工程定額結(jié)算管理辦法一、總則（一）目的為加強(qiáng)公司工程定額結(jié)算管理，規(guī)范工程結(jié)算行為，確保工程結(jié)算的準(zhǔn)確性、及時(shí)性和合理性，保障公司合法權(quán)益，特制定本辦法。（二）適用范圍本辦法適用于公司承接的各類工程項(xiàng)目的定額結(jié)算管理工作，包括但不限于建筑工程、安裝工程、市政工程等。（三）基本原則1.依法依規(guī)原則：嚴(yán)格遵守國家法律法規(guī)和行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)，確保工程結(jié)算工作合法合規(guī)。2.公平公正原則：秉持公平、公正的態(tài)度，對(duì)工程結(jié)算進(jìn)行審核和管理，維護(hù)各方合法權(quán)益。3.準(zhǔn)確及時(shí)原則：保證工程結(jié)算數(shù)據(jù)準(zhǔn)確無誤，及時(shí)完成結(jié)算工作，提高資金使用效率。4.誠實(shí)守信原則：參與工程結(jié)算的各方應(yīng)誠實(shí)守信，如實(shí)提供相關(guān)資料和信息。二、工程定額結(jié)算管理職責(zé)分工（一）公司工程管理部門1.負(fù)責(zé)組織工程項(xiàng)目的竣工驗(yàn)收工作，確保工程質(zhì)量符合要求。2.審核施工單位提交的工程結(jié)算資料，對(duì)工程變更、簽證等事項(xiàng)進(jìn)行核實(shí)。3.參與工程結(jié)算的談判和協(xié)商工作，提出結(jié)算意見和建議。（二）公司造價(jià)管理部門1.負(fù)責(zé)制定和完善工程定額結(jié)算相關(guān)的計(jì)價(jià)標(biāo)準(zhǔn)和規(guī)范。2.對(duì)工程結(jié)算資料進(jìn)行造價(jià)審核，確定工程造價(jià)。3.協(xié)助解決工程結(jié)算過程中的造價(jià)爭(zhēng)議問題。（三）公司財(cái)務(wù)部門1.負(fù)責(zé)審核工程結(jié)算款項(xiàng)的支付申請(qǐng)，確保支付合規(guī)。2.對(duì)工程結(jié)算資金進(jìn)行核算和管理，及時(shí)記錄相關(guān)財(cái)務(wù)信息。3.配合其他部門做好工程結(jié)算的相關(guān)工作。（四）施工單位1.按照合同約定完成工程項(xiàng)目施工任務(wù)，并保證工程質(zhì)量。2.及時(shí)整理和提交完整、準(zhǔn)確的工程結(jié)算資料，包括竣工圖紙、工程量清單、工程變更簽證等。3.配合公司相關(guān)部門進(jìn)行工程結(jié)算的審核和核對(duì)工作，如實(shí)說明工程情況。三、工程定額結(jié)算資料管理（一）資料內(nèi)容1.工程竣工報(bào)告及竣工驗(yàn)收備案表。2.竣工圖紙，包括建筑、結(jié)構(gòu)、電氣、給排水等專業(yè)圖紙。3.工程量清單及計(jì)價(jià)表，應(yīng)詳細(xì)列出工程項(xiàng)目的名稱、規(guī)格、數(shù)量、單價(jià)等。4.工程變更通知、簽證單及相關(guān)審批文件，記錄工程變更的原因、內(nèi)容和費(fèi)用增減情況。5.施工過程中的會(huì)議紀(jì)要、往來函件等與工程結(jié)算有關(guān)的資料。6.其他與工程結(jié)算相關(guān)的資料，如材料設(shè)備采購發(fā)票、檢驗(yàn)報(bào)告等。（二）資料提交要求1.施工單位應(yīng)在工程竣工驗(yàn)收合格后[X]個(gè)工作日內(nèi)，向公司工程管理部門提交完整的工程結(jié)算資料。2.提交的資料應(yīng)真實(shí)、準(zhǔn)確、完整，簽字蓋章齊全，符合檔案管理要求。3.資料如有缺失或不符合要求，公司工程管理部門應(yīng)及時(shí)通知施工單位補(bǔ)充或修正。（三）資料審核1.公司工程管理部門收到施工單位提交的工程結(jié)算資料后，應(yīng)在[X]個(gè)工作日內(nèi)進(jìn)行初步審核，檢查資料的完整性和準(zhǔn)確性。2.對(duì)審核中發(fā)現(xiàn)的問題，及時(shí)與施工單位溝通，要求其作出解釋或補(bǔ)充相關(guān)資料。3.審核通過的資料移交公司造價(jià)管理部門進(jìn)行造價(jià)審核。四、工程定額結(jié)算造價(jià)審核（一）審核依據(jù)1.工程施工合同及補(bǔ)充協(xié)議，明確工程承包范圍、計(jì)價(jià)方式、結(jié)算原則等。2.國家和地方現(xiàn)行的工程定額、計(jì)價(jià)規(guī)范及相關(guān)政策文件。3.經(jīng)批準(zhǔn)的施工圖紙、設(shè)計(jì)變更通知、簽證單等工程文件。4.市場(chǎng)價(jià)格信息，包括材料、設(shè)備的采購價(jià)格、租賃價(jià)格等。（二）審核方法1.全面審核法：對(duì)工程結(jié)算資料進(jìn)行詳細(xì)、全面的審查，適用于工程量較小、工藝較簡(jiǎn)單的工程項(xiàng)目。2.重點(diǎn)審核法：對(duì)工程結(jié)算中的重點(diǎn)部分，如工程量較大、單價(jià)較高、容易出現(xiàn)問題的項(xiàng)目進(jìn)行重點(diǎn)審查。3.對(duì)比審核法：與類似工程的結(jié)算資料進(jìn)行對(duì)比分析，找出差異并進(jìn)行審核。（三）審核流程1.公司造價(jià)管理部門收到工程管理部門移交的結(jié)算資料后，應(yīng)組建審核小組，明確審核人員的職責(zé)分工。2.審核人員對(duì)結(jié)算資料進(jìn)行詳細(xì)審查，根據(jù)審核依據(jù)進(jìn)行工程量計(jì)算、單價(jià)套用、費(fèi)用計(jì)取等方面的審核。3.審核過程中，如發(fā)現(xiàn)問題應(yīng)及時(shí)與施工單位溝通核實(shí)，必要時(shí)可進(jìn)行現(xiàn)場(chǎng)勘查。4.審核小組完成審核后，出具工程定額結(jié)算審核報(bào)告，明確工程造價(jià)審核結(jié)果。（四）審核結(jié)果反饋1.公司造價(jià)管理部門將審核報(bào)告提交給工程管理部門，由工程管理部門組織施工單位進(jìn)行結(jié)果反饋。2.施工單位對(duì)審核結(jié)果如有異議，應(yīng)在收到審核報(bào)告后[X]個(gè)工作日內(nèi)提出書面意見，并提供相關(guān)證據(jù)。3.公司針對(duì)施工單位的異議進(jìn)行復(fù)查，如確實(shí)存在問題，應(yīng)調(diào)整審核結(jié)果；如異議不成立，應(yīng)向施工單位說明理由。五、工程定額結(jié)算支付管理（一）支付申請(qǐng)1.施工單位根據(jù)審核確定的工程造價(jià)，填寫工程結(jié)算支付申請(qǐng)表，詳細(xì)列出結(jié)算金額、已支付金額、本次申請(qǐng)支付金額等信息。2.支付申請(qǐng)表應(yīng)經(jīng)施工單位法定代表人簽字并加蓋公章，同時(shí)附上工程結(jié)算審核報(bào)告、竣工驗(yàn)收備案表等相關(guān)資料。（二）支付審核1.公司財(cái)務(wù)部門收到施工單位提交的支付申請(qǐng)后，應(yīng)在[X]個(gè)工作日內(nèi)進(jìn)行審核。2.審核內(nèi)容包括支付申請(qǐng)的真實(shí)性、合規(guī)性、金額準(zhǔn)確性等，核對(duì)相關(guān)資料是否齊全。3.對(duì)審核中發(fā)現(xiàn)的問題，及時(shí)與施工單位或其他相關(guān)部門溝通解決。（三）支付審批1.經(jīng)財(cái)務(wù)部門審核通過的支付申請(qǐng)，按照公司資金審批流程進(jìn)行審批。2.審批人應(yīng)根據(jù)公司財(cái)務(wù)狀況、合同約定等因素，對(duì)支付申請(qǐng)進(jìn)行審批，確保支付合理、合規(guī)。（四）支付執(zhí)行1.支付申請(qǐng)獲得批準(zhǔn)后，公司財(cái)務(wù)部門應(yīng)及時(shí)安排資金支付，確保款項(xiàng)按時(shí)足額支付給施工單位。2.支付完成后，財(cái)務(wù)部門應(yīng)做好相關(guān)賬務(wù)處理，記錄支付時(shí)間、金額、支付對(duì)象等信息。六、工程定額結(jié)算爭(zhēng)議處理（一）爭(zhēng)議提出1.在工程定額結(jié)算過程中，如施工單位與公司對(duì)結(jié)算結(jié)果存在爭(zhēng)議，施工單位應(yīng)在規(guī)定時(shí)間內(nèi)以書面形式提出爭(zhēng)議事項(xiàng)。2.爭(zhēng)議事項(xiàng)應(yīng)明確具體，包括爭(zhēng)議的問題、依據(jù)的事實(shí)和理由等，并附上相關(guān)證據(jù)材料。（二）爭(zhēng)議協(xié)商1.公司收到施工單位的爭(zhēng)議書面材料后，應(yīng)及時(shí)組織相關(guān)部門和人員進(jìn)行協(xié)商。2.協(xié)商過程中，各方應(yīng)充分溝通，客觀公正地分析爭(zhēng)議問題，尋求解決方案。3.協(xié)商達(dá)成一致意見的，應(yīng)簽訂書面協(xié)議，明確結(jié)算金額及支付方式等內(nèi)容。（三）爭(zhēng)議調(diào)解1.如協(xié)商無法達(dá)成一致意見，可由雙方共同認(rèn)可的第三方機(jī)構(gòu)進(jìn)行調(diào)解。2.調(diào)解機(jī)構(gòu)應(yīng)根據(jù)相關(guān)法律法規(guī)和行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)，對(duì)爭(zhēng)議事項(xiàng)進(jìn)行調(diào)查和分析，提出調(diào)解意見。3.雙方應(yīng)尊重調(diào)解意見，如接受調(diào)解結(jié)果，應(yīng)簽訂調(diào)解協(xié)議并履行相關(guān)手續(xù)。（四）爭(zhēng)議仲裁或訴訟1.如調(diào)解仍無法解決爭(zhēng)議，雙方可根據(jù)合同約定選擇仲裁或向人民法院提起訴訟。2.在仲裁或訴訟過程中，各方應(yīng)積極配合，提供相關(guān)證據(jù)和資料，維護(hù)自身合法權(quán)益。3.仲裁裁決或法院判決具有終局性，雙方應(yīng)按照裁決或判決結(jié)果執(zhí)行。七、工程定額結(jié)算監(jiān)督與檢查（一）內(nèi)部監(jiān)督1.公司審計(jì)部門定期對(duì)工程定額結(jié)算管理工作進(jìn)行內(nèi)部審計(jì)，檢查結(jié)算流程的合規(guī)性、資料的完整性、審核結(jié)果的準(zhǔn)確性等。2.審計(jì)部門發(fā)現(xiàn)問題后，應(yīng)及時(shí)提出整改意見，要求相關(guān)部門限期整改，并跟蹤整改落實(shí)情況。（二）外部監(jiān)督1.接受政府相關(guān)部門、行業(yè)協(xié)會(huì)等的監(jiān)督檢查，積極配