2025年中級公司銀行從業(yè)資格(銀行管理)考試必刷題庫(含答案)一、單項選擇題（每題1分，共20題）1.商業(yè)銀行公司治理中，負責制定戰(zhàn)略規(guī)劃并監(jiān)督高級管理層執(zhí)行的是（）。A.股東大會B.董事會C.監(jiān)事會D.高級管理層答案：B解析：董事會是商業(yè)銀行的決策機構，負責制定戰(zhàn)略規(guī)劃、審批重大政策，并監(jiān)督高級管理層的執(zhí)行情況。股東大會是最高權力機構，監(jiān)事會負責監(jiān)督，高級管理層負責日常經(jīng)營。2.根據(jù)《商業(yè)銀行內(nèi)部控制指引》，內(nèi)部控制的“全覆蓋”原則要求（）。A.覆蓋所有業(yè)務流程、部門和崗位B.覆蓋前中后臺但不包括附屬機構C.覆蓋表內(nèi)業(yè)務但不包括表外業(yè)務D.覆蓋主要風險點但可忽略低風險環(huán)節(jié)答案：A解析：內(nèi)部控制的“全覆蓋”原則要求控制措施覆蓋所有業(yè)務流程、部門和崗位，包括表內(nèi)外、本外幣、境內(nèi)外業(yè)務，以及附屬機構，確保不存在控制盲區(qū)。3.某銀行2024年末核心一級資本凈額為800億元，一級資本凈額為1000億元，資本凈額為1200億元，風險加權資產(chǎn)為10000億元，則其核心一級資本充足率為（）。A.8%B.10%C.12%D.6%答案：A解析：核心一級資本充足率=核心一級資本凈額/風險加權資產(chǎn)×100%=800/10000×100%=8%。4.商業(yè)銀行操作風險損失事件中，因信息科技系統(tǒng)故障導致交易中斷的損失屬于（）。A.內(nèi)部欺詐B.外部欺詐C.信息科技系統(tǒng)事件D.執(zhí)行、交割和流程管理事件答案：C解析：操作風險損失事件分為七大類，其中信息科技系統(tǒng)事件包括信息科技系統(tǒng)失靈、漏洞或其他技術問題導致的損失。5.商業(yè)銀行合規(guī)管理的“三道防線”中，第一道防線是（）。A.業(yè)務部門B.合規(guī)管理部門C.內(nèi)部審計部門D.風險管理部門答案：A解析：合規(guī)管理的“三道防線”中，業(yè)務部門是第一道防線（直接承擔合規(guī)責任），合規(guī)管理部門是第二道防線（監(jiān)督指導），內(nèi)部審計是第三道防線（獨立評價）。6.根據(jù)《商業(yè)銀行資本管理辦法》，下列屬于二級資本的是（）。A.實收資本B.一般風險準備C.超額貸款損失準備D.未分配利潤答案：C解析：二級資本包括二級資本工具及其溢價、超額貸款損失準備（不超過信用風險加權資產(chǎn)的1.25%部分）、少數(shù)股東資本可計入部分等。實收資本、一般風險準備、未分配利潤屬于核心一級資本。7.商業(yè)銀行流動性風險監(jiān)測指標中，流動性覆蓋率（LCR）的分母是（）。A.未來30天現(xiàn)金凈流出量B.未來30天優(yōu)質(zhì)流動性資產(chǎn)C.未來1年現(xiàn)金凈流出量D.未來1年優(yōu)質(zhì)流動性資產(chǎn)答案：A解析：流動性覆蓋率（LCR）=優(yōu)質(zhì)流動性資產(chǎn)儲備/未來30天現(xiàn)金凈流出量×100%，監(jiān)管要求不低于100%。8.商業(yè)銀行綠色信貸的核心目標是（）。A.提高綠色產(chǎn)業(yè)貸款占比B.支持環(huán)保、節(jié)能、清潔能源等領域C.降低高污染行業(yè)貸款規(guī)模D.滿足監(jiān)管考核要求答案：B解析：綠色信貸的核心是通過信貸資源配置引導資金流向環(huán)保、節(jié)能、清潔能源等綠色產(chǎn)業(yè)，促進經(jīng)濟可持續(xù)發(fā)展，而非單純追求規(guī)模或應對考核。9.商業(yè)銀行市場風險的VaR（在險價值）計量中，置信水平99%、持有期10天的VaR值表示（）。A.未來10天內(nèi)，有99%的概率損失不超過該值B.未來10天內(nèi)，有1%的概率損失不超過該值C.未來99天內(nèi)，有10天的損失不超過該值D.未來99天內(nèi)，有10天的損失超過該值答案：A解析：VaR（ValueatRisk）表示在一定置信水平下，某一金融資產(chǎn)或組合在未來特定持有期內(nèi)的最大可能損失。例如，置信水平99%、持有期10天的VaR=1000萬元，意味著未來10天內(nèi)，有99%的概率損失不超過1000萬元，1%的概率損失超過1000萬元。10.商業(yè)銀行關聯(lián)交易管理中，重大關聯(lián)交易是指（）。A.交易金額超過資本凈額1%的關聯(lián)交易B.交易金額超過資本凈額5%的關聯(lián)交易C.交易金額超過資本凈額10%的關聯(lián)交易D.交易金額超過資本凈額3%的關聯(lián)交易答案：A解析：根據(jù)《商業(yè)銀行與內(nèi)部人和股東關聯(lián)交易管理辦法》，重大關聯(lián)交易是指商業(yè)銀行與一個關聯(lián)方之間單筆交易金額占商業(yè)銀行資本凈額1%以上，或商業(yè)銀行與一個關聯(lián)方發(fā)生交易后商業(yè)銀行與該關聯(lián)方的交易余額占商業(yè)銀行資本凈額5%以上的交易。11.商業(yè)銀行全面風險管理框架中，“風險偏好”是（）。A.銀行愿意承擔的風險類型和最大風險水平B.銀行實際承擔的風險水平C.監(jiān)管部門設定的風險上限D.股東要求的最低風險回報答案：A解析：風險偏好是銀行在實現(xiàn)戰(zhàn)略目標過程中愿意承擔的風險類型和最大風險水平，是風險管理的核心指引。12.商業(yè)銀行客戶集中度管理中，單一客戶貸款集中度不得超過（）。A.5%B.10%C.15%D.20%答案：B解析：根據(jù)《商業(yè)銀行風險監(jiān)管核心指標》，單一客戶貸款集中度=最大一家客戶貸款總額/資本凈額×100%，監(jiān)管要求不超過10%。13.商業(yè)銀行內(nèi)部控制的“制衡性”原則要求（）。A.前中后臺相互分離、相互制約B.所有崗位人員定期輪崗C.風險控制覆蓋所有業(yè)務環(huán)節(jié)D.內(nèi)部控制制度與業(yè)務發(fā)展同步更新答案：A解析：制衡性原則要求機構設置及權責分配科學合理，前中后臺相互分離、相互制約，避免權力過度集中。14.商業(yè)銀行壓力測試的主要目的是（）。A.計算日常經(jīng)營中的風險損失B.評估極端情景下的風險承受能力C.滿足監(jiān)管報表報送要求D.優(yōu)化資產(chǎn)負債結構答案：B解析：壓力測試通過模擬極端不利情景（如經(jīng)濟衰退、利率驟升等），評估銀行在壓力情景下的風險承受能力，為資本規(guī)劃、風險應對提供依據(jù)。15.商業(yè)銀行合規(guī)文化建設的關鍵是（）。A.制定完善的合規(guī)制度B.高層管理人員的合規(guī)示范C.加強員工合規(guī)培訓D.設立獨立合規(guī)部門答案：B解析：合規(guī)文化建設需自上而下推動，高層管理人員的合規(guī)意識和示范作用是關鍵，直接影響員工行為和企業(yè)合規(guī)氛圍。16.商業(yè)銀行表外業(yè)務中，銀行承擔信用風險的是（）。A.代理收付B.銀行承兌匯票C.財務顧問D.保管箱業(yè)務答案：B解析：銀行承兌匯票是銀行對出票人信用的擔保，若出票人違約，銀行需承擔付款責任，屬于或有負債，承擔信用風險。代理收付、財務顧問、保管箱業(yè)務屬于中間業(yè)務，銀行不承擔信用風險。17.商業(yè)銀行資本補充工具中，可計入其他一級資本的是（）。A.永續(xù)債B.二級資本債C.優(yōu)先股D.普通股答案：C解析：其他一級資本工具包括優(yōu)先股、永續(xù)債（符合條件的）等；二級資本工具包括二級資本債、超額貸款損失準備等；普通股屬于核心一級資本。18.商業(yè)銀行聲譽風險管理的核心是（）。A.制定聲譽風險應急處置預案B.避免媒體負面報道C.維護客戶和公眾對銀行的信任D.限制高風險業(yè)務開展答案：C解析：聲譽風險管理的核心是通過有效管理，維護客戶、投資者、監(jiān)管機構和公眾對銀行的信任，避免因負面事件導致聲譽損失。19.商業(yè)銀行貸款“三查”制度中，“貸后查”的重點是（）。A.借款人信用狀況和還款能力變化B.貸款審批流程合規(guī)性C.擔保物價值評估準確性D.借款用途真實性答案：A解析：貸后檢查的重點是跟蹤借款人經(jīng)營狀況、財務狀況、信用狀況變化，監(jiān)測貸款資金使用情況，及時發(fā)現(xiàn)風險信號。20.商業(yè)銀行金融創(chuàng)新應遵循的基本原則不包括（）。A.成本可算B.風險可控C.信息充分披露D.收益最大化答案：D解析：金融創(chuàng)新應遵循“成本可算、風險可控、信息充分披露”原則，同時需符合監(jiān)管要求和客戶利益，而非單純追求收益最大化。二、多項選擇題（每題2分，共10題）1.商業(yè)銀行公司治理的主體包括（）。A.股東大會B.董事會C.監(jiān)事會D.高級管理層答案：ABCD解析：公司治理主體包括“三會一層”，即股東大會（權力機構）、董事會（決策機構）、監(jiān)事會（監(jiān)督機構）、高級管理層（執(zhí)行機構）。2.商業(yè)銀行內(nèi)部控制的要素包括（）。A.內(nèi)部環(huán)境B.風險評估C.控制活動D.信息與溝通E.內(nèi)部監(jiān)督答案：ABCDE解析：根據(jù)《商業(yè)銀行內(nèi)部控制指引》，內(nèi)部控制五要素為內(nèi)部環(huán)境、風險評估、控制活動、信息與溝通、內(nèi)部監(jiān)督。3.商業(yè)銀行資本管理的內(nèi)容包括（）。A.資本充足率管理B.資本結構優(yōu)化C.資本補充規(guī)劃D.資本成本控制答案：ABCD解析：資本管理涵蓋資本充足率計算與達標、資本結構（核心一級資本、其他一級資本、二級資本比例）優(yōu)化、資本補充工具選擇與規(guī)劃、資本成本（如永續(xù)債利率、優(yōu)先股股息）控制等。4.商業(yè)銀行操作風險的管理工具包括（）。A.關鍵風險指標（KRI）B.損失數(shù)據(jù)收集（LDC）C.情景分析（SA）D.資本計量模型答案：ABCD解析：操作風險管理工具包括關鍵風險指標監(jiān)測、損失數(shù)據(jù)收集與分析、情景分析、資本計量（如基本指標法、標準法、高級計量法）等。5.商業(yè)銀行流動性風險的監(jiān)測指標包括（）。A.流動性覆蓋率（LCR）B.凈穩(wěn)定資金比例（NSFR）C.流動性比例D.存貸比答案：ABCD解析：流動性風險監(jiān)測指標包括LCR（短期流動性）、NSFR（長期流動性）、流動性比例（流動性資產(chǎn)/流動性負債≥25%）、存貸比（貸款余額/存款余額≤75%，已取消硬性指標但仍為監(jiān)測指標）等。6.商業(yè)銀行綠色信貸的重點支持領域包括（）。A.清潔能源B.節(jié)能環(huán)保C.生態(tài)保護D.高耗能制造業(yè)答案：ABC解析：綠色信貸支持領域包括清潔能源（風電、光伏）、節(jié)能環(huán)保（污染防治、節(jié)能技術）、生態(tài)保護（水土保持、荒漠化治理）等，高耗能制造業(yè)屬于限制或退出領域。7.商業(yè)銀行市場風險的類型包括（）。A.利率風險B.匯率風險C.股票價格風險D.商品價格風險答案：ABCD解析：市場風險分為利率風險、匯率風險、股票價格風險、商品價格風險四類。8.商業(yè)銀行關聯(lián)交易的主要形式包括（）。A.向關聯(lián)方發(fā)放貸款B.為關聯(lián)方提供擔保C.與關聯(lián)方進行資產(chǎn)轉移D.接受關聯(lián)方存款答案：ABCD解析：關聯(lián)交易包括授信（貸款、擔保）、資產(chǎn)轉移（買賣資產(chǎn)）、提供服務（存款、結算）、其他交易（租賃、咨詢）等形式。9.商業(yè)銀行全面風險管理的特征包括（）。A.全員參與B.全流程管理C.全風險覆蓋D.全機構管理答案：ABCD解析：全面風險管理（ERM）強調(diào)全員參與（從高管到基層）、全流程管理（業(yè)務全生命周期）、全風險覆蓋（信用、市場、操作等）、全機構管理（母行及附屬機構）。10.商業(yè)銀行合規(guī)管理的基本原則包括（）。A.獨立性B.系統(tǒng)性C.全員參與D.強制性答案：ABC解析：合規(guī)管理原則包括獨立性（合規(guī)部門獨立于業(yè)務部門）、系統(tǒng)性（覆蓋所有業(yè)務）、全員參與（每個崗位都有合規(guī)責任）、匹配性（與業(yè)務規(guī)模、風險水平匹配）等，“強制性”非基本原則。三、判斷題（每題1分，共10題）1.商業(yè)銀行董事會可以授權其下設的專門委員會履行部分職責，但最終責任仍由董事會承擔。（）答案：√解析：董事會可授權戰(zhàn)略委員會、審計委員會等專門委員會處理具體事務，但董事會對公司治理的最終責任不可轉移。2.商業(yè)銀行內(nèi)部控制的“審慎性”原則要求控制措施在業(yè)務發(fā)展之前實施。（）答案：√解析：審慎性原則強調(diào)內(nèi)部控制應優(yōu)先于業(yè)務發(fā)展，避免“先發(fā)展、后規(guī)范”導致的風險累積。3.商業(yè)銀行二級資本可以用于吸收經(jīng)營損失，但不能用于吸收破產(chǎn)清算損失。（）答案：×解析：二級資本是破產(chǎn)清算時吸收損失的資本，核心一級資本是持續(xù)經(jīng)營和破產(chǎn)清算時都能吸收損失的資本。4.商業(yè)銀行操作風險中的“外部欺詐”僅指第三方通過詐騙、盜竊等手段導致的損失。（）答案：√解析：外部欺詐事件包括第三方故意騙取、盜用、搶劫財產(chǎn)，偽造單據(jù)，攻擊信息系統(tǒng)等行為導致的損失。5.商業(yè)銀行流動性風險與信用風險、市場風險無關聯(lián)，可獨立管理。（）答案：×解析：流動性風險常與信用風險（借款人違約導致資金無法收回）、市場風險（資產(chǎn)價格下跌導致變現(xiàn)損失）交織，需綜合管理。6.商業(yè)銀行綠色信貸可以通過提高綠色項目貸款利率增加收益。（）答案：×解析：綠色信貸應堅持“風險可控、商業(yè)可持續(xù)”，但不應以提高利率為目的，而是通過優(yōu)化資源配置支持綠色產(chǎn)業(yè)發(fā)展。7.商業(yè)銀行VaR值越大，說明承擔的市場風險越小。（）答案：×解析：VaR值越大，表明在給定置信水平和持有期下，可能的最大損失越大，市場風險越高。8.商業(yè)銀行關聯(lián)交易只要經(jīng)董事會審批即可，無需向監(jiān)管部門報告。（）答案：×解析：重大關聯(lián)交易需經(jīng)董事會批準，并在批準后10日內(nèi)向銀保監(jiān)會報告；一般關聯(lián)交易需按照內(nèi)部制度審批并報告。9.商業(yè)銀行壓力測試的情景設計只需考慮歷史上發(fā)生過的極端事件。（）答案：×解析：壓力測試情景包括歷史情景（如2008年金融危機）和假設情景（如地緣政治沖突、新技術沖擊），需覆蓋可能影響銀行的各類極端事件。10.商業(yè)銀行合規(guī)文化建設主要依靠合規(guī)部門推動，與業(yè)務部門無關。（）答案：×解析：合規(guī)文化建設需全員參與，業(yè)務部門是合規(guī)管理的第一道防線，其合規(guī)意識和行為直接影響整體合規(guī)水平。四、案例分析題（每題10分，共2題）案例1：某城商行2024年發(fā)生以下事件：（1）董事會未設立戰(zhàn)略委員會，戰(zhàn)略規(guī)劃由行長辦公會直接制定；（2）信貸部門為完成考核指標，對某房地產(chǎn)企業(yè)發(fā)放信用貸款5億元，該企業(yè)資產(chǎn)負債率已達85%；（3）信息科技部門未對核心交易系統(tǒng)進行定期安全評估，導致系統(tǒng)被黑客攻擊，客戶信息泄露；（4）合規(guī)部門發(fā)現(xiàn)某支行存在虛假貿(mào)易背景票據(jù)貼現(xiàn)業(yè)務，但未及時向董事會報告。問題：分析該行在公司治理、內(nèi)部控制、風險管理中存在的問題，并提出改進建議。答案要點：（1）公司治理問題：董事會未設立戰(zhàn)略委員會，戰(zhàn)略規(guī)劃決策機制不健全。改進建議：按監(jiān)管要求設立戰(zhàn)略委員會，負責戰(zhàn)略規(guī)劃的研究、制定和監(jiān)督執(zhí)行，確保決策科學性。（2）信用風險管理問題：對高負債房地產(chǎn)企業(yè)發(fā)放大額信用貸款，違反“審慎經(jīng)營”原則。改進建議：加強客戶信用評級，對高杠桿行業(yè)設置授信限額，嚴格落實擔保要求，避免過度集