采購部門。2.《柴油采購申請(qǐng)表》應(yīng)經(jīng)部門負(fù)責(zé)人簽字確認(rèn)后，方可提交至采購部門。如因緊急情況需要采購柴油，可先電話通知采購部門，但事后應(yīng)及時(shí)補(bǔ)辦采購申請(qǐng)手續(xù)。（二）采購審批1.采購部門收到《柴油采購申請(qǐng)表》后，應(yīng)進(jìn)行初步審核，審核內(nèi)容包括采購申請(qǐng)的合理性、必要性、采購數(shù)量是否符合庫存限額等。2.經(jīng)初步審核通過的采購申請(qǐng)，應(yīng)提交至采購部門負(fù)責(zé)人、財(cái)務(wù)部門負(fù)責(zé)人、公司分管領(lǐng)導(dǎo)進(jìn)行審批。審批人員應(yīng)認(rèn)真審核采購申請(qǐng)的真實(shí)性、合法性和合理性，確保采購申請(qǐng)符合公司規(guī)定和預(yù)算安排。3.經(jīng)審批通過的采購申請(qǐng)，采購部門應(yīng)及時(shí)安排采購；如因特殊情況需要調(diào)整采購申請(qǐng)，應(yīng)重新履行審批手續(xù)。（三）采購實(shí)施1.采購部門根據(jù)審批通過的采購申請(qǐng)，選擇合適的供應(yīng)商進(jìn)行采購。采購方式可采用招標(biāo)采購、詢價(jià)采購、競(jìng)爭(zhēng)性談判等方式進(jìn)行，具體采購方式應(yīng)根據(jù)采購金額、采購數(shù)量、市場(chǎng)供應(yīng)情況等因素綜合確定。2.在采購過程中，采購人員應(yīng)與供應(yīng)商保持密切溝通，及時(shí)了解采購進(jìn)展情況，確保采購任務(wù)按時(shí)完成。同時(shí)，應(yīng)嚴(yán)格按照采購合同約定的條款執(zhí)行，確保采購質(zhì)量和交貨期。3.采購人員應(yīng)要求供應(yīng)商提供發(fā)票、送貨單、質(zhì)量檢驗(yàn)報(bào)告等相關(guān)采購憑證，并妥善保管，作為報(bào)銷和入賬的依據(jù)。（四）驗(yàn)收付款1.柴油到貨后，采購部門應(yīng)及時(shí)通知質(zhì)量檢驗(yàn)部門進(jìn)行驗(yàn)收。質(zhì)量檢驗(yàn)部門應(yīng)按照相關(guān)標(biāo)準(zhǔn)和要求對(duì)柴油的質(zhì)量進(jìn)行檢驗(yàn)，檢驗(yàn)合格后方可辦理入庫手續(xù)。2.驗(yàn)收合格的柴油，倉庫管理人員應(yīng)及時(shí)辦理入庫手續(xù)，并填寫《柴油入庫單》?！恫裼腿霂靻巍窇?yīng)注明柴油的品種、規(guī)格、數(shù)量、供應(yīng)商等信息，并由倉庫管理人員、采購人員簽字確認(rèn)。3.采購部門應(yīng)根據(jù)《柴油入庫單》和采購合同，及時(shí)辦理付款手續(xù)。付款方式可采用支票、匯票、電匯等方式進(jìn)行，具體付款方式應(yīng)根據(jù)采購合同約定執(zhí)行。在付款前，采購人員應(yīng)認(rèn)真審核發(fā)票、送貨單、質(zhì)量檢驗(yàn)報(bào)告等相關(guān)采購憑證，確保憑證真實(shí)、合法、有效。五、合同管理（一）合同簽訂1.采購部門在確定供應(yīng)商后，應(yīng)與供應(yīng)商簽訂采購合同。采購合同應(yīng)明確雙方的權(quán)利和義務(wù)，包括柴油的品種、規(guī)格、數(shù)量、價(jià)格、交貨期、質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)、驗(yàn)收方式、付款方式、違約責(zé)任等條款。2.采購合同應(yīng)采用書面形式，并由雙方簽字（蓋章）確認(rèn)。合同簽訂后，應(yīng)及時(shí)將合同副本提交至財(cái)務(wù)部門、質(zhì)量檢驗(yàn)部門、倉庫管理部門等相關(guān)部門備案。（二）合同執(zhí)行1.采購合同簽訂后，雙方應(yīng)嚴(yán)格按照合同約定執(zhí)行。采購部門應(yīng)及時(shí)跟蹤合同執(zhí)行情況，確保供應(yīng)商按時(shí)、按質(zhì)、按量交貨。2.如因供應(yīng)商原因?qū)е潞贤瑹o法按時(shí)履行，采購部門應(yīng)及時(shí)與供應(yīng)商溝通協(xié)商，要求其采取措施盡快解決問題。如供應(yīng)商無法解決問題，采購部門應(yīng)根據(jù)合同約定追究其違約責(zé)任。3.如因公司原因需要變更采購合同條款，采購部門應(yīng)及時(shí)與供應(yīng)商協(xié)商，并簽訂補(bǔ)充協(xié)議。補(bǔ)充協(xié)議應(yīng)作為原采購合同的組成部分，具有同等法律效力。（三）合同終止1.采購合同履行完畢后，雙方應(yīng)及時(shí)辦理合同終止手續(xù)。合同終止后，雙方應(yīng)按照合同約定進(jìn)行結(jié)算和清理。2.如因不可抗力或其他原因?qū)е潞贤瑹o法繼續(xù)履行，雙方應(yīng)及時(shí)協(xié)商解決，并辦理合同終止手續(xù)。合同終止后，雙方應(yīng)按照相關(guān)法律法規(guī)和合同約定承擔(dān)相應(yīng)的責(zé)任。六、價(jià)格管理（一）價(jià)格調(diào)研1.采購部門應(yīng)定期對(duì)柴油市場(chǎng)價(jià)格進(jìn)行調(diào)研，了解市場(chǎng)價(jià)格動(dòng)態(tài)和變化趨勢(shì)。調(diào)研方式可采用市場(chǎng)走訪、電話咨詢、網(wǎng)絡(luò)查詢等方式進(jìn)行。2.價(jià)格調(diào)研內(nèi)容應(yīng)包括不同供應(yīng)商的柴油價(jià)格、市場(chǎng)平均價(jià)格、價(jià)格波動(dòng)情況等信息，并及時(shí)整理分析，為公司制定采購價(jià)格策略提供參考依據(jù)。（二）價(jià)格談判1.在采購柴油時(shí)，采購部門應(yīng)與供應(yīng)商進(jìn)行價(jià)格談判，爭(zhēng)取獲得合理的采購價(jià)格。價(jià)格談判應(yīng)遵循公平、公正、公開的原則，充分考慮市場(chǎng)價(jià)格水平、產(chǎn)品質(zhì)量、交貨期等因素。2.價(jià)格談判前，采購人員應(yīng)充分了解市場(chǎng)價(jià)格情況和供應(yīng)商成本結(jié)構(gòu)，制定合理的談判策略和底線。談判過程中，應(yīng)靈活運(yùn)用談判技巧，爭(zhēng)取最大程度地降低采購價(jià)格。3.價(jià)格談判達(dá)成一致后，雙方應(yīng)簽訂價(jià)格協(xié)議，并作為采購合同的組成部分。價(jià)格協(xié)議應(yīng)明確柴油的價(jià)格、價(jià)格調(diào)整方式、價(jià)格有效期等條款。（三）價(jià)格調(diào)整1.如因市場(chǎng)價(jià)格波動(dòng)等原因需要調(diào)整柴油采購價(jià)格，采購部門應(yīng)及時(shí)與供應(yīng)商協(xié)商，并簽訂價(jià)格調(diào)整協(xié)議。價(jià)格調(diào)整協(xié)議應(yīng)明確價(jià)格調(diào)整的原因、調(diào)整幅度、調(diào)整時(shí)間等條款。2.在價(jià)格調(diào)整前，采購部門應(yīng)及時(shí)通知財(cái)務(wù)部門、相關(guān)使用部門等，確保各方做好相應(yīng)的準(zhǔn)備工作。價(jià)格調(diào)整后，采購部門應(yīng)按照新的價(jià)格執(zhí)行采購任務(wù)。七、風(fēng)險(xiǎn)管理（一）風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別1.采購部門應(yīng)定期對(duì)柴油采購過程中可能存在的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行識(shí)別和評(píng)估，包括市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、質(zhì)量風(fēng)險(xiǎn)、供應(yīng)風(fēng)險(xiǎn)、價(jià)格風(fēng)險(xiǎn)、合同風(fēng)險(xiǎn)等。2.風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別應(yīng)采用多種方法進(jìn)行，如問卷調(diào)查、案例分析、專家咨詢等。識(shí)別出的風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)填寫《柴油采購風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別表》，并進(jìn)行詳細(xì)描述。（二）風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估1.根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別結(jié)果，采購部門應(yīng)組織相關(guān)人員對(duì)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行評(píng)估，評(píng)估風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的可能性和影響程度。風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估可采用定性評(píng)估和定量評(píng)估相結(jié)合的方式進(jìn)行。2.風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估結(jié)果應(yīng)填寫《柴油采購風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估表》，并根據(jù)評(píng)估結(jié)果對(duì)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行分類排序，確定重點(diǎn)風(fēng)險(xiǎn)和一般風(fēng)險(xiǎn)。（三）風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)1.針對(duì)不同類型的風(fēng)險(xiǎn)，采購部門應(yīng)制定相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)措施，降低風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的可能性和影響程度。風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)措施可包括風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避、風(fēng)險(xiǎn)減輕、風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移、風(fēng)險(xiǎn)接受等。2.在實(shí)施風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)措施過程中，采購部門應(yīng)密切關(guān)注風(fēng)險(xiǎn)變化情況，及時(shí)調(diào)整應(yīng)對(duì)措施，確保風(fēng)險(xiǎn)得到有效控制。同時(shí)，應(yīng)定期對(duì)風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)措施的實(shí)施效果進(jìn)行評(píng)估，總結(jié)經(jīng)驗(yàn)教訓(xùn)，不斷完善風(fēng)險(xiǎn)管理體系。八、監(jiān)督與檢查（一）內(nèi)部監(jiān)督1.公司內(nèi)部審計(jì)部門應(yīng)定期對(duì)柴油采購活動(dòng)進(jìn)行審計(jì)監(jiān)督，檢查采購流程是否合規(guī)、采購合同是否履行、采購價(jià)格是否合理、采購質(zhì)量是否合格等。2.審計(jì)監(jiān)督可采用定期審計(jì)和不定期審計(jì)相結(jié)合的方式進(jìn)行。審計(jì)過程中，審計(jì)人員應(yīng)查閱相關(guān)文件資料、財(cái)務(wù)賬目、采購合同等，與相關(guān)人員進(jìn)行溝通交流，獲取充分的審計(jì)證據(jù)。3.審計(jì)部門應(yīng)及時(shí)向公司管理層提交審計(jì)報(bào)告，對(duì)審計(jì)發(fā)現(xiàn)的問題提出整改建議，并跟蹤整改落實(shí)情況。對(duì)違反公司規(guī)定的行為，應(yīng)按照相關(guān)規(guī)定追