嚴(yán)格收費管理制度一、總則（一）目的為了加強公司收費管理，規(guī)范收費行為，確保公司各項收費工作合法、合規(guī)、有序進行，保障公司利益，特制定本制度。（二）適用范圍本制度適用于公司內(nèi)所有涉及收費業(yè)務(wù)的部門、崗位及相關(guān)工作人員。（三）基本原則1.合法性原則：收費項目、標(biāo)準(zhǔn)及方式必須符合國家法律法規(guī)和相關(guān)政策要求。2.合理性原則：收費應(yīng)公平合理，與所提供的服務(wù)或產(chǎn)品價值相匹配。3.公開透明原則：收費項目、標(biāo)準(zhǔn)、依據(jù)等應(yīng)向客戶或相關(guān)方公開，接受監(jiān)督。4.統(tǒng)一規(guī)范原則：公司內(nèi)收費工作應(yīng)遵循統(tǒng)一的流程和標(biāo)準(zhǔn)，確保一致性。二、收費項目與標(biāo)準(zhǔn)（一）收費項目分類1.產(chǎn)品銷售收費：包括公司各類產(chǎn)品的售價，根據(jù)產(chǎn)品成本、市場行情等因素確定。2.服務(wù)收費：如技術(shù)服務(wù)、咨詢服務(wù)、培訓(xùn)服務(wù)等，按照服務(wù)內(nèi)容、難度、時長等制定收費標(biāo)準(zhǔn)。3.其他收費：如違約金、滯納金、手續(xù)費等，根據(jù)具體情況明確收費規(guī)定。（二）收費標(biāo)準(zhǔn)制定與調(diào)整1.收費標(biāo)準(zhǔn)由相關(guān)業(yè)務(wù)部門根據(jù)成本核算、市場調(diào)研等情況提出初稿，經(jīng)財務(wù)部門審核成本及合理性，報公司管理層審批后確定。2.市場行情發(fā)生重大變化或公司成本結(jié)構(gòu)有較大調(diào)整時，業(yè)務(wù)部門應(yīng)及時提出收費標(biāo)準(zhǔn)調(diào)整申請，按上述流程進行審批。三、收費流程（一）收費申請1.業(yè)務(wù)部門在開展收費業(yè)務(wù)前，應(yīng)填寫《收費申請表》，詳細(xì)說明收費項目、標(biāo)準(zhǔn)、金額、收費對象、收費期限等信息。2.將申請表提交至部門負(fù)責(zé)人審核，確保收費事項符合業(yè)務(wù)實際情況和公司規(guī)定。（二）審批1.部門負(fù)責(zé)人審核通過后，申請表流轉(zhuǎn)至財務(wù)部門。財務(wù)部門重點審核收費的合法性、合理性及與財務(wù)制度的相符性。2.財務(wù)審核無異議后，申請表提交至公司分管領(lǐng)導(dǎo)審批。對于重大收費項目，需經(jīng)公司總經(jīng)理審批。（三）收費通知1.審批通過后，業(yè)務(wù)部門負(fù)責(zé)向收費對象發(fā)出收費通知。收費通知應(yīng)明確收費項目、標(biāo)準(zhǔn)、金額、繳費方式、繳費期限等關(guān)鍵信息。2.可采用書面通知、電子郵件、短信等多種方式送達(dá)收費對象，確保其知曉收費詳情。（四）繳費辦理1.收費對象應(yīng)在規(guī)定的繳費期限內(nèi)辦理繳費手續(xù)。繳費方式可包括現(xiàn)金、銀行轉(zhuǎn)賬、支票等。2.業(yè)務(wù)部門或財務(wù)部門應(yīng)指定專人負(fù)責(zé)受理繳費，核對繳費信息，開具相應(yīng)的發(fā)票或收據(jù)。（五）收費記錄與核對1.財務(wù)部門應(yīng)建立完善的收費臺賬，詳細(xì)記錄每一筆收費業(yè)務(wù)的相關(guān)信息，包括收費日期、收費對象、收費項目、金額、繳費方式等。2.定期與業(yè)務(wù)部門核對收費臺賬，確保收費記錄準(zhǔn)確無誤。如發(fā)現(xiàn)差異，應(yīng)及時查明原因并進行調(diào)整。四、收費票據(jù)管理（一）票據(jù)種類公司使用的收費票據(jù)主要包括發(fā)票、收據(jù)等，具體種類根據(jù)國家法律法規(guī)和稅務(wù)部門要求確定。（二）票據(jù)購買與保管1.財務(wù)部門指定專人負(fù)責(zé)收費票據(jù)的購買、保管和發(fā)放工作。2.按照稅務(wù)部門規(guī)定的時間和要求，及時購買足額的票據(jù)，并妥善保管在安全的場所，防止票據(jù)丟失、損毀。（三）票據(jù)開具1.收費人員應(yīng)按照規(guī)定的格式和內(nèi)容開具票據(jù)，確保信息真實、準(zhǔn)確、完整。2.票據(jù)開具后，應(yīng)加蓋公司財務(wù)專用章或發(fā)票專用章。（四）票據(jù)核銷1.定期對已開具的票據(jù)進行核銷，核對票據(jù)存根聯(lián)與記賬聯(lián)的一致性。2.核銷過程中發(fā)現(xiàn)問題的票據(jù)，應(yīng)及時查明原因并進行處理。五、收費監(jiān)督與檢查（一）內(nèi)部監(jiān)督1.財務(wù)部門定期對公司收費業(yè)務(wù)進行自查，檢查收費流程的執(zhí)行情況、收費標(biāo)準(zhǔn)的遵守情況、收費票據(jù)的管理情況等。2.審計部門不定期對收費業(yè)務(wù)進行審計，重點審查收費的合規(guī)性、合理性及內(nèi)部控制的有效性。（二）客戶反饋與投訴處理1.設(shè)立客戶反饋渠道，如客服熱線、意見箱等，及時收集客戶對收費工作的意見和建議。2.對于客戶投訴的收費問題，應(yīng)及時進行調(diào)查處理，在規(guī)定時間內(nèi)給予客戶答復(fù)，并采取措施改進相關(guān)工作。六、違規(guī)處理（一）違規(guī)行為界定1.未按規(guī)定的收費項目和標(biāo)準(zhǔn)收費。2.擅自增加或減少收費項目、降低或提高收費標(biāo)準(zhǔn)。3.未按規(guī)定流程進行收費申請、審批和操作。4.收費票據(jù)管理不善，如丟失、虛開、違規(guī)開具等。5.拒絕接受監(jiān)督檢查或提供虛假收費信息。（二）處理措施1.對于發(fā)現(xiàn)的違規(guī)行為，視情節(jié)輕重給予警告、罰款、降職、辭退等處理。2.因違規(guī)行為給公司造成經(jīng)濟損失的，責(zé)任人應(yīng)承擔(dān)相應(yīng)的賠償責(zé)任。3.涉及違法犯罪的，移交司法機關(guān)依法處理。七、附則（一）解釋權(quán)本制度由公司人事