第一節(jié)國(guó)際金融業(yè)務(wù)中的銀行機(jī)構(gòu)第二節(jié)帳戶(hù)行關(guān)系的建立第三節(jié)清算和通訊KeyWords第2章國(guó)際結(jié)算業(yè)務(wù)中的往來(lái)銀行2/3/20231第一節(jié)國(guó)際金融業(yè)務(wù)中的銀行機(jī)構(gòu)銀行辦理國(guó)際結(jié)算的條件:必須有海外分支機(jī)構(gòu)和代理行的合作。

海外分支機(jī)構(gòu)及聯(lián)行代理行2/3/20232一、商業(yè)銀行的海外分支機(jī)構(gòu)與聯(lián)行1．海外分支機(jī)構(gòu)的幾個(gè)層次：代表處（RepresentativeOffice）代理處（AgencyOffice）受母行完全控制分行（Branch）

子銀行（Subsidiary）聯(lián)營(yíng)銀行（Affiliate）獨(dú)立法人銀團(tuán)銀行（ConsortiumBank）2．聯(lián)行：即銀行在國(guó)內(nèi)外設(shè)置的分、支行。（1）國(guó)內(nèi)聯(lián)行（DomesticSisterBank）（2）海外聯(lián)行（OverseasSisterBank）2/3/20233代表處(RepresentativeOffice)最低級(jí)和最簡(jiǎn)單形式----過(guò)渡形式。#非營(yíng)業(yè)性機(jī)構(gòu)----不能辦理銀行業(yè)務(wù)；#主要職能----開(kāi)展公共關(guān)系活動(dòng)；向駐地國(guó)家的客戶(hù)提供其總行的經(jīng)營(yíng)活動(dòng)方針；為本國(guó)客戶(hù)探詢(xún)新的業(yè)務(wù)前景，尋找新的貿(mào)易機(jī)會(huì)；開(kāi)辟當(dāng)?shù)匦畔⑼ǖ赖取?/3/20234代理處(AgencyOffice)(辦事處、經(jīng)理處)介于代表處和分行之間的機(jī)構(gòu)#主要職能：從事一系列非存款銀行業(yè)務(wù)

非存款銀行業(yè)務(wù)：如發(fā)放工商貸款、提供貿(mào)易融資、簽發(fā)信用證、辦理承兌、票據(jù)買(mǎi)賣(mài)和票據(jù)交換等業(yè)務(wù)。2/3/20235海外分、支行(境外聯(lián)行)(branch)是商業(yè)銀行在海外設(shè)立的營(yíng)業(yè)性機(jī)構(gòu)#主要職能：能面向當(dāng)?shù)乜蛻?hù)經(jīng)營(yíng)當(dāng)?shù)卣试S的各種銀行業(yè)務(wù)；#業(yè)務(wù)范圍及經(jīng)營(yíng)政策要與總行保持一致，總行對(duì)分、支行的活動(dòng)負(fù)有完全的責(zé)任。2/3/20236代表處、代理處、海外分行都不具備獨(dú)立的法人地位，受母行完全控制。注意：這些機(jī)構(gòu)不但受其總行所在地的金融管理法令和條例的約束，也受其營(yíng)業(yè)地的管理法令和條例的約束。2/3/20237聯(lián)行(sisterbank)是指商業(yè)銀行根據(jù)業(yè)務(wù)發(fā)展的需要,在國(guó)內(nèi)、國(guó)外設(shè)立的分行和支行。包括橫向關(guān)系（分行之間）；

縱向關(guān)系（總行與分行之間）2/3/202382/3/20239子銀行(SubsidiaryBanks)

在法律上是一個(gè)完全獨(dú)立的經(jīng)營(yíng)實(shí)體（在東道國(guó)登記注冊(cè)）。其股權(quán)全部或大部分為總行所控制，常采用收購(gòu)?fù)鈬?guó)銀行的方法來(lái)設(shè)置。#主要職能：可從事東道國(guó)國(guó)內(nèi)銀行所能經(jīng)營(yíng)的全部業(yè)務(wù)活動(dòng)。聯(lián)營(yíng)銀行(AffiliatedBanks)在法律地位、性質(zhì)和經(jīng)營(yíng)特點(diǎn)上同子銀行類(lèi)似其區(qū)別是：在聯(lián)營(yíng)銀行中，任何一家外國(guó)投資者擁有的股權(quán)都在50%以下，即擁有少數(shù)股權(quán)，其余股權(quán)可以為東道國(guó)所有，或由幾家外國(guó)投資者共有。2/3/202310銀團(tuán)銀行（ConsortiumBank）通常是由兩個(gè)以上不同國(guó)籍的跨國(guó)銀行共同投資注冊(cè)而組成的公司性質(zhì)的合營(yíng)銀行。任何一個(gè)投資者所持有的股份都不超過(guò)50%。其業(yè)務(wù)范圍：一般不經(jīng)營(yíng)小額零售業(yè)務(wù)對(duì)超過(guò)母銀行能力的或母銀行不愿意發(fā)放的大額、長(zhǎng)期貸款作出全球性辛迪加安排，承銷(xiāo)公司證券，經(jīng)營(yíng)歐洲貨幣市場(chǎng)業(yè)務(wù)，安排國(guó)際間的企業(yè)合并和兼并，提供項(xiàng)目融資和公司財(cái)務(wù)咨詢(xún)等。2/3/202311二、代理行（CorrespondentBank,Correspondents）代理關(guān)系:是指兩家不同國(guó)籍的銀行，相互委托，互為辦理國(guó)際銀行業(yè)務(wù)所發(fā)生的往來(lái)關(guān)系。1、建立代理關(guān)系的必要性2、建立代理關(guān)系的三個(gè)步驟：3、代理行的種類(lèi)2/3/2023121、建立代理行關(guān)系的必要性#是全球經(jīng)濟(jì)一體化的要求--合作和融入#是國(guó)際貿(mào)易發(fā)展的要求--產(chǎn)品的出口#是各國(guó)金融法規(guī)制約的產(chǎn)物

對(duì)分支行開(kāi)設(shè)的限制，繞過(guò)壁壘#代理行的建立可以節(jié)約商業(yè)銀行的外匯開(kāi)支成本低，利用代理行開(kāi)展國(guó)際業(yè)務(wù)，彌補(bǔ)海外分、支行的不足。2/3/2023132、建立代理關(guān)系的三個(gè)步驟：（1）考察對(duì)方銀行的資信。（2）簽訂代理協(xié)議—pgG34并互換控制文件（ControlDocuments）：控制文件①密押②印鑒③費(fèi)率表（3）雙方銀行確認(rèn)控制文件。2/3/202314控制文件---Controldocument

用來(lái)證明電報(bào)、函件、來(lái)證等的真實(shí)性密押（TestKey）

：用于環(huán)銀電協(xié)的電匯，來(lái)證及修改，加注密碼來(lái)確認(rèn)真實(shí)性印簽樣本（SpecimenSignature/Bookletofauthorizedsignatuer）

：用于函件、憑證、票據(jù)（銀行匯票）。單證上的簽名與所留印簽核對(duì)來(lái)確認(rèn)真實(shí)性費(fèi)率表（scheduleoftermsandconditions

）：辦理代理業(yè)務(wù)收費(fèi)的依據(jù)2/3/202315密押密押：是兩家銀行事先約定的專(zhuān)用押碼，由發(fā)電行在發(fā)送電報(bào)或電傳時(shí)加在電文內(nèi)，經(jīng)收電行核對(duì)相符，即可確認(rèn)電報(bào)或電傳的真實(shí)性。建立密押關(guān)系：可由一方用寄送密押給對(duì)方銀行，經(jīng)雙方約定共同使用。也可由雙方銀行互換密押，各自使用自己密押。密押操作：通過(guò)專(zhuān)用的密押器,將賬號(hào),日期,金額等數(shù)字輸入,由密押器自動(dòng)產(chǎn)生一串?dāng)?shù)字;另一銀行也如此操作,比較得出的密押是否相符.

密押必須定期更換，需要可靠的密押的工作人員2/3/2023163、代理行的種類(lèi)（1）帳戶(hù)行（DepositoryBank）：指代理行之間單方或雙方相互在對(duì)方銀行開(kāi)立帳戶(hù)的銀行。帳戶(hù)行之間可以直接代理貨幣收付。通常二者之間的業(yè)務(wù)往來(lái)較多。（2）非帳戶(hù)行（Non-depositoryBank）：沒(méi)有建立帳戶(hù)關(guān)系的代理行，他們之間的貨幣收付需通過(guò)第三家銀行辦理。通過(guò)第三家銀行辦理，時(shí)間和費(fèi)用的耗費(fèi)比帳戶(hù)行更大。2/3/202317我國(guó)主要銀行機(jī)構(gòu)的海外分支機(jī)構(gòu)及代理行(截至2002年底)

2/3/202318三、往來(lái)銀行的選擇可辦理國(guó)際結(jié)算業(yè)務(wù)的海外銀行很多，但在選擇運(yùn)用時(shí)，通常要排定一個(gè)次序。

1、聯(lián)行是最優(yōu)選擇。因?yàn)楸拘信c聯(lián)行是一個(gè)不可分割的整體，利益共享，風(fēng)險(xiǎn)共擔(dān)。

2、代理行中的賬戶(hù)行是次優(yōu)選擇。代理行關(guān)系的建立成本更低，更靈活，更普遍

3、代理行中的非賬戶(hù)行是次次優(yōu)選擇。在沒(méi)有聯(lián)行和帳戶(hù)行的少數(shù)地區(qū)，要開(kāi)展業(yè)務(wù)只能委托非帳戶(hù)行的代理行。資金收付不太方便，需要通過(guò)其他銀行辦理。

2/3/202319一、帳戶(hù)行和代理行二、帳戶(hù)行關(guān)系的建立三、帳戶(hù)行業(yè)務(wù)實(shí)務(wù)第二節(jié)帳戶(hù)行關(guān)系的建立2/3/202320一、帳戶(hù)行和代理行代理行和賬戶(hù)行的區(qū)別賬戶(hù)行一定是代理行；但并非所有的代理行都是賬戶(hù)行；聯(lián)行當(dāng)然彼此都是賬戶(hù)行。一家國(guó)際性的商業(yè)銀行，它在海外的代理行的數(shù)目遠(yuǎn)遠(yuǎn)超過(guò)它在海外的賬戶(hù)行的數(shù)目。2/3/202321二、帳戶(hù)行關(guān)系的建立因貨幣收付業(yè)務(wù)的需要，或者方在對(duì)方設(shè)賬，或者相互設(shè)賬，建立賬戶(hù)行關(guān)系。單方開(kāi)立帳戶(hù)：1.甲行在乙行設(shè)立乙行所在國(guó)貨幣的帳戶(hù)2.乙行在甲行設(shè)立甲行所在國(guó)貨幣的帳戶(hù)雙方互開(kāi)帳戶(hù)：3.雙方互設(shè)對(duì)方所在國(guó)貨幣命名的帳戶(hù)2/3/202322BarclaysCitibankUSDaccountBarclays的角度看，是往帳NostroAccountCitibank的角度看，是來(lái)帳VostroAccount帳戶(hù)：往戶(hù)帳戶(hù)（NostroAccount）：存放國(guó)外同業(yè)。

Ouraccountwithyou—我行設(shè)在你行的帳戶(hù)

來(lái)戶(hù)帳戶(hù)（VostroAccount）：國(guó)外同業(yè)存放。

Youraccountwithus--你行設(shè)在我行的帳戶(hù)2/3/202323從本國(guó)銀行Barclays的角度是往賬

存放國(guó)外同業(yè)2/3/202324從本國(guó)銀行Barclays的角度是來(lái)賬

外國(guó)同業(yè)存放2/3/202325三、帳戶(hù)行業(yè)務(wù)實(shí)務(wù)貨幣收付行為----表現(xiàn)在有關(guān)銀行之間賬戶(hù)上余額的相應(yīng)增加和減少上余額的增加

用貸記tocredit--“已貸記你行賬”=即往來(lái)賬中增加一筆款項(xiàng)。余額的減少用借記todebit--“請(qǐng)借記我行賬”=就是往來(lái)賬上減去一筆款項(xiàng)。Tocredit/debit一定的金額tosb’sa/c

貸記（借記）某某的帳號(hào)一定的金額Tocredit/debitsb’sa/cwith一定的金額

貸記（借記）一定的金額入或出某某賬號(hào)2/3/202326選擇—假定雙方互開(kāi)賬戶(hù)，互為賬戶(hù)行IfBarclays(London’sbank)makesapaymenttoacorrespondent(Citibank)abroad,Thelondonbank’sVostroaccountwillbecredited.BThelondonbank’snostroaccountwillbecredited2/3/202327IfBarclays(London’sbank)makesapaymenttoacorrespondent(Citibank)abroad,Thelondonbank’sVostroaccountwillbecredited.Citibank在Barclays開(kāi)立的帳戶(hù)，是Barclays的來(lái)帳。BThelondonbank’snostroaccountwillbecredited—

改為Debited.Barclays在Citibank開(kāi)立的帳戶(hù)，是Barclays往帳2/3/202328貸記報(bào)單（CreditAdvice）借記報(bào)單（DebitAdvice）pg302/3/202329第三節(jié)清算和通訊一、清算原理二、清算與清算中心三、壞球銀行金融電訊協(xié)會(huì)2/3/202330一、清算原理一家銀行通常有多家往來(lái)銀行，相互開(kāi)立帳戶(hù)。在業(yè)務(wù)往來(lái)過(guò)程中，該銀行可能對(duì)數(shù)家銀行有應(yīng)收款項(xiàng)，對(duì)另外一些銀行有應(yīng)付款項(xiàng)。一段時(shí)間后該銀行應(yīng)向所有應(yīng)付款銀行一一支付，向所有應(yīng)收款銀行一一索要款項(xiàng)。其他銀行也同樣，耗時(shí)費(fèi)力。2/3/202331現(xiàn)代銀行業(yè)務(wù)中，彼此有業(yè)務(wù)往來(lái)的銀行通常都在同一家清算機(jī)構(gòu)（可能是央行，也可能是專(zhuān)門(mén)的清算所）開(kāi)立帳戶(hù)，保持一定的資金余額。清算機(jī)構(gòu)將一家銀行對(duì)其他所有銀行的應(yīng)收款和應(yīng)付款抵消后，計(jì)算出凈欠款或凈收款，只有凈欠款行才進(jìn)行最終支付。通過(guò)清算機(jī)構(gòu)結(jié)算銀行之間的債權(quán)債務(wù)，能節(jié)約人力、物力和資金。2/3/202332應(yīng)付行應(yīng)收行ABC應(yīng)收合計(jì)應(yīng)付差額A0102030－B10020300C1020030

10應(yīng)付合計(jì)20304090－應(yīng)收差額

100－－

10貸記A

行在清算中心的帳戶(hù)一筆借記C行在清算中心的帳戶(hù)一筆2/3/202333二、清算與清算中心清算(Clearing)是指不同銀行之間因資金的代收、代付而引起的債權(quán)債務(wù)通過(guò)票據(jù)清算所或清算網(wǎng)絡(luò)進(jìn)行清償?shù)幕顒?dòng)。票據(jù)清算所(ClearingHouse)或清算網(wǎng)絡(luò)是指由許多銀行參加的、彼此進(jìn)行資金清算的場(chǎng)所。銀行間債權(quán)債務(wù)的清算是通過(guò)票據(jù)清算所和自動(dòng)清算系統(tǒng)完成的。清算銀行是指參加票據(jù)清算所的銀行。一切貨幣的收付最終必須在該貨幣的清算中心進(jìn)行結(jié)算。2/3/202334（1）跨國(guó)大額美元支付清算系統(tǒng)CHIPS：ClearingHouseInter-bankPaymentSystem紐約清算所銀行同業(yè)支付系統(tǒng)(FEDWIRE:FederalReserves