江蘇賬戶管理辦法一、總則（一）目的與依據(jù)為規(guī)范江蘇省內(nèi)各類賬戶的管理，保障賬戶資金安全，維護(hù)經(jīng)濟(jì)金融秩序，依據(jù)國(guó)家相關(guān)法律法規(guī)及行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)，結(jié)合江蘇省實(shí)際情況，制定本辦法。本辦法旨在加強(qiáng)對(duì)江蘇省范圍內(nèi)單位銀行結(jié)算賬戶、個(gè)人銀行結(jié)算賬戶等各類賬戶的開立、使用、變更、撤銷等環(huán)節(jié)的管理，確保賬戶信息真實(shí)、準(zhǔn)確、完整，防范賬戶管理風(fēng)險(xiǎn)，促進(jìn)經(jīng)濟(jì)金融健康穩(wěn)定發(fā)展。（二）適用范圍本辦法適用于在江蘇省內(nèi)依法設(shè)立的各類銀行機(jī)構(gòu)（以下簡(jiǎn)稱“銀行”）以及在江蘇省內(nèi)開立或使用銀行賬戶的單位和個(gè)人。單位包括企業(yè)法人、非法人企業(yè)、機(jī)關(guān)、事業(yè)單位、社會(huì)團(tuán)體、民辦非企業(yè)單位、個(gè)體工商戶等。個(gè)人包括中國(guó)公民及在江蘇省內(nèi)居住的外國(guó)人、無(wú)國(guó)籍人等。（三）基本原則1.依法合規(guī)原則賬戶管理活動(dòng)必須嚴(yán)格遵守國(guó)家法律法規(guī)和金融監(jiān)管規(guī)定，確保各項(xiàng)操作合法合規(guī)。2.審慎經(jīng)營(yíng)原則銀行應(yīng)秉持審慎經(jīng)營(yíng)理念，對(duì)賬戶開立、使用等環(huán)節(jié)進(jìn)行嚴(yán)格審查和風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估，有效防范各類風(fēng)險(xiǎn)。3.真實(shí)性原則賬戶信息必須真實(shí)、準(zhǔn)確、完整，嚴(yán)禁虛假開戶、違規(guī)使用賬戶等行為。4.保密性原則銀行應(yīng)對(duì)賬戶信息嚴(yán)格保密，除法律法規(guī)另有規(guī)定外，不得泄露客戶賬戶信息。二、賬戶開立（一）單位銀行結(jié)算賬戶1.基本存款賬戶開立條件企業(yè)法人、非法人企業(yè)、機(jī)關(guān)、事業(yè)單位、社會(huì)團(tuán)體、民辦非企業(yè)單位、個(gè)體工商戶等具有合法資格的單位，均可申請(qǐng)開立基本存款賬戶。申請(qǐng)時(shí)需提供營(yíng)業(yè)執(zhí)照正本、稅務(wù)登記證正本、組織機(jī)構(gòu)代碼證正本（已實(shí)行“三證合一”或“五證合一”的，只需提供營(yíng)業(yè)執(zhí)照正本）、法定代表人或單位負(fù)責(zé)人身份證件等證明文件。開戶流程單位向銀行提交開戶申請(qǐng)資料，銀行進(jìn)行初審，審核通過后報(bào)送中國(guó)人民銀行當(dāng)?shù)胤种C(jī)構(gòu)核準(zhǔn)。中國(guó)人民銀行當(dāng)?shù)胤种C(jī)構(gòu)在規(guī)定時(shí)間內(nèi)進(jìn)行核準(zhǔn)，并頒發(fā)開戶許可證。銀行根據(jù)核準(zhǔn)結(jié)果為單位辦理開戶手續(xù)，并將賬戶信息錄入人民幣銀行結(jié)算賬戶管理系統(tǒng)。2.一般存款賬戶開立條件存款人因借款或其他結(jié)算需要，在基本存款賬戶開戶銀行以外的銀行營(yíng)業(yè)機(jī)構(gòu)開立的銀行結(jié)算賬戶。申請(qǐng)時(shí)需提供開立基本存款賬戶規(guī)定的證明文件、基本存款賬戶開戶許可證、借款合同或其他結(jié)算證明等。開戶流程單位向銀行提交開戶申請(qǐng)資料，銀行進(jìn)行審核，審核通過后為單位辦理開戶手續(xù)，并將賬戶信息錄入人民幣銀行結(jié)算賬戶管理系統(tǒng)。3.專用存款賬戶開立條件存款人按照法律、行政法規(guī)和規(guī)章，對(duì)其特定用途資金進(jìn)行專項(xiàng)管理和使用而開立的銀行結(jié)算賬戶。特定用途資金包括基本建設(shè)資金、更新改造資金、財(cái)政預(yù)算外資金、糧棉油收購(gòu)資金、證券交易結(jié)算資金、期貨交易保證金、信托基金、金融機(jī)構(gòu)存放同業(yè)資金、政策性房地產(chǎn)開發(fā)資金、單位銀行卡備用金、住房基金、社會(huì)保障基金、收入?yún)R繳資金和業(yè)務(wù)支出資金、黨團(tuán)工會(huì)設(shè)在單位的組織機(jī)構(gòu)經(jīng)費(fèi)等。申請(qǐng)時(shí)需提供相關(guān)部門的批準(zhǔn)文件或證明等。開戶流程存款人向銀行提交開戶申請(qǐng)資料，銀行進(jìn)行審核，審核通過后報(bào)送中國(guó)人民銀行當(dāng)?shù)胤种C(jī)構(gòu)備案（預(yù)算單位專用存款賬戶除外）。中國(guó)人民銀行當(dāng)?shù)胤种C(jī)構(gòu)在規(guī)定時(shí)間內(nèi)進(jìn)行備案，銀行根據(jù)備案結(jié)果為存款人辦理開戶手續(xù)，并將賬戶信息錄入人民幣銀行結(jié)算賬戶管理系統(tǒng)。4.臨時(shí)存款賬戶開立條件存款人因臨時(shí)需要并在規(guī)定期限內(nèi)使用而開立的銀行結(jié)算賬戶。有下列情況的，存款人可以申請(qǐng)開立臨時(shí)存款賬戶：設(shè)立臨時(shí)機(jī)構(gòu)、異地臨時(shí)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)、注冊(cè)驗(yàn)資。申請(qǐng)時(shí)需提供相關(guān)證明文件，如臨時(shí)機(jī)構(gòu)設(shè)立批文、異地臨時(shí)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的營(yíng)業(yè)執(zhí)照副本、驗(yàn)資報(bào)告等。開戶流程存款人向銀行提交開戶申請(qǐng)資料，銀行進(jìn)行審核，審核通過后為存款人辦理開戶手續(xù)，并將賬戶信息錄入人民幣銀行結(jié)算賬戶管理系統(tǒng)。臨時(shí)存款賬戶的有效期最長(zhǎng)不得超過2年。（二）個(gè)人銀行結(jié)算賬戶1.活期儲(chǔ)蓄賬戶開立條件個(gè)人憑本人有效身份證件可在銀行開立活期儲(chǔ)蓄賬戶。有效身份證件包括居民身份證、臨時(shí)居民身份證、戶口簿、護(hù)照、港澳居民來(lái)往內(nèi)地通行證、臺(tái)灣居民來(lái)往大陸通行證等。開戶流程個(gè)人向銀行提交開戶申請(qǐng)資料，銀行進(jìn)行審核，審核通過后為個(gè)人辦理開戶手續(xù)，并將賬戶信息錄入相關(guān)系統(tǒng)。2.個(gè)人銀行結(jié)算賬戶開立條件個(gè)人因投資、消費(fèi)、結(jié)算等需要，憑個(gè)人有效身份證件以自然人名稱開立的銀行結(jié)算賬戶。個(gè)人銀行結(jié)算賬戶用于辦理個(gè)人轉(zhuǎn)賬收付和現(xiàn)金存取。開戶流程個(gè)人向銀行提交開戶申請(qǐng)資料，銀行進(jìn)行審核，審核通過后為個(gè)人辦理開戶手續(xù)，并將賬戶信息錄入相關(guān)系統(tǒng)。（三）賬戶開立的審核與管理1.銀行審核職責(zé)銀行應(yīng)對(duì)開戶申請(qǐng)人提交的申請(qǐng)資料進(jìn)行嚴(yán)格審核，確保資料真實(shí)、完整、合規(guī)。審核內(nèi)容包括申請(qǐng)人身份真實(shí)性、開戶資料的完整性和合規(guī)性、賬戶用途合理性等。2.盡職調(diào)查對(duì)于存在疑問或風(fēng)險(xiǎn)較高的開戶申請(qǐng)，銀行應(yīng)進(jìn)行盡職調(diào)查，通過實(shí)地核實(shí)、電話核實(shí)、聯(lián)網(wǎng)核查等方式，進(jìn)一步了解申請(qǐng)人情況，防范虛假開戶風(fēng)險(xiǎn)。3.賬戶備案與報(bào)告銀行應(yīng)按照規(guī)定及時(shí)將賬戶開立、變更、撤銷等信息報(bào)送中國(guó)人民銀行當(dāng)?shù)胤种C(jī)構(gòu)備案或報(bào)告，并確保報(bào)送信息的準(zhǔn)確性和及時(shí)性。三、賬戶使用（一）單位銀行結(jié)算賬戶1.基本存款賬戶基本存款賬戶是單位的主辦賬戶，單位日常經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的資金收付及其工資、獎(jiǎng)金和現(xiàn)金的支取，應(yīng)通過該賬戶辦理。2.一般存款賬戶一般存款賬戶用于辦理存款人借款轉(zhuǎn)存、借款歸還和其他結(jié)算的資金收付。該賬戶可以辦理現(xiàn)金繳存，但不得辦理現(xiàn)金支取。3.專用存款賬戶專用存款賬戶用于辦理各項(xiàng)專用資金的收付。不同類型的專用存款賬戶，其資金使用范圍應(yīng)符合相關(guān)規(guī)定。例如，財(cái)政預(yù)算外資金、證券交易結(jié)算資金、期貨交易保證金等專用存款賬戶，應(yīng)按照國(guó)家有關(guān)規(guī)定進(jìn)行管理和使用。4.臨時(shí)存款賬戶臨時(shí)存款賬戶用于辦理臨時(shí)機(jī)構(gòu)以及存款人臨時(shí)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)發(fā)生的資金收付。臨時(shí)存款賬戶支取現(xiàn)金，應(yīng)按照國(guó)家現(xiàn)金管理的規(guī)定辦理。注冊(cè)驗(yàn)資的臨時(shí)存款賬戶在驗(yàn)資期間只收不付，注冊(cè)驗(yàn)資資金的匯繳人應(yīng)與出資人的名稱一致。（二）個(gè)人銀行結(jié)算賬戶1.活期儲(chǔ)蓄賬戶活期儲(chǔ)蓄賬戶可用于個(gè)人日常現(xiàn)金收付和小額資金存儲(chǔ)，可隨時(shí)支取現(xiàn)金。2.個(gè)人銀行結(jié)算賬戶個(gè)人銀行結(jié)算賬戶可用于辦理個(gè)人轉(zhuǎn)賬收付和現(xiàn)金存取。個(gè)人通過該賬戶辦理工資、獎(jiǎng)金、勞務(wù)收入、債券投資收益、個(gè)人貸款轉(zhuǎn)存、證券交易結(jié)算資金、期貨交易保證金、保費(fèi)退還等款項(xiàng)的收付。個(gè)人銀行結(jié)算賬戶還可以辦理信用卡還款、水電費(fèi)繳納、燃?xì)赓M(fèi)繳納、電話費(fèi)繳納等各類繳費(fèi)業(yè)務(wù)。（三）賬戶使用的限制與規(guī)范1.禁止出租、出借賬戶單位和個(gè)人不得出租、出借銀行賬戶，嚴(yán)禁利用銀行賬戶從事違法違規(guī)活動(dòng)。2.資金用途合規(guī)賬戶資金的使用應(yīng)符合法律法規(guī)和賬戶管理規(guī)定，不得將賬戶資金用于洗錢、逃稅、非法集資等違法活動(dòng)。3.大額交易與可疑交易報(bào)告銀行應(yīng)按照反洗錢等相關(guān)規(guī)定，對(duì)賬戶發(fā)生的大額交易和可疑交易進(jìn)行監(jiān)測(cè)和報(bào)告，配合相關(guān)部門做好反洗錢工作。四、賬戶變更與撤銷（一）賬戶變更1.變更事項(xiàng)賬戶變更包括賬戶名稱、法定代表人或單位負(fù)責(zé)人、地址、郵編、電話等信息的變更。存款人申請(qǐng)變更賬戶信息時(shí)，應(yīng)向銀行提交相關(guān)證明文件。2.變更流程存款人向銀行提交賬戶變更申請(qǐng)資料，銀行進(jìn)行審核，審核通過后辦理賬戶信息變更手續(xù)，并將變更信息報(bào)送中國(guó)人民銀行當(dāng)?shù)胤种C(jī)構(gòu)備案（需要備案的賬戶）。（二）賬戶撤銷1.撤銷情形存款人有下列情形之一的，可以申請(qǐng)撤銷銀行結(jié)算賬戶：被撤并、解散、宣告破產(chǎn)或關(guān)閉的；注銷、被吊銷營(yíng)業(yè)執(zhí)照的；因遷址需要變更開戶銀行的；其他原因需要撤銷銀行結(jié)算賬戶的。2.撤銷流程存款人向銀行提出撤銷賬戶申請(qǐng)，銀行進(jìn)行審核，審核通過后辦理賬戶撤銷手續(xù)。銀行在辦理賬戶撤銷手續(xù)時(shí)，應(yīng)先核對(duì)賬戶余額，收回重要空白票據(jù)及結(jié)算憑證，結(jié)清賬戶利息，然后辦理銷戶手續(xù)，并將銷戶信息報(bào)送中國(guó)人民銀行當(dāng)?shù)胤种C(jī)構(gòu)備案（需要備案的賬戶）。（三）未使用賬戶的管理對(duì)于長(zhǎng)期未使用的賬戶，銀行應(yīng)按照規(guī)定進(jìn)行清理和管理。對(duì)于符合銷戶條件的，應(yīng)通知存款人辦理銷戶手續(xù)；對(duì)于存款人未按規(guī)定辦理銷戶手續(xù)的，銀行有權(quán)按照相關(guān)規(guī)定進(jìn)行處理。五、賬戶信息管理（一）賬戶信息的采集與錄入銀行應(yīng)按照規(guī)定采集開戶申請(qǐng)人的賬戶信息，并確保信息真實(shí)、準(zhǔn)確、完整。采集的信息包括申請(qǐng)人身份信息、賬戶基本信息、賬戶關(guān)聯(lián)信息等。銀行應(yīng)將采集的賬戶信息及時(shí)、準(zhǔn)確地錄入相關(guān)系統(tǒng)，確保賬戶信息的一致性和完整性。（二）賬戶信息的查詢與維護(hù)1.查詢權(quán)限存款人有權(quán)查詢其賬戶信息，銀行應(yīng)按照規(guī)定為存款人提供賬戶信息查詢服務(wù)。有權(quán)機(jī)關(guān)因辦理案件等需要查詢單位或個(gè)人銀行賬戶信息的，銀行應(yīng)按照相關(guān)法律法規(guī)和規(guī)定進(jìn)行協(xié)助查詢。2.信息維護(hù)銀行應(yīng)定期對(duì)賬戶信息進(jìn)行核對(duì)和維護(hù)，確保賬戶信息的準(zhǔn)確性。對(duì)于發(fā)現(xiàn)的賬戶信息錯(cuò)誤或變更情況，應(yīng)及時(shí)進(jìn)行修改和更新，并做好記錄。（三）賬戶信息的保密銀行應(yīng)對(duì)賬戶信息嚴(yán)格保密，除法律法規(guī)另有規(guī)定外，不得向任何單位或個(gè)人泄露客戶賬戶信息。銀行工作人員應(yīng)嚴(yán)格遵守保密制度，不得私自查詢、使用或泄露客戶賬戶信息。六、監(jiān)督管理（一）中國(guó)人民銀行監(jiān)督管理職責(zé)中國(guó)人民銀行當(dāng)?shù)胤种C(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)對(duì)江蘇省內(nèi)銀行賬戶管理情況進(jìn)行監(jiān)督檢查。監(jiān)督檢查內(nèi)容包括銀行賬戶的開立、使用、變更、撤銷等環(huán)節(jié)是否符合法律法規(guī)和本辦法規(guī)定，銀行賬戶信息報(bào)送是否及時(shí)、準(zhǔn)確等。中國(guó)人民銀行當(dāng)?shù)胤种C(jī)構(gòu)有權(quán)采取現(xiàn)場(chǎng)檢查、非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管等方式進(jìn)行監(jiān)督檢查，對(duì)違反賬戶管理規(guī)定的銀行，依法給予行政處罰。（二）銀行內(nèi)部監(jiān)督管理銀行應(yīng)建立健全內(nèi)部賬戶管理制度，加強(qiáng)對(duì)賬戶管理工作的內(nèi)部監(jiān)督檢查。銀行內(nèi)部應(yīng)設(shè)立專門的賬戶管理崗位，明確崗位職責(zé)，加強(qiáng)對(duì)賬戶管理人員的培訓(xùn)和考核。銀行應(yīng)定期對(duì)賬戶管理情況進(jìn)行自查自糾，及時(shí)發(fā)現(xiàn)和糾正存在的問題，防范賬戶管理風(fēng)險(xiǎn)。（三）違規(guī)處理1.對(duì)銀行的違規(guī)處理銀行違反本辦法規(guī)定，有下列情形之一的，由中國(guó)人民銀行當(dāng)?shù)胤种C(jī)構(gòu)責(zé)令改正，并處以罰款；情節(jié)嚴(yán)重的，可以責(zé)令停業(yè)整頓或者吊銷其經(jīng)營(yíng)許可證；構(gòu)成犯罪的，依法追究刑事責(zé)任：違反規(guī)定為存款人多頭開立銀行結(jié)算賬戶的；明知或應(yīng)知是單位資金，而允許以自然人名稱開立賬戶存儲(chǔ)的；違反本辦法規(guī)定辦理個(gè)人銀行結(jié)算賬戶轉(zhuǎn)賬結(jié)算的；違反規(guī)定為存款人支付現(xiàn)金或辦理現(xiàn)金存入的；超過期限或未向中國(guó)人民銀行報(bào)送賬戶開立、變更、撤銷等資料的；其他違反本辦法規(guī)定的行為。2.對(duì)存款人的違規(guī)處理存款人違反本辦法規(guī)定，有下列情形之一的，由中國(guó)人民銀行當(dāng)?shù)胤种C(jī)構(gòu)責(zé)令改正，并處以罰款；情節(jié)嚴(yán)重的，可以暫停其部