水利資產(chǎn)購(gòu)置管理辦法一、總則（一）目的為加強(qiáng)公司水利資產(chǎn)購(gòu)置管理，規(guī)范購(gòu)置行為，提高資產(chǎn)使用效益，保障水利業(yè)務(wù)的順利開(kāi)展，根據(jù)國(guó)家相關(guān)法律法規(guī)及行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)，結(jié)合公司實(shí)際情況，制定本辦法。（二）適用范圍本辦法適用于公司范圍內(nèi)水利資產(chǎn)的購(gòu)置管理活動(dòng)，包括但不限于水利工程設(shè)施、設(shè)備、儀器儀表等資產(chǎn)的購(gòu)置。（三）基本原則1.合法性原則：購(gòu)置行為必須符合國(guó)家法律法規(guī)及行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)的要求。2.必要性原則：根據(jù)公司水利業(yè)務(wù)需求，合理確定資產(chǎn)購(gòu)置的必要性，避免盲目購(gòu)置。3.效益性原則：注重資產(chǎn)購(gòu)置的經(jīng)濟(jì)效益和社會(huì)效益，確保資產(chǎn)能夠有效服務(wù)于公司業(yè)務(wù)目標(biāo)，提高資產(chǎn)使用效益。4.規(guī)范性原則：嚴(yán)格按照規(guī)定的程序和流程進(jìn)行資產(chǎn)購(gòu)置，確保購(gòu)置過(guò)程規(guī)范、透明。二、職責(zé)分工（一）資產(chǎn)管理部門1.負(fù)責(zé)制定和完善水利資產(chǎn)購(gòu)置管理制度，并組織實(shí)施。2.會(huì)同相關(guān)部門編制水利資產(chǎn)購(gòu)置年度計(jì)劃，審核購(gòu)置項(xiàng)目的必要性和可行性。3.負(fù)責(zé)組織資產(chǎn)購(gòu)置的招標(biāo)、采購(gòu)等工作，參與合同簽訂及驗(yàn)收工作。4.負(fù)責(zé)建立和管理水利資產(chǎn)臺(tái)賬，定期進(jìn)行資產(chǎn)清查和盤點(diǎn)。（二）使用部門1.根據(jù)業(yè)務(wù)需求，提出水利資產(chǎn)購(gòu)置申請(qǐng)，詳細(xì)說(shuō)明購(gòu)置資產(chǎn)的名稱、規(guī)格、數(shù)量、用途等。2.參與資產(chǎn)購(gòu)置的技術(shù)論證和選型工作，提供技術(shù)支持和使用要求。3.負(fù)責(zé)資產(chǎn)的驗(yàn)收、安裝、調(diào)試及日常使用維護(hù)工作，確保資產(chǎn)正常運(yùn)行。（三）財(cái)務(wù)部門1.負(fù)責(zé)審核水利資產(chǎn)購(gòu)置預(yù)算，安排購(gòu)置資金。2.參與資產(chǎn)購(gòu)置合同的審核，負(fù)責(zé)資金支付和賬務(wù)處理。3.對(duì)資產(chǎn)購(gòu)置的成本效益進(jìn)行分析和評(píng)價(jià)。（四）審計(jì)部門負(fù)責(zé)對(duì)水利資產(chǎn)購(gòu)置活動(dòng)進(jìn)行審計(jì)監(jiān)督，檢查購(gòu)置程序的合規(guī)性、資金使用的合理性等。三、購(gòu)置計(jì)劃管理（一）計(jì)劃編制1.使用部門應(yīng)于每年[具體時(shí)間]前，根據(jù)本部門下一年度業(yè)務(wù)發(fā)展規(guī)劃和水利資產(chǎn)現(xiàn)狀，提出水利資產(chǎn)購(gòu)置申請(qǐng)，填寫《水利資產(chǎn)購(gòu)置申請(qǐng)表》，詳細(xì)說(shuō)明購(gòu)置資產(chǎn)的名稱、規(guī)格、型號(hào)、數(shù)量、購(gòu)置理由、預(yù)計(jì)購(gòu)置時(shí)間等內(nèi)容，并提交相關(guān)技術(shù)資料和論證報(bào)告。2.資產(chǎn)管理部門收到使用部門的購(gòu)置申請(qǐng)后，會(huì)同財(cái)務(wù)部門、技術(shù)部門等相關(guān)部門，對(duì)申請(qǐng)進(jìn)行審核。審核內(nèi)容包括購(gòu)置的必要性、可行性、技術(shù)合理性、資金來(lái)源等。3.資產(chǎn)管理部門根據(jù)審核結(jié)果，結(jié)合公司整體發(fā)展戰(zhàn)略和資金狀況，編制水利資產(chǎn)購(gòu)置年度計(jì)劃，報(bào)公司領(lǐng)導(dǎo)審批。購(gòu)置年度計(jì)劃應(yīng)明確資產(chǎn)購(gòu)置的項(xiàng)目名稱、規(guī)格型號(hào)、數(shù)量、預(yù)算金額、購(gòu)置時(shí)間等內(nèi)容。（二）計(jì)劃調(diào)整1.水利資產(chǎn)購(gòu)置年度計(jì)劃一經(jīng)批準(zhǔn)，應(yīng)嚴(yán)格執(zhí)行。如因特殊原因需要調(diào)整計(jì)劃，使用部門應(yīng)提出書(shū)面申請(qǐng)，說(shuō)明調(diào)整的原因、調(diào)整內(nèi)容及對(duì)業(yè)務(wù)的影響等。2.資產(chǎn)管理部門收到調(diào)整申請(qǐng)后，會(huì)同相關(guān)部門進(jìn)行審核，審核通過(guò)后報(bào)公司領(lǐng)導(dǎo)審批。計(jì)劃調(diào)整應(yīng)遵循必要性、合理性原則，確保不影響公司水利業(yè)務(wù)的正常開(kāi)展。四、購(gòu)置流程（一）采購(gòu)方式選擇1.根據(jù)水利資產(chǎn)購(gòu)置的金額、性質(zhì)、市場(chǎng)供應(yīng)情況等因素，選擇合適的采購(gòu)方式。采購(gòu)方式主要包括公開(kāi)招標(biāo)、邀請(qǐng)招標(biāo)、競(jìng)爭(zhēng)性談判、單一來(lái)源采購(gòu)、詢價(jià)等。2.達(dá)到下列標(biāo)準(zhǔn)之一的水利資產(chǎn)購(gòu)置項(xiàng)目，應(yīng)當(dāng)采用公開(kāi)招標(biāo)方式：?jiǎn)雾?xiàng)或批量采購(gòu)金額達(dá)到[具體金額標(biāo)準(zhǔn)]以上的；采購(gòu)項(xiàng)目技術(shù)復(fù)雜或者性質(zhì)特殊，不能確定詳細(xì)規(guī)格或者具體要求的；采用招標(biāo)所需時(shí)間不能滿足公司緊急需要的；不能事先計(jì)算出價(jià)格總額的。3.符合下列情形之一的，可以采用邀請(qǐng)招標(biāo)方式：具有特殊性，只能從有限范圍的供應(yīng)商處采購(gòu)的；采用公開(kāi)招標(biāo)方式的費(fèi)用占采購(gòu)項(xiàng)目總價(jià)值的比例過(guò)大的。4.符合下列情形之一的，可以采用競(jìng)爭(zhēng)性談判方式：招標(biāo)后沒(méi)有供應(yīng)商投標(biāo)或者沒(méi)有合格標(biāo)的或者重新招標(biāo)未能成立的；技術(shù)復(fù)雜或者性質(zhì)特殊，不能確定詳細(xì)規(guī)格或者具體要求的；采用招標(biāo)所需時(shí)間不能滿足公司緊急需要的；不能事先計(jì)算出價(jià)格總額的。5.符合下列情形之一的，可以采用單一來(lái)源采購(gòu)方式：只能從唯一供應(yīng)商處采購(gòu)的；發(fā)生了不可預(yù)見(jiàn)的緊急情況不能從其他供應(yīng)商處采購(gòu)的；必須保證原有采購(gòu)項(xiàng)目一致性或者服務(wù)配套的要求，需要繼續(xù)從原供應(yīng)商處添購(gòu)，且添購(gòu)資金總額不超過(guò)原合同采購(gòu)金額百分之十的。6.采購(gòu)的貨物規(guī)格、標(biāo)準(zhǔn)統(tǒng)一、現(xiàn)貨貨源充足且價(jià)格變化幅度小的水利資產(chǎn)購(gòu)置項(xiàng)目，可以采用詢價(jià)方式采購(gòu)。（二）招標(biāo)采購(gòu)程序1.公開(kāi)招標(biāo)資產(chǎn)管理部門根據(jù)批準(zhǔn)的購(gòu)置計(jì)劃，委托具有相應(yīng)資質(zhì)的招標(biāo)代理機(jī)構(gòu)編制招標(biāo)文件。招標(biāo)文件應(yīng)包括招標(biāo)公告、投標(biāo)人須知、技術(shù)規(guī)格、評(píng)標(biāo)標(biāo)準(zhǔn)、合同條款等內(nèi)容。招標(biāo)代理機(jī)構(gòu)在指定媒體上發(fā)布招標(biāo)公告，邀請(qǐng)潛在投標(biāo)人參加投標(biāo)。招標(biāo)公告應(yīng)包括招標(biāo)人名稱、地址、聯(lián)系方式，招標(biāo)項(xiàng)目名稱、內(nèi)容、數(shù)量、用途、簡(jiǎn)要技術(shù)要求，投標(biāo)人資格要求，獲取招標(biāo)文件的時(shí)間、地點(diǎn)、方式及招標(biāo)文件售價(jià)，投標(biāo)截止時(shí)間、開(kāi)標(biāo)時(shí)間及地點(diǎn)等內(nèi)容。潛在投標(biāo)人購(gòu)買招標(biāo)文件后，按照招標(biāo)文件要求編制投標(biāo)文件，并在規(guī)定的投標(biāo)截止時(shí)間前將投標(biāo)文件送達(dá)指定地點(diǎn)。資產(chǎn)管理部門組織開(kāi)標(biāo)、評(píng)標(biāo)會(huì)議，邀請(qǐng)相關(guān)部門人員及專家組成評(píng)標(biāo)委員會(huì)。評(píng)標(biāo)委員會(huì)按照招標(biāo)文件規(guī)定的評(píng)標(biāo)標(biāo)準(zhǔn)和方法，對(duì)投標(biāo)文件進(jìn)行評(píng)審，推薦中標(biāo)候選人。資產(chǎn)管理部門根據(jù)評(píng)標(biāo)委員會(huì)的推薦意見(jiàn)，確定中標(biāo)人，并向中標(biāo)人發(fā)出中標(biāo)通知書(shū)，同時(shí)將中標(biāo)結(jié)果通知所有未中標(biāo)的投標(biāo)人。資產(chǎn)管理部門與中標(biāo)人簽訂采購(gòu)合同，明確雙方的權(quán)利和義務(wù)。采購(gòu)合同應(yīng)包括合同標(biāo)的、數(shù)量、價(jià)格、交貨時(shí)間、地點(diǎn)、質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)、驗(yàn)收方式、付款方式等內(nèi)容。2.邀請(qǐng)招標(biāo)資產(chǎn)管理部門根據(jù)批準(zhǔn)的購(gòu)置計(jì)劃，確定邀請(qǐng)招標(biāo)的潛在投標(biāo)人名單，并向其發(fā)出投標(biāo)邀請(qǐng)書(shū)。投標(biāo)邀請(qǐng)書(shū)應(yīng)包括招標(biāo)項(xiàng)目名稱、內(nèi)容、數(shù)量、用途、簡(jiǎn)要技術(shù)要求，投標(biāo)人資格要求，獲取招標(biāo)文件的時(shí)間、地點(diǎn)、方式及招標(biāo)文件售價(jià)，投標(biāo)截止時(shí)間、開(kāi)標(biāo)時(shí)間及地點(diǎn)等內(nèi)容。潛在投標(biāo)人收到投標(biāo)邀請(qǐng)書(shū)后，按照招標(biāo)文件要求編制投標(biāo)文件，并在規(guī)定的投標(biāo)截止時(shí)間前將投標(biāo)文件送達(dá)指定地點(diǎn)。資產(chǎn)管理部門組織開(kāi)標(biāo)、評(píng)標(biāo)會(huì)議，邀請(qǐng)相關(guān)部門人員及專家組成評(píng)標(biāo)委員會(huì)。評(píng)標(biāo)委員會(huì)按照招標(biāo)文件規(guī)定的評(píng)標(biāo)標(biāo)準(zhǔn)和方法，對(duì)投標(biāo)文件進(jìn)行評(píng)審，推薦中標(biāo)候選人。資產(chǎn)管理部門根據(jù)評(píng)標(biāo)委員會(huì)的推薦意見(jiàn)，確定中標(biāo)人，并向中標(biāo)人發(fā)出中標(biāo)通知書(shū)，同時(shí)將中標(biāo)結(jié)果通知所有未中標(biāo)的投標(biāo)人。資產(chǎn)管理部門與中標(biāo)人簽訂采購(gòu)合同，明確雙方的權(quán)利和義務(wù)。采購(gòu)合同應(yīng)包括合同標(biāo)的、數(shù)量、價(jià)格、交貨時(shí)間、地點(diǎn)、質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)、驗(yàn)收方式、付款方式等內(nèi)容。3.競(jìng)爭(zhēng)性談判資產(chǎn)管理部門根據(jù)批準(zhǔn)的購(gòu)置計(jì)劃，成立談判小組。談判小組由資產(chǎn)管理部門、使用部門、財(cái)務(wù)部門、技術(shù)部門等相關(guān)人員及專家組成。談判小組制定談判文件，明確談判程序、談判內(nèi)容、合同草案條款等。談判文件應(yīng)包括談判邀請(qǐng)書(shū)、談判須知、技術(shù)規(guī)格、談判程序、合同草案條款、評(píng)標(biāo)標(biāo)準(zhǔn)等內(nèi)容。談判小組從符合相應(yīng)資格條件的供應(yīng)商名單中確定不少于三家的供應(yīng)商參加談判，并向其發(fā)出談判邀請(qǐng)書(shū)。談判邀請(qǐng)書(shū)應(yīng)包括談判項(xiàng)目名稱、內(nèi)容、數(shù)量、用途、簡(jiǎn)要技術(shù)要求，供應(yīng)商資格要求，獲取談判文件的時(shí)間、地點(diǎn)、方式及談判文件售價(jià)，談判時(shí)間、地點(diǎn)等內(nèi)容。供應(yīng)商按照談判文件要求編制響應(yīng)文件，并在規(guī)定的談判時(shí)間前將響應(yīng)文件送達(dá)指定地點(diǎn)。談判小組與供應(yīng)商進(jìn)行談判，談判過(guò)程中，談判小組可以要求供應(yīng)商對(duì)響應(yīng)文件中有關(guān)內(nèi)容進(jìn)行澄清或補(bǔ)充。談判結(jié)束后，談判小組要求所有參加談判的供應(yīng)商在規(guī)定時(shí)間內(nèi)進(jìn)行最后報(bào)價(jià)。談判小組根據(jù)談判文件規(guī)定的評(píng)標(biāo)標(biāo)準(zhǔn)和方法，對(duì)供應(yīng)商的響應(yīng)文件和最后報(bào)價(jià)進(jìn)行評(píng)審，推薦成交候選人。資產(chǎn)管理部門根據(jù)談判小組的推薦意見(jiàn)，確定成交人，并向成交人發(fā)出成交通知書(shū)，同時(shí)將成交結(jié)果通知所有未成交的供應(yīng)商。資產(chǎn)管理部門與成交人簽訂采購(gòu)合同，明確雙方的權(quán)利和義務(wù)。采購(gòu)合同應(yīng)包括合同標(biāo)的、數(shù)量、價(jià)格、交貨時(shí)間、地點(diǎn)、質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)、驗(yàn)收方式、付款方式等內(nèi)容。4.單一來(lái)源采購(gòu)資產(chǎn)管理部門根據(jù)批準(zhǔn)的購(gòu)置計(jì)劃，填寫《單一來(lái)源采購(gòu)申請(qǐng)表》，詳細(xì)說(shuō)明采購(gòu)項(xiàng)目的名稱、內(nèi)容、數(shù)量、用途、采購(gòu)理由、擬采購(gòu)供應(yīng)商名稱等內(nèi)容，并提交相關(guān)證明材料?！秵我粊?lái)源采購(gòu)申請(qǐng)表》經(jīng)公司領(lǐng)導(dǎo)審批后，資產(chǎn)管理部門與擬采購(gòu)供應(yīng)商進(jìn)行協(xié)商，簽訂采購(gòu)合同。采購(gòu)合同應(yīng)明確雙方的權(quán)利和義務(wù)，包括合同標(biāo)的、數(shù)量、價(jià)格、交貨時(shí)間、地點(diǎn)、質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)、驗(yàn)收方式、付款方式等內(nèi)容。5.詢價(jià)資產(chǎn)管理部門根據(jù)批準(zhǔn)的購(gòu)置計(jì)劃，成立詢價(jià)小組。詢價(jià)小組由資產(chǎn)管理部門、使用部門、財(cái)務(wù)部門等相關(guān)人員組成。詢價(jià)小組向不少于三家的供應(yīng)商發(fā)出詢價(jià)通知書(shū)，詢價(jià)通知書(shū)應(yīng)包括詢價(jià)項(xiàng)目名稱、內(nèi)容、數(shù)量、用途、技術(shù)規(guī)格、報(bào)價(jià)要求、交貨時(shí)間、地點(diǎn)、質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)、驗(yàn)收方式、付款方式等內(nèi)容。供應(yīng)商按照詢價(jià)通知書(shū)要求編制報(bào)價(jià)文件，并在規(guī)定的報(bào)價(jià)時(shí)間前將報(bào)價(jià)文件送達(dá)指定地點(diǎn)。詢價(jià)小組對(duì)供應(yīng)商的報(bào)價(jià)文件進(jìn)行評(píng)審，選擇符合要求且報(bào)價(jià)最低的供應(yīng)商作為成交供應(yīng)商。資產(chǎn)管理部門與成交供應(yīng)商簽訂采購(gòu)合同，明確雙方的權(quán)利和義務(wù)。采購(gòu)合同應(yīng)包括合同標(biāo)的、數(shù)量、價(jià)格、交貨時(shí)間、地點(diǎn)、質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)、驗(yàn)收方式、付款方式等內(nèi)容。（三）合同簽訂與執(zhí)行1.采購(gòu)合同簽訂前，資產(chǎn)管理部門應(yīng)會(huì)同財(cái)務(wù)部門等相關(guān)部門對(duì)合同條款進(jìn)行審核，確保合同內(nèi)容符合法律法規(guī)及公司要求，明確雙方的權(quán)利和義務(wù)。2.采購(gòu)合同經(jīng)審核無(wú)誤后，由公司法定代表人或其授權(quán)代表與供應(yīng)商簽訂合同。合同簽訂后，應(yīng)及時(shí)將合同副本送資產(chǎn)管理部門、財(cái)務(wù)部門等相關(guān)部門備案。3.資產(chǎn)管理部門負(fù)責(zé)跟蹤采購(gòu)合同的執(zhí)行情況，督促供應(yīng)商按時(shí)、按質(zhì)、按量履行合同義務(wù)。如發(fā)現(xiàn)供應(yīng)商有違約行為，應(yīng)及時(shí)采取措施，要求供應(yīng)商承擔(dān)違約責(zé)任。4.使用部門應(yīng)配合資產(chǎn)管理部門做好合同執(zhí)行工作，及時(shí)提供驗(yàn)收所需的技術(shù)資料和人員支持，確保資產(chǎn)按時(shí)驗(yàn)收并投入使用。（四）驗(yàn)收管理1.資產(chǎn)到貨后，使用部門應(yīng)及時(shí)組織驗(yàn)收。驗(yàn)收人員應(yīng)包括資產(chǎn)管理部門、使用部門、技術(shù)部門等相關(guān)人員。驗(yàn)收內(nèi)容包括資產(chǎn)的數(shù)量、規(guī)格、型號(hào)、質(zhì)量、性能等是否符合合同要求。2.驗(yàn)收人員應(yīng)按照合同要求和相關(guān)標(biāo)準(zhǔn)，對(duì)資產(chǎn)進(jìn)行逐一核對(duì)和檢驗(yàn)。對(duì)于技術(shù)復(fù)雜的資產(chǎn)，可邀請(qǐng)專業(yè)技術(shù)人員或第三方檢測(cè)機(jī)構(gòu)進(jìn)行檢測(cè)。3.驗(yàn)收合格后，驗(yàn)收人員應(yīng)填寫《水利資產(chǎn)驗(yàn)收?qǐng)?bào)告》，詳細(xì)記錄資產(chǎn)的驗(yàn)收情況，包括資產(chǎn)名稱、規(guī)格型號(hào)、數(shù)量、供應(yīng)商、合同編號(hào)、驗(yàn)收日期、驗(yàn)收結(jié)論等內(nèi)容，并簽字確認(rèn)。4.驗(yàn)收不合格的資產(chǎn)，使用部門應(yīng)及時(shí)通知供應(yīng)商進(jìn)行整改或更換。整改或更換完成后，重新組織驗(yàn)收，直至驗(yàn)收合格為止。五、資產(chǎn)入賬與核算（一）資產(chǎn)入賬1.資產(chǎn)管理部門根據(jù)驗(yàn)收合格的《水利資產(chǎn)驗(yàn)收?qǐng)?bào)告》及采購(gòu)合同等相關(guān)資料，及時(shí)辦理資產(chǎn)入賬手續(xù)，建立水利資產(chǎn)臺(tái)賬，記錄資產(chǎn)的名稱、規(guī)格型號(hào)、數(shù)量、購(gòu)置日期、供應(yīng)商、原值等信息。2.財(cái)務(wù)部門根據(jù)資產(chǎn)管理部門提供的資產(chǎn)入賬資料，按照國(guó)家財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)制度的規(guī)定，進(jìn)行賬務(wù)處理，將資產(chǎn)價(jià)值計(jì)入公司固定資產(chǎn)或流動(dòng)資產(chǎn)賬戶。（二）資產(chǎn)核算1.財(cái)務(wù)部門應(yīng)按照規(guī)定的折舊方法和折舊年限，對(duì)水利固定資產(chǎn)計(jì)提折舊，并進(jìn)行相應(yīng)的賬務(wù)處理。折舊方法一經(jīng)確定，不得隨意變更。如需變更，應(yīng)經(jīng)公司批準(zhǔn)，并在財(cái)務(wù)報(bào)表附注中予以說(shuō)明。2.財(cái)務(wù)部門應(yīng)定期對(duì)水利資產(chǎn)進(jìn)行清查盤點(diǎn)，核實(shí)資產(chǎn)的數(shù)量、價(jià)值、使用狀況等情況。如發(fā)現(xiàn)資產(chǎn)盤盈、盤虧、毀損等情況，應(yīng)及時(shí)查明原因，按照規(guī)定的程序進(jìn)行處理，并調(diào)整相關(guān)賬務(wù)。六、監(jiān)督與檢查（一）內(nèi)部監(jiān)督1.審計(jì)部門應(yīng)定期對(duì)水利資產(chǎn)購(gòu)置管理活動(dòng)進(jìn)行審計(jì)監(jiān)督，檢查購(gòu)