項目事前績效評估報告

一、項目基本情況二、評估內(nèi)容

（一）項目實施的必要性（主要評估項目立項依據(jù)是否充分，項目內(nèi)容與XX市宏觀政策、行業(yè)政策、主管部門職能和規(guī)劃、當(dāng)年重點工作是否相關(guān)；項目設(shè)立依據(jù)的宏觀政策是否具有可持續(xù)性，項目所在行業(yè)環(huán)境是否具有可持續(xù)性；項目是否具有現(xiàn)實需求、需求是否迫切，是否有可替代性，是否有確定的服務(wù)對象或受益對象；是否有明顯的經(jīng)濟(jì)、社會、環(huán)境或可持續(xù)性效益，項目預(yù)期效益的可實現(xiàn)程度如何。)

（二）投入的經(jīng)濟(jì)性（主要評估項目是否具有公共性，是否屬于公共財政支持范圍；項目單位是否有類似項目得到財政資金重復(fù)支持；項目資金來源渠道是否明確，各渠道資金到位時間、條件是否能夠落實；財政資金支持方式是否科學(xué)合理。）

（三）績效目標(biāo)的科學(xué)性（主要評估項目是否有明確的績效目標(biāo)，績效目標(biāo)是否與部門的長期規(guī)劃目標(biāo)、年度工作目標(biāo)相一致，項目產(chǎn)出和效果是否相關(guān)聯(lián)，受益群體的定位是否準(zhǔn)確，績效目標(biāo)與項目要解決的問題是否匹配、與現(xiàn)實需求是否匹配，是否具有一定的前瞻性和挑戰(zhàn)性；績效指標(biāo)設(shè)置是否與項目高度相關(guān)，是否細(xì)化、量化。）

（四）項目實施的可行性（主要評估項目組織機(jī)構(gòu)是否健全，職責(zé)分工是否明確，組織管理機(jī)構(gòu)是否能夠可持續(xù)運轉(zhuǎn)；項目內(nèi)容是否明確具體，是否與績效目標(biāo)匹配；項目技術(shù)方案是否完整、先進(jìn)、可行，與項目有關(guān)的基礎(chǔ)設(shè)施條件是否能夠得以有效保障；項目單位及項目的各項業(yè)務(wù)和財務(wù)管理制度是否健全、技術(shù)規(guī)程、標(biāo)準(zhǔn)是否完善，是否得到有效執(zhí)行；針對財政資金支持方式可能存在的風(fēng)險，是否有相應(yīng)的保障措施。）

（五）預(yù)算的合理性（主要評估項目預(yù)算是否與績效目標(biāo)、項目內(nèi)容相匹配，預(yù)算編制是否符合相關(guān)規(guī)定，編制依據(jù)是否充分，投入產(chǎn)出是否合理。）

三、評估結(jié)論（主要說明政策或項目有無進(jìn)一步實施的必要，包括對財力支持、組織管理機(jī)構(gòu)、運行機(jī)制和預(yù)期產(chǎn)出及效果等四個方面是否可持續(xù)進(jìn)行分析）

四、其他需要說明的問題事前績效評估資料準(zhǔn)備清單：一、項目單位需填報的資料1.事前績效評估項目申報書。2.事前績效評估項目績效目標(biāo)表。3.事前績效評估項目預(yù)期績效與管控措施申報表。4.事前績效評估項目預(yù)期績效報告。二、項目單位需準(zhǔn)備的資料1.項目立項背景及發(fā)展規(guī)劃。（1）國家、XX省及XX市相關(guān)法律、法規(guī)和規(guī)章制度。（2）國家、XX省及XX市確定的大政方針、政策。（3）部門或行業(yè)的發(fā)展規(guī)劃（計劃）。（4）項目單位職能及單位簡介。2.項目立項申請材料。（1）項目實施方案。（2）可行性研究報告。（3）立項專家論證意見。（4）初步設(shè)計資料或總體設(shè)計、初步設(shè)計圖紙。3.項目預(yù)算申請材料。（1）項目預(yù)算及明細(xì)、測算說明。（2）主要材料、設(shè)備的名稱、型號、規(guī)格品牌、生產(chǎn)廠家、價格及依據(jù)。（3）工程預(yù)算定額、取費標(biāo)準(zhǔn)及行業(yè)主管部門制定的相關(guān)專業(yè)定額。（4）反映測算依據(jù)的其他相關(guān)文件規(guī)定。4.與項目相關(guān)的組織管理制度。5.與項目立項和預(yù)算有關(guān)的其他材料。一、項目基本情況（一）項目立項背景隨著文水縣城的不斷發(fā)展以及新的城區(qū)規(guī)劃，目前城區(qū)的自來水狀況已遠(yuǎn)遠(yuǎn)不能滿足文水縣城的生產(chǎn)和居民生活需要。為了穩(wěn)定城鎮(zhèn)工作，構(gòu)建和諧的社會環(huán)境，造福百姓，強(qiáng)化城區(qū)經(jīng)濟(jì)發(fā)展，解決縣城生產(chǎn)和生活需要，提升城市的整體形象，根據(jù)縣委縣政府要求，將新增供水能力1.5萬噸，以緩解縣城居民安全飲水問題，同步加快供水主、支管網(wǎng)工程建設(shè)，早日實現(xiàn)城區(qū)自來水?dāng)U容增量，滿足群眾安全飲水。按照縣委、縣政府要求，以“聚焦民生、服務(wù)群眾”開展主題實踐活動，縣直有關(guān)單位認(rèn)真落實“保障基本生活、落實基本政策、維護(hù)基本權(quán)益、改進(jìn)基本服務(wù)和解決基本問題”，圍繞水、暖、電、氣、網(wǎng)、吃、住、行、醫(yī)、學(xué)、保、安等十二個方面的民生問題開展為群眾辦實事活動。為提高城區(qū)管網(wǎng)的用水安全和輸配水能力，文水縣住房和城鄉(xiāng)建設(shè)管理局決定實施城區(qū)供水管網(wǎng)提升改造工程。（二）項目主要內(nèi)容1．項目計劃建設(shè)內(nèi)容呂梁市文水縣城區(qū)供水管網(wǎng)提升改造工程主要對城區(qū)狄青大街、則天大街、興華路及北澗河輸配水管網(wǎng)的新建改造，同時對土堂村片區(qū)、新建街片區(qū)、北街槐抱區(qū)、西河灘、北關(guān)村片區(qū)、東五區(qū)、私評村片區(qū)、韓村片區(qū)、冀周村片區(qū)、南關(guān)村片區(qū)、新南街片區(qū)、岳村片區(qū)、朝陽路北延、國稅局東路、劉胡蘭中學(xué)路及其他小街巷的輸配水管網(wǎng)進(jìn)行新建改造和水表升級改造，共計93.457km。2．項目實施情況（1）報建手續(xù)：項目實施主體為行政機(jī)關(guān)，適用審批制。2020年4月22日，取得《文水縣行政審批服務(wù)管理局關(guān)于文水縣城區(qū)供水管網(wǎng)提升改造工程可行性研究報告（代項目建議書）的批復(fù)》（文審管投資發(fā)〔2020〕71號）（項目代碼：2020－141121－46－01－007403）；2020年4月22日，取得《文水縣國土資源局關(guān)于文水縣城區(qū)供水管網(wǎng)提升改造工程用地的初步審查意見》（文自然資初步審查函〔2020〕13號）；2021年8月17日，取得《呂梁市生態(tài)環(huán)境局文水分局關(guān)于辦理文水縣城區(qū)供水管網(wǎng)提升改造工程環(huán)評的申請的復(fù)函》（文環(huán)函〔2021〕40號）；2022年3月18日，取得《文水縣自然資源局關(guān)于文水縣城區(qū)供水管網(wǎng)提升改造工程不占用土地的說明》（文自然資函〔2022〕22號）；2022年3月29日，取得《文水縣行政審批服務(wù)管理局關(guān)于文水縣城區(qū)供水管網(wǎng)提升改造工程初步設(shè)計的批復(fù)》（文審管設(shè)計發(fā)〔2022〕17號）；2022年4月29日，取得《建設(shè)工程規(guī)劃許可證》（建字第141121202200005號）。（2）項目進(jìn)展：目前已經(jīng)完成施工招標(biāo)，預(yù)計于2022年6月開工建設(shè)，2022年底前完成城區(qū)5個片區(qū)的供水管網(wǎng)全覆蓋和改造，新增供水用戶10000戶，解決4萬余人的用水問題，工程預(yù)計于2024年6月全部完工。（三）立項政策依據(jù)1．《中華人民共和國水法》（2016年）；2．《中華人民共和國環(huán)境保護(hù)法》（2014年）；3．《中華人民共和國水污染防治法》（2014年）；4．《飲用水水源保護(hù)區(qū)污染防治管理規(guī)定》（1989年11月）；5．《山西省文水縣縣城總體規(guī)劃（2012－2030）》；6．《文水縣國民經(jīng)濟(jì)和社會發(fā)展“十三五”計劃》；7．《文水縣縣城供水工程專項規(guī)劃》（2014－2030）。（四）項目資金構(gòu)成根據(jù)《文水縣行政審批服務(wù)管理局關(guān)于文水縣城區(qū)供水管網(wǎng)提升改造工程初步設(shè)計的批復(fù)》（文審管設(shè)計發(fā)〔2022〕17號），項目估算總投資為7，717.82萬元，對其進(jìn)行修正后（預(yù)計建設(shè)期專項債券利息費用363.00萬元），確定總投資概算金額為8，080.82萬元。其中：建筑工程6，918.12萬元、其他費用432.18萬元，基本預(yù)備費367.52萬元，建設(shè)期利息363.00萬元。資金來源為：通過申請財政資金3，080.82萬元，在項目建設(shè)過程中逐步到位；剩余資金需求5，000.00萬元擬通過申請發(fā)行地方政府專項債券來解決。（五）項目績效目標(biāo)1．項目總體績效目標(biāo)工程建設(shè)完成后，可進(jìn)一步提高城區(qū)市政供水能力、改善水質(zhì)，滿足群眾安全飲水，對實現(xiàn)市政供水可持續(xù)發(fā)展、節(jié)能降耗、對推動與促進(jìn)文水縣城市化進(jìn)程，實施“擴(kuò)容強(qiáng)縣”戰(zhàn)略實施、對保障民生具有十分重要的意義。2．項目具體績效目標(biāo)一級指標(biāo)二級指標(biāo)三級指標(biāo)目標(biāo)值產(chǎn)出目標(biāo)經(jīng)濟(jì)成本目標(biāo)控制在預(yù)算范圍內(nèi)≤8080.82萬元????運營成本≤16423.63萬元工程成本≤6918.12萬元建設(shè)期利息成本≤363萬元數(shù)量目標(biāo)鋪設(shè)輸水管道93.457km水表升級改造100％道路路面恢復(fù)100％質(zhì)量目標(biāo)工程驗收合格率100％符合國家、行業(yè)建設(shè)標(biāo)準(zhǔn)符合時效目標(biāo)工程建設(shè)周期24個月效益目標(biāo)社會效益目標(biāo)基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)水平提高保障群眾飲水安全保障提高村群眾生活質(zhì)量提高生態(tài)效益目標(biāo)水資源未污染有效可持續(xù)目標(biāo)后續(xù)運維主體明確管理機(jī)制健全服務(wù)對象滿意度目標(biāo)居民滿意度≥90％二、評估工作開展情況（一）評估對象及目的本次事前績效評估對象為呂梁市文水縣城區(qū)供水管網(wǎng)提升改造工程項目，通過評估該項目的實施必要性、實施可行性、籌資合規(guī)性、投資經(jīng)濟(jì)性、績效目標(biāo)合理性等內(nèi)容，發(fā)現(xiàn)該項目在策劃實施階段的不足，分析其產(chǎn)生的原因，以提出可行性建議，增強(qiáng)項目的科學(xué)性，同時也為合理安排債券發(fā)行提供重要的參考依據(jù)。（二）評估思路及方法1．評估思路本次事前績效評估以擬發(fā)行項目是否符合發(fā)行條件及要求為目標(biāo)，主要對實施必要性、實施可行性、籌資合規(guī)性、投資經(jīng)濟(jì)性、績效目標(biāo)合理性五方面進(jìn)行綜合評估、分析與論證，并提出相關(guān)建議。實施必要性主要評估項目設(shè)立是否符合相關(guān)宏觀政策要求，是否與部門職能、規(guī)劃及年度重點工作相關(guān)，是否有迫切的現(xiàn)實需求和明確的服務(wù)對象，并重點關(guān)注項目是否符合專項債券政策要求。實施可行性主要評估項目是否已經(jīng)明確項目主體及具體建設(shè)內(nèi)容，人員、設(shè)施、物資等基礎(chǔ)保障條件是否具備，不確定因素和風(fēng)險是否可控，項目是否采取有效的過程控制措施，項目設(shè)立、清理和退出是否有明確的時限和步驟，是否有保證項目績效可持續(xù)發(fā)揮的配套機(jī)制等，并重點關(guān)注項目前期手續(xù)的完備情況等?；I資合規(guī)性重點關(guān)注專項債券投入是否必要，有無其他替代籌資渠道；在滿足此條件的基礎(chǔ)上，進(jìn)一步對資金來源渠道、籌措程序是否合規(guī)，申請額度是否合理，投資計劃是否科學(xué)等方面進(jìn)行評估。投資的經(jīng)濟(jì)性主要評估項目投資計劃是否科學(xué)合理，與項目建設(shè)需求是否匹配，同時重點關(guān)注項目收入、成本、收益是否按相關(guān)標(biāo)準(zhǔn)測算、是否滿足償債需求，以及后續(xù)的償債計劃是否科學(xué)合理、風(fēng)險防控措施是否有效?？冃繕?biāo)合理性，主要評估項目績效目標(biāo)是否明確，績效目標(biāo)與預(yù)定工作內(nèi)容是否具有相關(guān)性，績效目標(biāo)和績效指標(biāo)與現(xiàn)實需求是否匹配，績效目標(biāo)和指標(biāo)是否細(xì)化、量化、可衡量等。2．評估方法本次事前績效評估主要采用成本效益分析法、比較法、因素分析法、公眾評判法等方法進(jìn)行論證。具體內(nèi)容如下：（1）成本效益分析法。本次事前績效評估過程中將預(yù)期的投入與預(yù)期產(chǎn)出、效益進(jìn)行關(guān)聯(lián)性分析，從而論證項目開展的必要性。（2）比較法。將計劃實現(xiàn)的目標(biāo)與預(yù)期實施效果等情況進(jìn)行比較，評估項目實施的必要性、可行性。（3）因素分析法。本次事前績效評估過程中對影響項目實施目標(biāo)實現(xiàn)和實施效果的內(nèi)外部因素進(jìn)行梳理，綜合分析各種因素對績效目標(biāo)實現(xiàn)的影響程度進(jìn)行評估。（4）公眾評判法。本次事前績效評估過程中通過采取專家評估等方式，對項目的籌資合理性及投資經(jīng)濟(jì)性等方面提供咨詢意見和支撐。（三）評估工作程序本次事前績效評估遵循全面考慮、重點突出的原則，通過成立評估工作組、資料收集與審核、擬定評估方案、現(xiàn)場調(diào)研、綜合評估、提交報告等工作程序，同時在整個評估過程中采用專家咨詢的方式，對2022年呂梁市文水縣城區(qū)供水管網(wǎng)提升改造工程項目進(jìn)行全面評估。主要評估程序如下：1．成立評估工作組。抽調(diào)相關(guān)部門業(yè)務(wù)骨干及工程專家，組成評估工作組，以單位分管領(lǐng)導(dǎo)為組長，專門負(fù)責(zé)此次事前績效評估工作，明確評估對象及評估范圍。2．資料收集與審核。評估工作組根據(jù)評估對象和評估需要，全面收集2022年呂梁市文水縣城區(qū)供水管網(wǎng)提升改造工程項目有關(guān)的數(shù)據(jù)和資料，并進(jìn)行審核、整理與分析，申報單位應(yīng)按要求提供相關(guān)資料，并對資料的真實性負(fù)責(zé)。3．?dāng)M定事前績效評估工作方案。評估工作組結(jié)合事前績效評估工作要求，擬定工作方案，包括評估對象、內(nèi)容、方法、時間安排等。4．現(xiàn)場調(diào)研。評估工作組現(xiàn)場聽取項目負(fù)責(zé)人及技術(shù)負(fù)責(zé)人員匯報和介紹，對所提供的有關(guān)資料進(jìn)行分類、整理和分析，同時組織專家進(jìn)行論證并提出專業(yè)意見，評估工作組結(jié)合、匯總專家的評估結(jié)果提出評估意見。5．綜合評估。評估工作組在現(xiàn)場調(diào)研的基礎(chǔ)上，選擇適當(dāng)?shù)脑u估方法，對照評估方案中的內(nèi)容，對2022年呂梁市文水縣城區(qū)供水管網(wǎng)提升改造工程項目立項進(jìn)行綜合評判。6．提交報告。評估工作組按照規(guī)定的報告格式，撰寫事前績效評估報告，評估報告應(yīng)當(dāng)依據(jù)充分、真實完整、數(shù)據(jù)準(zhǔn)確、分析透徹、邏輯清晰、客觀公正，報告內(nèi)容應(yīng)當(dāng)涵蓋評估對象概況、評估所采用的方式和方法、評估的主要內(nèi)容及結(jié)論、相關(guān)建議及其他需要說明的事項等。三、綜合評估情況與評估結(jié)論（一）項目實施必要性項目實施必要性指標(biāo)從政策相關(guān)性、職能相關(guān)性、需求相關(guān)性、項目合規(guī)性四個方面進(jìn)行評估。分值共計30分，本項目實際得分30分，得分率100.00％。各項考評指標(biāo)得分情況詳見表3－1：表3－1項目實施必要性指標(biāo)得分情況一級指標(biāo)二級指標(biāo)分值得分得分率A項目實施必要性A1政策相關(guān)性55100.00％A2職能相關(guān)性44100.00％A3需求相關(guān)性99100.00％A4項目合規(guī)性1212100.00％合計3030100.00％1．A1政策相關(guān)性：分值5分，得分5分。政策相關(guān)性指標(biāo)，評估項目是否符合相關(guān)宏觀政策；項目是否已進(jìn)入發(fā)改部門國家重大建設(shè)項目庫；是否屬于專項債券重點投向行業(yè)領(lǐng)域。該項目立項符合《中華人民共和國水法》（2016年）、《中華人民共和國環(huán)境保護(hù)法》（2014年）、《中華人民共和國水污染防治法》（2014年）、《飲用水水源保護(hù)區(qū)污染防治管理規(guī)定》（1989年11月）等法律法規(guī)，按照文水縣總體規(guī)劃和文水縣人民政府重要指示，把保障城市居民供水作為最基本的民生工程，以增強(qiáng)人民群眾的獲得感、幸福感、安全感為目標(biāo)，確保把縣委、縣政府要求落實到位，政策匹配度高。2022年呂梁市文水縣城區(qū)供水管網(wǎng)提升改造工程項目已被發(fā)改委納入國家重大建設(shè)項目庫。根據(jù)《山西省發(fā)展和改革委員會山西省財政廳關(guān)于申報2022年新增專項債券項目和資金需求的通知》（晉發(fā)改投資發(fā)〔2021〕411號）文件內(nèi)容，專項債券資金投向領(lǐng)域包括交通基礎(chǔ)設(shè)施、能源、農(nóng)林水利、生態(tài)環(huán)保、社會事業(yè)、城鄉(xiāng)冷鏈、市政和產(chǎn)業(yè)園區(qū)基礎(chǔ)設(shè)施、保障性安居工程、國家重點戰(zhàn)略項目九大領(lǐng)域，2022年呂梁市文水縣城區(qū)供水管網(wǎng)提升改造工程項目為市政和產(chǎn)業(yè)園區(qū)基礎(chǔ)設(shè)施類，屬于專項債券重點投向行業(yè)領(lǐng)域。根據(jù)評分標(biāo)準(zhǔn)，本指標(biāo)實際得分5分。2．A2職能相關(guān)性：分值4分，得分4分。職能相關(guān)性指標(biāo)，評估項目與相關(guān)部門職責(zé)范圍是否相符；是否符合當(dāng)年度發(fā)展規(guī)劃和政策要求。為加快推進(jìn)文水縣城區(qū)供水管網(wǎng)提升改造工程建設(shè)，文水縣人民政府授權(quán)文水縣住房和城鄉(xiāng)建設(shè)管理局作為建設(shè)主體。該項目建設(shè)與文水縣住房和城鄉(xiāng)建設(shè)管理局“貫徹執(zhí)行國家和省關(guān)于市政基礎(chǔ)設(shè)施、供水、供氣、供熱、園林綠化、污水處理、垃圾處理、市容環(huán)衛(wèi)、空間管理和城管執(zhí)法等城市管理的方針政策和法律法規(guī)”、“指導(dǎo)全縣并負(fù)責(zé)縣規(guī)劃區(qū)內(nèi)城市建設(shè)項目”職能，是部門履職所需。該項目符合文水縣《文水縣縣城總體規(guī)劃（2012－2030）》、《文水縣縣城供水工程專項規(guī)劃（2014－2030）》等相關(guān)規(guī)劃，是完善城鎮(zhèn)基礎(chǔ)設(shè)施的重要措施，它對縣城經(jīng)濟(jì)發(fā)展，對穩(wěn)定社會，提高居民生活質(zhì)量，促進(jìn)工農(nóng)業(yè)發(fā)展，改善整體經(jīng)濟(jì)環(huán)境，都將起到積極促進(jìn)作用，是文水縣2022年重點實施的項目之一。根據(jù)評分標(biāo)準(zhǔn)，本指標(biāo)實際得分4分。3．A3需求相關(guān)性：分值9分，得分9分。需求相關(guān)性指標(biāo)，評估項目是否具有迫切現(xiàn)實需求；是否有確定的服務(wù)對象或受益對象；是否與相關(guān)部門同類項目或部門內(nèi)部相關(guān)項目重復(fù)。2022年呂梁市文水縣城區(qū)供水管網(wǎng)提升改造工程項目建設(shè)具有一定的迫切需求。項目的建設(shè)可以提高農(nóng)村飲水安全保障。項目的建設(shè)是節(jié)約用水的需要。水資源是寶貴的自然資源，國家大力提倡節(jié)約用水，減少資源浪費。對城市管網(wǎng)老化、漏損嚴(yán)重的管道進(jìn)行改造能大幅度降低漏損率、降低產(chǎn)銷差率，減少水資源的流失。管網(wǎng)的改造使管網(wǎng)運行更為經(jīng)濟(jì)合理，能夠最大限度地滿足居民生活正常用水，同時，也為“水表出戶、按表計費、一戶一表”的工作起到積極的推動作用，也利于城市供水價格的改革。居民生活用水階梯式計價收費的工作得以實施。能夠達(dá)到節(jié)約用水的目的。項目的建設(shè)是實現(xiàn)城區(qū)擴(kuò)容提質(zhì)，加快城區(qū)經(jīng)濟(jì)建設(shè)的需要。由于城市規(guī)劃方案的分期實施或方案變更等原因，使已有管道不能適應(yīng)當(dāng)前或規(guī)劃期內(nèi)供水的需要。如老城區(qū)的道路改造，房地產(chǎn)開發(fā)，新城區(qū)及城鄉(xiāng)結(jié)合部的發(fā)展建設(shè)，使已有的管道不能滿足城市發(fā)展用水量，再就是管道平面位置發(fā)生變化，或處于車行道路而下或處于建筑物基礎(chǔ)下，給道路的安全暢通和建筑物的安全帶來了隱患。這些都使得管道的位置及埋深需作相應(yīng)的調(diào)整而改造。項目的建設(shè)是提高供水能力，改善水質(zhì)的需要。由于城區(qū)大部分為八十年代埋設(shè)的管道，時間長，再加上過去無完善防腐措施，管道內(nèi)外腐蝕嚴(yán)重，管道內(nèi)壁結(jié)垢，使管網(wǎng)水的濁度、色度時經(jīng)常劣于出廠水，有時管網(wǎng)內(nèi)余氯消失又使細(xì)菌指標(biāo)明顯惡化，管網(wǎng)水質(zhì)受到嚴(yán)重影響，管道內(nèi)壁結(jié)垢也使輸水能力下降，影響了輸配水的水壓、水量，尤其在夏季用水高峰期，水壓、水量不足的矛盾尤為突出，用戶反映強(qiáng)烈，同時由于管道內(nèi)壁銹垢的脫落常堵塞用戶的水表，時常造成用戶用水困難。本項目實施已明確具體服務(wù)對象或受益對象為文水縣城區(qū)居民，文水縣城區(qū)供水管網(wǎng)提升改造工程的實施，能進(jìn)一步完善縣區(qū)基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)，保障居民飲水安全，為城市建設(shè)提供充足的水源，為整個縣城的發(fā)展奠定基礎(chǔ)。2022年呂梁市文水縣城區(qū)供水管網(wǎng)提升改造工程項目建設(shè)未出現(xiàn)與相關(guān)部門同類項目或部門內(nèi)部相關(guān)項目重復(fù)的現(xiàn)象。根據(jù)評分標(biāo)準(zhǔn)，本指標(biāo)實際得分9分。4．A4項目合規(guī)性：分值12分，得分12分。項目合規(guī)性指標(biāo)，評估項目是否屬于公益性項目；項目實施后能否產(chǎn)生對應(yīng)的政府性基金收入或?qū)ｍ検杖耄豁椖恐黧w及有關(guān)責(zé)任人是否被中國人民銀行納入征信系統(tǒng)黑名單或是否被列為失信被執(zhí)行人。根據(jù)財政部關(guān)于印發(fā)《地方政府專項債券發(fā)行管理暫行辦法》的通知（財庫〔2015〕83號）規(guī)定，能夠發(fā)行地方政府專項債券的項目應(yīng)當(dāng)是政府投資的有一定收益的公益性項目，即項目必須同時具備三個條件：一是項目必須是政府投資項目；二是項目必須有公益性；三是項目必須有收益。2022年呂梁市文水縣城區(qū)供水管網(wǎng)提升改造工程項目為市政和產(chǎn)業(yè)園區(qū)基礎(chǔ)設(shè)施領(lǐng)域，屬于重大區(qū)域發(fā)展公共服務(wù)內(nèi)容，具有非營利性和社會效益性，屬于公益性建設(shè)項目。該項目建成后有專項收入，收益主要來源于供水收入，其收益全部用于償還債券本息和項目建設(shè)運營公共用途，不存在利潤分配。該項目實施單位為文水縣住房和城鄉(xiāng)建設(shè)管理局，根據(jù)其信用狀況，該單位及有關(guān)責(zé)任人無行政處罰、失信懲戒等信息，資信情況良好。根據(jù)評分標(biāo)準(zhǔn)，本指標(biāo)實際得分12分。（二）項目實施可行性項目實施可行性指標(biāo)從實施內(nèi)容明確性、實施計劃可行性、過程控制有效性、項目成熟度四個方面進(jìn)行考察。分值共計30分，本項目實際得分24分，得分率80.00％。各項考評指標(biāo)得分情況詳見表3－2：表3－2項目實施可行性指標(biāo)得分情況一級指標(biāo)二級指標(biāo)分值得分得分率B項目實施可行性B1實施內(nèi)容明確性44100.00％B2實施計劃可行性4250.00％B3過程控制有效性10880.00％B4項目成熟度121083.33％合計302480.00％1．B1實施內(nèi)容明確性：分值4分，得分4分。本指標(biāo)考核項目建設(shè)主體及實施內(nèi)容是否已經(jīng)明確。2022年呂梁市文水縣城區(qū)供水管網(wǎng)提升改造工程項目實施單位為文水縣住房和城鄉(xiāng)建設(shè)管理局，項目建設(shè)主體明確。該項目實施內(nèi)容已初步明確，呂梁市文水縣城區(qū)供水管網(wǎng)提升改造工程主要對城區(qū)狄青大街、則天大街、興華路及北澗河輸配水管網(wǎng)的新建改造，同時對土堂村片區(qū)、新建街片區(qū)、北街槐抱區(qū)、西河灘、北關(guān)村片區(qū)、東五區(qū)、私評村片區(qū)、韓村片區(qū)、冀周村片區(qū)、南關(guān)村片區(qū)、新南街片區(qū)、岳村片區(qū)、朝陽路北延、國稅局東路、劉胡蘭中學(xué)路及其他小街巷的輸配水管網(wǎng)進(jìn)行新建改造和水表升級改造，共計93.457km。根據(jù)評分標(biāo)準(zhǔn)，本指標(biāo)實際得分4分。2．B2實施計劃可行性：分值4分，得分2分。實施計劃可行性，評估項目組織、進(jìn)度安排是否合理；與項目有關(guān)的人員、設(shè)施、物資等基礎(chǔ)保障條件是否具備。根據(jù)《文水縣行政審批服務(wù)管理局關(guān)于文水縣城區(qū)供水管網(wǎng)提升改造工程初步設(shè)計的批復(fù)》（文審管設(shè)計發(fā)〔2022〕17號），該項目建設(shè)周期為24個月，該項目由文水縣住房和城鄉(xiāng)建設(shè)管理局負(fù)責(zé)實施。但項目建設(shè)單位未結(jié)合項目實際制定具體的項目工期計劃，扣除分值2分。為確保工程項目建設(shè)順利實施，根據(jù)國家要求實行項目法人制，法人下設(shè)各職能部門和各分項工程工作組。各相關(guān)部門及具體職能如下：（1）行政管理：負(fù)責(zé)日常行政工作以及與項目履行單位的接待、聯(lián)絡(luò)等工作。（2）計劃財務(wù)：負(fù)責(zé)項目的財務(wù)計劃和實施計劃安排與項目履行單位辦理合同協(xié)作與手續(xù)，以及資金使用安排及收支手續(xù)。（3）技術(shù)管理：負(fù)責(zé)項目的技術(shù)文件、技術(shù)檔案的管理工作；主持設(shè)計圖紙的會審、處理有關(guān)技術(shù)問題、組織技術(shù)交流；組織職工專業(yè)技術(shù)培訓(xùn)、技術(shù)考核等工作。（4）施工管理：負(fù)責(zé)項目的土建施工及安裝的招標(biāo)，指揮與協(xié)調(diào)、施工進(jìn)度、計劃的安排，施工質(zhì)量與施工安全的監(jiān)督檢查及工程的驗收工作。（5）設(shè)備材料管理：負(fù)責(zé)項目設(shè)備材料的招標(biāo)、訂貨、采購、保管、調(diào)撥等驗收工作。該項目建設(shè)符合城鄉(xiāng)發(fā)展規(guī)劃要求，人員、設(shè)施等基礎(chǔ)保障條件均已具備。根據(jù)評分標(biāo)準(zhǔn)，本指標(biāo)實際得分2分。3．B3過程控制有效性：分值10分，得分8分。過程控制有效性，評估項目過程控制是否能對項目實施提供有效支撐。項目申報、審批、調(diào)整流程方面，本項目已經(jīng)按照相關(guān)程序獲得可研批復(fù)、初設(shè)批復(fù)等手續(xù)，項目目前已完成的申報、審批流程較為規(guī)范，且下一步前期手續(xù)辦理計劃切實結(jié)合本項目特點，符合相關(guān)要求的規(guī)定。項目資金申請、審批、撥付按照專項債券資金申請及撥付要求并結(jié)合縣級財政資金管理制度要求，由項目實施單位根據(jù)工程實施進(jìn)度進(jìn)行申請，縣級財政部門負(fù)責(zé)審批，項目資金申請、審批流程規(guī)范。項目組織管理方面，為確保項目建設(shè)任務(wù)順利完成，文水縣住房和城鄉(xiāng)建設(shè)管理局成立各分項工程工作組并明確了各部門崗位職責(zé)，組織機(jī)構(gòu)健全，人員分工明確。制度建設(shè)及執(zhí)行方面，為了能更好地控制好工程項目建設(shè)的速度、費用和質(zhì)量，保護(hù)好國家投資資金的合理性，由項目實施單位牽頭成立工作領(lǐng)導(dǎo)組，按照有關(guān)規(guī)定對建設(shè)資金、參建單位及其建設(shè)行為進(jìn)行指導(dǎo)、監(jiān)督和管理。業(yè)務(wù)管理方面，項目實施項目法人負(fù)責(zé)制、工程監(jiān)理制、招投標(biāo)制、合同制、竣工驗收制等，確保項目順利完成。資金管理方面，加強(qiáng)內(nèi)部財務(wù)管理，對建設(shè)項目的資金來源、使用方向和資金落實情況等進(jìn)行全面審查監(jiān)督。按國家有關(guān)規(guī)定建立建設(shè)資金管理賬戶，對項目資金實行管理、?？顚Ｓ?。項目技術(shù)規(guī)程、標(biāo)準(zhǔn)方面，項目設(shè)計、建設(shè)按照《室外給水設(shè)計標(biāo)準(zhǔn)》（GB50013－2018）、《城鎮(zhèn)給水排水技術(shù)規(guī)范》（GB50788－2012）、《生活飲用水衛(wèi)生標(biāo)準(zhǔn)》（GB5749－2006）、《城市給水工程項目建設(shè)標(biāo)準(zhǔn)》（建標(biāo)120－2009）、《城鎮(zhèn)給水排水技術(shù)規(guī)范》GB50788－2012、《城市工程管線綜合規(guī)劃規(guī)范》GB50289－2016、《市政公用工程設(shè)計文件編制深度規(guī)定（2013年版）》等，符合建設(shè)要求。該項目建設(shè)完成后，尚未明確后續(xù)管護(hù)主體，相應(yīng)的管護(hù)制度還未制定，缺少保證項目績效可持續(xù)發(fā)揮的配套機(jī)制。根據(jù)評分標(biāo)準(zhǔn)，本指標(biāo)實際得分8分。4．B4項目成熟度：分值12分，得分10分。項目成熟度指標(biāo)，評估項目各項前期手續(xù)是否完備。2022年呂梁市文水縣城區(qū)供水管網(wǎng)提升改造工程項目各項前期手續(xù)基本完備，項目成熟度較高。2020年3月21日，取得《文水縣自然資源局關(guān)于文水縣城區(qū)供水管網(wǎng)提升改造工程用地初步審查意見的函》（文自然資函〔2020〕20號）；2020年4月3日，取得《文水縣行政審批服務(wù)管理局關(guān)于文水縣城區(qū)供水管網(wǎng)提升改造工程可行性研究報告（代項目建議書）的批復(fù)》（文審管投資發(fā)〔2020〕38號，項目代碼：2020－141121－46－01－005250）；2022年3月14日，取得《文水縣行政審批服務(wù)管理局關(guān)于文水縣城區(qū)供水管網(wǎng)提升改造工程初步設(shè)計的批復(fù)》（文審管設(shè)計發(fā)〔2022〕17號）。2022年5月17日，通過公開招標(biāo)確定中化二建集團(tuán)有限公司為中標(biāo)單位（施工單位）。目前還未辦理施工許可證，編制開工報告，扣2分。根據(jù)評分標(biāo)準(zhǔn)，本指標(biāo)實際得分10分。（三）項目籌資合規(guī)性項目籌資合規(guī)性指標(biāo)從籌資規(guī)范性、籌資合理性兩個方面進(jìn)行考察。分值共計14分，本項目實際得分14分，得分率100.00％。各項考評指標(biāo)得分情況詳見表3－4：表3－4項目籌資合規(guī)性指標(biāo)得分情況一級指標(biāo)二級指標(biāo)分值得分得分率C項目籌資合規(guī)性C1籌資規(guī)范性66100.00％C2籌資合理性88100.00％合計1414100.00％1．C1籌資規(guī)范性：分值6分，得分6分。籌資規(guī)范性指標(biāo)，評估項目專項債券投入是否必要，有無其他替代籌資渠道，在有必要的情況下，具體考核資金來源渠道是否符合相關(guān)規(guī)定；資金籌措程序是否科學(xué)規(guī)范，是否體現(xiàn)權(quán)責(zé)對等、風(fēng)險共擔(dān)原則。2022年呂梁市文水縣城區(qū)供水管網(wǎng)提升改造工程項目屬于專項債券支持領(lǐng)域，通過申請發(fā)行政府專項債券，以相較銀行貸款利率更低的融資成本完成項目部分資金籌措，減輕財政資金投入壓力，能夠更好地發(fā)揮專項債券促進(jìn)經(jīng)濟(jì)社會持續(xù)健康發(fā)展的積極作用。項目資金來源一是通過申請財政資金投入3，080.82萬元；剩余資金需求5，000.00萬元擬通過申請發(fā)行地方政府專項債券來解決。資金來源渠道符合規(guī)定。2022年呂梁市文水縣城區(qū)供水管網(wǎng)提升改造工程項目通過申請專項債券的方式，拓寬了項目資金正當(dāng)?shù)呢斦a(bǔ)充來源；同時，縣財政根據(jù)擬申請專項債券項目建設(shè)性質(zhì)、規(guī)模與受益范圍、構(gòu)成要素、實施環(huán)節(jié)以及復(fù)雜程度等，確定專項債券額度，按照貸款期限形成不同的債券利率，明確了償還主體，體現(xiàn)了權(quán)責(zé)對等、風(fēng)險共擔(dān)原則。根據(jù)評分標(biāo)準(zhǔn)，本指標(biāo)實際得分6分。2．C2籌資合理性：分值8分，得分8分。籌資合理性指標(biāo)，評估項目各項籌資渠道是否合理。2022年呂梁市文水縣城區(qū)供水管網(wǎng)提升改造工程項目總投資金額為8，080.82萬元，其中計劃申請財政資金投入3，080.82萬元，已經(jīng)列入財政預(yù)算安排；剩余資金需求5，000.00萬元擬通過申請發(fā)行地方政府專項債券籌資，占總投資比例為61.87％，符合專項資金申請額度不高于總投資80％的規(guī)定。根據(jù)評分標(biāo)準(zhǔn)，本指標(biāo)實際得8分。（四）項目投資經(jīng)濟(jì)性項目投資經(jīng)濟(jì)性指標(biāo)從投資合理性、風(fēng)險可控性兩個方面進(jìn)行考察。分值共計20分，本項目實際得分20分，得分率100％。各項考評指標(biāo)得分情況詳見表3－5：表3－5項目投資經(jīng)濟(jì)性指標(biāo)得分情況一級指標(biāo)二級指標(biāo)分值得分得分率D項目投資經(jīng)濟(jì)性D1投資合理性1010100.00％D2風(fēng)險可控性1010100.00％合計2020100.00％1．D1投資合理性：分值10分，得分10分投資合理性指標(biāo)，評估項目投資計劃是否合理以及專項債券投入是否必要。根據(jù)《文水縣行政審批服務(wù)管理局關(guān)于文水縣城區(qū)供水管網(wǎng)提升改造工程初步設(shè)計的批復(fù)》（文審管設(shè)計發(fā)〔2022〕17號），項目估算總投資為7，717.82萬元，對其進(jìn)行修正后（預(yù)計建設(shè)期專項債券利息費用363.00萬元），確定總投資概算金額為8，080.82萬元。與項目工作任務(wù)相匹配。結(jié)合項目工期安排，制定了分年度投資計劃，投資計劃需求與項目進(jìn)度匹配度較高，項目投資計劃表見下表3－6：表3－6項目投資計劃表單位：萬元年份2022年2023年2024年合計分年投資金額（萬元）5，090.751，981.501，008.578，080.82占總投資比例63.00％24.52％12.48％100.00％本批次債券資金（萬元）5，000.00－－5，000.00根據(jù)評分標(biāo)準(zhǔn)，本指標(biāo)實際得分10分。2．D2風(fēng)險可控性：分值10分，得分10分。風(fēng)險可控性：評估項目投資的各項風(fēng)險以及相關(guān)應(yīng)對措施是否完備。2022年呂梁市文水縣城區(qū)供水管網(wǎng)提升改造工程項目以項目建成為起點，收入和成本內(nèi)容全面，測算依據(jù)充分合理。該項目計劃募投專項債券資金5，000.00萬元，期限15年期，每半年支付一次利息，到期后一次性償還本金和最后一期利息。根據(jù)謹(jǐn)慎性原則，后續(xù)債券利息支出參考當(dāng)前15年期國債收益率（基準(zhǔn)日：2022年5月16日）上浮50BP來測算，利率為3.63％，2022年至2037年共計需要支付債券利息費用2，722.50萬元。凈收益覆蓋融資成本倍數(shù)可達(dá)到1．10倍≥1.1倍，期末項目累計凈現(xiàn)金結(jié)余為1，168.45萬元。項目完成后能夠?qū)崿F(xiàn)充足、穩(wěn)定的現(xiàn)金流收入，能夠覆蓋專項債券還本付息的規(guī)模。專項債券期限為15年，在債券存續(xù)期內(nèi)，項目對應(yīng)的供水經(jīng)營收入可覆蓋債券對應(yīng)文水縣城區(qū)供水管網(wǎng)提升改造工程的債券本息支出，計劃償還方式與項目運營期限及預(yù)期運營收益匹配，實施單位制定的償債計劃切實可行。風(fēng)險管控方面，從債券限額不能滿足項目需求風(fēng)險、項目施工進(jìn)度風(fēng)險、項目收益風(fēng)險以及資金使用風(fēng)險等方面著手分析，并提出通過多種渠道籌措項目建設(shè)資金、編制并細(xì)化施工方案、跟蹤市場需求并加強(qiáng)后期運營管理、制定突發(fā)性應(yīng)急預(yù)案等風(fēng)險防控措施，償債風(fēng)險認(rèn)識較為全面，風(fēng)險防控措施可行性較高。根據(jù)評分標(biāo)準(zhǔn)，本指標(biāo)實際得分10分。（五）績效目標(biāo)合理性項目績效目標(biāo)合理性指標(biāo)從目標(biāo)合理性、指標(biāo)明確性兩個方面進(jìn)行考察。分值共計6分，本項目實際得分6分，得分率100％。各項考評指標(biāo)得分情況詳見表3－7：表3－7項目績效目標(biāo)合理性指標(biāo)得分情況一級指標(biāo)二級指標(biāo)分值得分得分率E績效目標(biāo)合理性E1目標(biāo)合理性33100.00％E2指標(biāo)明確性33100.00％合計66100.00％1．E1目標(biāo)合理性：分值3分，得分3分。目標(biāo)合理性指標(biāo)，評估項目績效目標(biāo)與實際工作內(nèi)容是否具有相關(guān)性，項目預(yù)期產(chǎn)出效益和效果是否符合正常的業(yè)績水平，是否與預(yù)算確定的項目投資額或資金量相匹配。2022年呂梁市文水縣城區(qū)供水管網(wǎng)提升改造工程項目設(shè)定總體目標(biāo)為：工程建設(shè)完成后，可進(jìn)一步