保利房地產(chǎn)財務會計管理制度1.引言保利房地產(chǎn)作為一家大型房地產(chǎn)企業(yè)，為了規(guī)范財務會計管理，并確保財務數(shù)據(jù)的準確性、可靠性、及時性，特編制本《保利房地產(chǎn)財務會計管理制度》。本制度將對保利房地產(chǎn)財務會計管理中的各個環(huán)節(jié)進行規(guī)范和指導，旨在提高財務會計的效率和質(zhì)量。2.財務管理組織結(jié)構(gòu)與職責2.1財務管理組織結(jié)構(gòu)保利房地產(chǎn)財務管理部門設(shè)立如下職位：財務總監(jiān)財務經(jīng)理財務會計師風險控制專員2.2財務管理職責2.2.1財務總監(jiān)負責制定和完善公司財務管理制度，并進行監(jiān)督和檢查；監(jiān)督財務會計信息的準確錄入和資料的存檔；負責公司財務報表的編制和審查，并提供財務分析報告。2.2.2財務經(jīng)理負責日常財務管理工作，包括資金的妥善運用和管理、財務數(shù)據(jù)的收集和整理；協(xié)助財務總監(jiān)對財務報表進行審查和分析；負責稅務申報和與稅務部門的溝通。2.2.3財務會計師負責企業(yè)財務會計賬目的記錄和核算；編制財務報表；協(xié)助財務經(jīng)理處理日常財務工作。2.2.4風險控制專員負責企業(yè)財務風險的識別和評估；提出風險防控措施，監(jiān)督和檢查其執(zhí)行情況；協(xié)助財務總監(jiān)進行內(nèi)部控制的審查和改進。3.財務會計流程與要求3.1資金管理設(shè)立專門的資金管理崗位，負責資金的妥善管理和運用；按照企業(yè)資金需求，編制資金預算，并及時更新；進行資金結(jié)算、報銷和付款操作，并建立完善的審批流程。3.2會計憑證管理設(shè)立會計憑證管理崗位，負責會計憑證的管理和審核；會計憑證必須真實、準確、完整地反映企業(yè)的經(jīng)濟業(yè)務，且由相關(guān)負責人簽字確認；會計憑證必須按照規(guī)定的科目和賬務處理方法進行填制。3.3會計賬簿管理按照會計政策和會計檔案管理制度，建立并認真維護會計賬簿；會計賬簿必須按照準則進行分類、整理和存檔，確保資料的完整性和安全性；不得隨意涂改、刪改或私自銷毀會計賬簿。3.4財務報表編制嚴格按照財務會計準則編制財務報表；財務報表必須真實、準確、完整地反映公司財務狀況和經(jīng)營成果；財務報表必須經(jīng)過財務總監(jiān)和財務經(jīng)理的審查和確認后方可發(fā)布。4.財務審計和內(nèi)部控制4.1財務審計每年對公司財務狀況進行審計，確保財務數(shù)據(jù)的準確性和可信度；財務審計由外部專業(yè)機構(gòu)進行，必須遵守相關(guān)法律法規(guī)和財務審計準則。4.2內(nèi)部控制建立健全的內(nèi)部控制制度，確保財務活動的合規(guī)性和規(guī)范性；內(nèi)部控制包括風險評估、控制目標制定、流程規(guī)范、權(quán)限分配和內(nèi)部審查等方面。5.附則本制度自頒布之日起生效，對于財務會計管理工作具有約束力。如有需要，本制度可根據(jù)實際情況進行修訂和完善，修訂后的內(nèi)容需經(jīng)公司董事會批準方可生效。以上是《保利房地產(chǎn)財務會計管理制度》的主要內(nèi)容，旨在規(guī)范保利房地產(chǎn)的財務會計工作，確保財務數(shù)據(jù)的準確性和安全性。同時，通過建立健全的財務管理組