寧夏差旅費管理辦法文件一、總則（一）目的為了加強公司差旅費管理，規(guī)范差旅費報銷行為，控制差旅費支出，提高資金使用效益，特制定本辦法。（二）適用范圍本辦法適用于公司全體員工，包括正式員工、試用期員工、借調(diào)員工等。（三）基本原則1.據(jù)實報銷原則：員工應(yīng)根據(jù)實際發(fā)生的差旅費支出進行報銷，確保票據(jù)真實、合法、有效。2.標準控制原則：嚴格執(zhí)行寧夏地區(qū)相關(guān)差旅費標準，不得超標準報銷。3.審批規(guī)范原則：差旅費報銷需按照規(guī)定的審批流程進行，確保審批手續(xù)齊全。二、差旅費具體標準（一）城市間交通費1.乘坐交通工具標準飛機：公司員工因工作需要乘坐飛機的，應(yīng)選擇經(jīng)濟艙。特殊情況需乘坐公務(wù)艙或頭等艙的，須經(jīng)公司領(lǐng)導(dǎo)批準?；疖嚕涸瓌t上應(yīng)乘坐火車硬座、硬臥或動車二等座。因工作需要乘坐火車軟臥、高鐵一等座及以上等級座位的，須經(jīng)公司領(lǐng)導(dǎo)批準。輪船：乘坐輪船的，應(yīng)選擇三等艙及以下艙位。其他交通工具：因特殊情況需乘坐其他交通工具的，應(yīng)在合理范圍內(nèi)選擇，并報公司領(lǐng)導(dǎo)批準。2.票價規(guī)定乘坐飛機、火車、輪船等交通工具，票價按照實際購買價格報銷，但不得超過寧夏地區(qū)規(guī)定的標準上限。如遇票價折扣，按照實際支付票價報銷。（二）住宿費1.住宿標準公司員工到寧夏地區(qū)出差，根據(jù)出差目的地的不同，分為一類地區(qū)、二類地區(qū)、三類地區(qū)，分別執(zhí)行相應(yīng)的住宿費標準。一類地區(qū)：銀川市興慶區(qū)、金鳳區(qū)、西夏區(qū)，住宿費標準為[X]元/人/天。二類地區(qū)：石嘴山市大武口區(qū)、惠農(nóng)區(qū)，吳忠市利通區(qū)等，住宿費標準為[X]元/人/天。三類地區(qū)：固原市原州區(qū)，中衛(wèi)市沙坡頭區(qū)等，住宿費標準為[X]元/人/天。2.住宿要求員工應(yīng)選擇安全、衛(wèi)生、便捷的住宿地點，并取得合法有效的住宿發(fā)票。兩人及以上同行的，原則上應(yīng)合住標準間，住宿費按照標準報銷。如因特殊情況需單獨住宿的，須經(jīng)公司領(lǐng)導(dǎo)批準，超出標準部分自理。（三）伙食補助費1.補助標準公司員工到寧夏地區(qū)出差，按照出差自然（日歷）天數(shù)實行定額包干，每人每天的伙食補助費標準為[X]元。出差期間由接待單位統(tǒng)一安排用餐的，應(yīng)向接待單位交納伙食費，并由接待單位出具收取證明，公司不再發(fā)放伙食補助費。2.發(fā)放方式伙食補助費隨差旅費報銷一并發(fā)放。（四）市內(nèi)交通費1.補助標準公司員工在寧夏地區(qū)出差期間，市內(nèi)交通費按照出差自然（日歷）天數(shù)實行定額包干，每人每天的市內(nèi)交通費標準為[X]元。已實行公務(wù)用車改革的地區(qū)，不再發(fā)放市內(nèi)交通費。2.報銷規(guī)定員工憑有效票據(jù)報銷市內(nèi)交通費，如公交車票、出租車發(fā)票等。市內(nèi)交通費應(yīng)在標準范圍內(nèi)據(jù)實報銷，不得超標準報銷。三、差旅費報銷流程（一）出差審批1.員工因工作需要出差的，應(yīng)提前填寫《出差審批單》，注明出差事由、目的地、預(yù)計出差天數(shù)、交通工具等信息，按照公司規(guī)定的審批權(quán)限報經(jīng)領(lǐng)導(dǎo)批準。2.出差審批流程：員工填寫《出差審批單》→部門負責(zé)人審核→分管領(lǐng)導(dǎo)審批→總經(jīng)理審批（根據(jù)出差費用金額確定是否需要總經(jīng)理審批）。（二）費用報銷1.員工出差結(jié)束后，應(yīng)在規(guī)定時間內(nèi)（一般為出差歸來后[X]個工作日內(nèi)）整理好出差期間的所有票據(jù)，包括城市間交通費票據(jù)、住宿費發(fā)票、伙食補助費發(fā)票、市內(nèi)交通費票據(jù)等，并填寫《差旅費報銷單》。2.《差旅費報銷單》應(yīng)填寫完整、準確，包括員工姓名、部門、出差日期、出差事由、目的地、各項費用明細及金額等信息。3.員工將填寫好的《差旅費報銷單》及相關(guān)票據(jù)一并提交給部門負責(zé)人進行初審，部門負責(zé)人應(yīng)認真審核票據(jù)的真實性、合法性、完整性以及報銷金額是否符合規(guī)定標準，審核無誤后簽字確認。（三）財務(wù)審核1.部門初審后的《差旅費報銷單》及相關(guān)票據(jù)提交給財務(wù)部門進行審核。2.財務(wù)人員應(yīng)重點審核票據(jù)的真實性、合法性、有效性，報銷金額是否符合標準，審批手續(xù)是否齊全等。對于不符合規(guī)定的票據(jù)或報銷金額，財務(wù)人員有權(quán)要求員工補充或更正。3.財務(wù)審核通過后，在《差旅費報銷單》上簽字確認。（四）領(lǐng)導(dǎo)審批1.經(jīng)財務(wù)審核后的《差旅費報銷單》提交給公司領(lǐng)導(dǎo)進行最終審批。2.公司領(lǐng)導(dǎo)應(yīng)根據(jù)公司的財務(wù)制度和差旅費管理辦法，對報銷事項進行審批，審批通過后簽字確認。（五）報銷支付1.領(lǐng)導(dǎo)審批通過后的《差旅費報銷單》由財務(wù)部門按照公司的財務(wù)支付流程進行報銷支付。2.財務(wù)人員將報銷款項支付到員工指定的銀行賬戶，或發(fā)放現(xiàn)金（如符合現(xiàn)金支付規(guī)定）。四、特殊情況處理（一）因工作需要延長出差時間1.員工因工作需要延長出差時間的，應(yīng)提前向部門負責(zé)人和分管領(lǐng)導(dǎo)報告，并填寫《出差延期審批單》，按照原審批流程報經(jīng)領(lǐng)導(dǎo)批準。2.出差延期期間的差旅費報銷，按照本辦法規(guī)定的標準執(zhí)行。（二）多人共同出差1.多人共同出差的，應(yīng)分別填寫《出差審批單》和《差旅費報銷單》，并按照各自的實際費用進行報銷。2.如多人共同乘坐交通工具、住宿等發(fā)生的費用，應(yīng)根據(jù)實際情況進行合理分攤，并在報銷單上注明分攤情況。（三）經(jīng)批準乘坐飛機頭等艙、火車軟臥等1.經(jīng)公司領(lǐng)導(dǎo)批準乘坐飛機頭等艙、火車軟臥等的，超出本辦法規(guī)定標準的部分由員工個人承擔。2.報銷時應(yīng)在《差旅費報銷單》上注明批準情況及個人承擔金額。五、監(jiān)督與檢查（一）公司審計部門負責(zé)對差旅費報銷情況進行定期審計和不定期抽查。（二）審計和抽查的內(nèi)容包括：出差審批手續(xù)是否齊全、差旅費報銷是否符合規(guī)定標準、票據(jù)是否真實合法等。（三）對于發(fā)現(xiàn)的違規(guī)報銷行為，公司將按照相關(guān)規(guī)